某物業(yè)管理公司項(xiàng)目財務(wù)管理規(guī)定
物業(yè)管理公司項(xiàng)目財務(wù)管理規(guī)定
為加強(qiáng)財務(wù)管理,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,理順工作關(guān)系,提高經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)集團(tuán)財務(wù)制度精神,特制定本規(guī)定。
●資金使用管理
一、公司資金采用集權(quán)管理原則,一切收入必須及時解入公司指定的銀行或出納,任何人不得挪用、截留或坐支,嚴(yán)禁各部門私設(shè)小金庫。
二、現(xiàn)金使用范圍:
1、員工工資、津貼及國家規(guī)定個人社保、福利、獎金等其他費(fèi)用。
2、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。
3、需要現(xiàn)金支付的其他支出。
●現(xiàn)金、借款的管理
一、企業(yè)的現(xiàn)金由公司出納專人保管,未經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn),任何人不得預(yù)支,不準(zhǔn)白條頂庫。
二、現(xiàn)金提取和解交單筆金額在5萬元以上的,必須有隨員(男性)護(hù)衛(wèi)。如金額巨大,單筆金額在10萬元以上的,必須有專車押運(yùn)。
三、公司員工因公出差、辦事,確需暫領(lǐng)現(xiàn)金的,領(lǐng)款人應(yīng)填寫領(lǐng)款單,經(jīng)公司經(jīng)理簽字后方能借給,特殊情況,由公司經(jīng)理授權(quán)由項(xiàng)目區(qū)域常務(wù)經(jīng)理簽字后方能借給。
●報銷
一、出差回來或辦事完畢后七天內(nèi),應(yīng)做好報帳手續(xù),結(jié)清暫領(lǐng)款。
二、因公出差、辦事返回后,按規(guī)定應(yīng)報銷的各種票據(jù)分類整理貼好,由報銷人填寫《報銷匯總單》由項(xiàng)目區(qū)域常務(wù)經(jīng)理審核簽字后,報公司經(jīng)理批準(zhǔn),方可報銷;特殊情況,由項(xiàng)目區(qū)域常務(wù)經(jīng)理審核簽字后,先行報銷,待公司經(jīng)理返回后補(bǔ)簽手續(xù)。
三、器材及各類物品采購,按規(guī)定需要入庫的,必須附驗(yàn)收人簽字的入庫單,無專人負(fù)責(zé)驗(yàn)收的,要經(jīng)部門主管和經(jīng)手人簽字手續(xù)。
四、一切報銷發(fā)票和外來原始單據(jù),即要有:日期、本單位名稱、品名、數(shù)量、單價、金額、出票單位蓋章、出票人簽字,或?qū)懨髦Ц妒马?xiàng)內(nèi)容。
●各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支權(quán)限
一、日常辦公、防暑降溫、勞保等用品采購,金額在50元以下由部門主管批準(zhǔn),各部門自行采購;金額在50元以上由項(xiàng)目區(qū)域常務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。
二、批量性物品采購,由項(xiàng)目區(qū)域匯總后報集團(tuán)物業(yè)部審批。
三、管理處職能范圍內(nèi)的物業(yè)、水電維護(hù)及環(huán)衛(wèi)綠化等工程正常開支,必須編出用款計劃,分列明細(xì)金額(包括單項(xiàng)設(shè)備)。100元以下由部門主管審批,管理處自行采購;100元以上由項(xiàng)目區(qū)域常務(wù)經(jīng)理審批;500元以上報轄區(qū)業(yè)主委員會審核,經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)。
四、宴請招待費(fèi)(包括煙酒)應(yīng)嚴(yán)格按國家規(guī)定執(zhí)行,原則上不請客送禮,但因工作關(guān)系確實(shí)需要宴請的,需由公司經(jīng)理批準(zhǔn)。
五、日常因工作關(guān)系需要的茶、煙招待費(fèi),要嚴(yán)格控制,如因確實(shí)要少量的茶、煙招待,由部門主管提出,項(xiàng)目區(qū)域常務(wù)經(jīng)理統(tǒng)管掌握。
●其他規(guī)定
一、管理處在財務(wù)上建立相對獨(dú)立的核算和管理體系,執(zhí)行公司財務(wù)管理規(guī)定和財務(wù)核算規(guī)范,并接受所管區(qū)域業(yè)主委員會的監(jiān)督。
二、按照物業(yè)管理服務(wù)合同以及公司授權(quán),管理處安排好轄區(qū)管理年度財務(wù)計劃預(yù)決算,在
報送公司的同時,報送業(yè)主委員會。
三、管理處與公司的內(nèi)部往來業(yè)務(wù)(借款、撥付資金等)通過建立內(nèi)部往來明細(xì)帳加以核算,內(nèi)部往來業(yè)務(wù)須按財務(wù)管理規(guī)定及程序辦理。
四、公司財務(wù)部門有權(quán)監(jiān)督各管理處的帳目,發(fā)現(xiàn)問題及時報告公司經(jīng)理,并提出處理意見。
五、本規(guī)定與集團(tuán)財務(wù)規(guī)定相抵觸時,按集團(tuán)規(guī)定執(zhí)行。
