行政單位財務(wù)自查報告怎么寫
一、財務(wù)自查的目的與意義 行政單位財務(wù)自查是對單位財務(wù)狀況的一次內(nèi)部審查，旨在確保財務(wù)活動的合規(guī)性，預(yù)防和糾正可能存在的問題，提升財務(wù)管理效率。自查內(nèi)容包括但不限于會計核算、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、財務(wù)制度執(zhí)行等方面。
二、自查流程
1. 制定自查計劃：明確自查的目標(biāo)、范圍、時間表和責(zé)任人。
2. 收集資料：收集財務(wù)報表、會計憑證、資產(chǎn)清單等相關(guān)文件。
3. 實施檢查：對照財務(wù)規(guī)章制度，逐項核對各項財務(wù)活動。
4. 問題記錄：發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)詳細記錄，包括問題性質(zhì)、影響程度及可能的原因。
5. 分析原因：對發(fā)現(xiàn)問題進行深入分析，找出問題的根源。
6. 提出整改建議：針對問題提出改進措施和建議。
三、自查重點
1. 會計核算：檢查會計科目設(shè)置是否準(zhǔn)確，會計處理是否符合相關(guān)法規(guī)。
2. 預(yù)算執(zhí)行：對比預(yù)算與實際支出，查找超預(yù)算或未合理使用的項目。
3. 資產(chǎn)管理：盤點實物資產(chǎn)，核實賬實是否相符，檢查折舊政策的執(zhí)行情況。
4. 內(nèi)部控制：評估財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況，如審批流程、資金監(jiān)管等。
四、自查報告編制
1. 匯總自查結(jié)果：整理自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題和分析結(jié)果。
2. 描述整改措施：詳細列出每項問題的整改措施，包括責(zé)任人、完成時限等。
3. 提出改進建議：根據(jù)自查情況，提出完善財務(wù)管理和內(nèi)部控制的建議。
開頭結(jié)尾怎么寫
開頭：
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門：
為了確保我單位財務(wù)管理的規(guī)范性和有效性，我們近期進行了全面的財務(wù)自查工作。本次自查以提高財務(wù)管理水平，防范財務(wù)風(fēng)險為目標(biāo)，對單位的財務(wù)活動進行了深入細致的檢查。以下是自查工作的詳細報告。
結(jié)尾：
通過本次自查，我們認(rèn)識到財務(wù)管理工作仍有待加強和完善。我們將認(rèn)真對待自查發(fā)現(xiàn)的問題，積極落實整改措施，并以此為契機，進一步健全財務(wù)制度，強化內(nèi)部控制，提高財務(wù)工作的透明度和規(guī)范性。感謝領(lǐng)導(dǎo)及各部門對財務(wù)自查工作的支持，我們將持續(xù)努力，為單位的健康發(fā)展提供堅實的財務(wù)保障。
敬請審閱。
行政單位名稱 日期
行政單位財務(wù)自查報告范文
第一篇 行政單位財務(wù)自查報告1400字
根據(jù)《__財政局關(guān)于開展20__年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》(馬財秘[20__]210號)文件精神，從今年8月起，結(jié)合實際，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
一、檢查目的
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。
二、檢查依據(jù)
《______會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》。
三、檢查內(nèi)容和重點
1.從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;
2.會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;
3.會計內(nèi)部控制制度是否健全;
4.包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守;
5.會計核算是否真實合法、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實和完整;
6.會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;
7.是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
四、自檢自查情況
(一)財務(wù)收支執(zhí)行情況
在財務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需;既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
(二)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)固定資產(chǎn)管理和使用情況
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
五、存在問題
通過自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度，強化內(nèi)控管理，切實提高會計工作效率。
行政單位財務(wù)自查報告范文
第二篇 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度官方解讀4200字
為貫徹落實好黨的十八屆四中全會審議通過的《___關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》(以下簡稱《決定》)關(guān)于對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資、政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用的有關(guān)精神，推動我國行政事業(yè)單位全面開展內(nèi)部控制建設(shè)工作，近日，財政部根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會〔2024〕24號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》)的有關(guān)要求，制定印發(fā)了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2024〕1號，以下簡稱《管理制度》)，同時印發(fā)了《財政部關(guān)于開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》(財會函〔2024〕3號，以下簡稱《通知》)，組織全國各級各類行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)開展2024年度內(nèi)部控制報告編報工作。財政部會計司有關(guān)負責(zé)人就《管理制度》和《通知》回答了記者的提問。
問：請介紹財政部出臺《管理制度》的有關(guān)背景。
答：自2024年財政部發(fā)布了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2024〕21號，以下簡稱《規(guī)范》)，特別是2024年財政部牽頭落實黨的十八屆四中全會《決定》制定的《指導(dǎo)意見》發(fā)布實施以來，各單位積極開展內(nèi)部控制建設(shè)，并在提高單位內(nèi)部管理水平，加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，推動法治政府和服務(wù)型政府建設(shè)，推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化等方面取得明顯成效。
按照中央提出的以釘釘子精神抓好改革落實的要求，為進一步推動各單位加強內(nèi)部控制建設(shè)，落實《指導(dǎo)意見》提出的建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開的改革任務(wù)和要求，2024年以來，財政部對我國單位內(nèi)部控制建立與實施工作的開展情況進行了全面深入調(diào)研，根據(jù)《指導(dǎo)意見》和《規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，在向各地區(qū)、各部門全面了解內(nèi)控建設(shè)工作進展情況的基礎(chǔ)上，組織基礎(chǔ)性評價、課題研究、專家研討、廣泛征求意見，制定了《管理制度》，以規(guī)范單位內(nèi)部控制報告編報工作，提高單位內(nèi)部控制報告質(zhì)量，促進單位進一步加強內(nèi)部控制建設(shè)工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
問：《管理制度》和《通知》起草發(fā)布的過程如何？
答：《管理制度》和《通知》從起草到發(fā)布，大致經(jīng)歷了以下六個階段：
一是啟動階段。2024年初，財政部會計司組織有關(guān)專家成立了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告體系研究課題組，啟動了《管理制度》的研究制定工作。2024年上半年，課題組多次召開研討會，初步明確了單位內(nèi)部控制報告的目的、總體要求、報告機制及形式等內(nèi)容。
二是調(diào)研階段。通過向各地區(qū)、各部門發(fā)函，全面了解和掌握行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的進展情況、有關(guān)經(jīng)驗做法、取得的階段性成效以及工作建議意見等，為研究制定《管理制度》和開展年度內(nèi)部控制報告編報工作奠定了實踐基礎(chǔ)。
三是測試階段。2024年6月，財政部印發(fā)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》，對各級各類行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行摸底測試，幫助各單位查找內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過以評促建的方式，推動各單位有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作，為年度內(nèi)部控制報告編報工作積累了實踐經(jīng)驗。
四是研討階段。2024年下半年，財政部課題組組織召開了一系列專家研討會，邀請了部分中央部門、地方財政部門、地方單位、《規(guī)范》實施財政部聯(lián)系單位以及內(nèi)部控制理論界專家、代表，針對《管理制度》以及單位如何開展內(nèi)部控制報告編報工作進行了多次研討，重點對單位內(nèi)部控制報告的格式和內(nèi)容及模板進行了討論和完善。
在研討過程中，各方面專家、代表一致認(rèn)為在我國全面開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作是一項創(chuàng)新性工作，應(yīng)盡可能避免給各部門及單位增加額外工作量。為此，課題組針對內(nèi)部控制報告格式和要求進行了創(chuàng)新性設(shè)計，以標(biāo)準(zhǔn)化表格的填報形式代替文字性描述、以定性及定量相結(jié)合的客觀性指標(biāo)代替主觀性描述，從而有效降低了單位編報內(nèi)部控制報告的難度和工作強度，也提高了各地區(qū)、各部門匯總內(nèi)部控制報告的效率和信息的準(zhǔn)確性。
五是征求意見階段。在課題報告、調(diào)研測試和深入研討的基礎(chǔ)上，2024年12月，財政部會計司起草了《管理制度》和《通知》的征求意見稿向國家發(fā)改委、國務(wù)院國資委、國土資源部、環(huán)保部、交通運輸部、商務(wù)部、審計署等部門征求了意見，并同時向財政部部內(nèi)10多個司局征求了意見。反饋意見總體上對《管理制度》和《通知》表示贊同，有關(guān)各方也針對征求意見稿中具體內(nèi)容提出了一些具體意見和建議。
六是完善和發(fā)布階段。2024年1月，在充分吸收借鑒有關(guān)方面的意見和建議的基礎(chǔ)上，財政部會計司對《管理制度》和《通知》相關(guān)條款和內(nèi)容進行了修改和完善，個別未直接吸收的意見建議也與相關(guān)部門和單位進行了溝通解釋，取得共識，最終形成了《管理制度》和《通知》并正式印發(fā)。
問：《管理制度》的主要內(nèi)容？
答：《管理制度》共八章，二十九條。主要內(nèi)容包括：
1.總則。主要包括《管理制度》制定的目的和依據(jù)、適用范圍、內(nèi)部控制報告的定義、內(nèi)部控制報告編制的原則、內(nèi)部控制報告的責(zé)任主體、內(nèi)部控制報告編報工作的開展方式等內(nèi)容。
2.內(nèi)部控制報告編報工作的組織。主要明確財政部、地方各級財政部門及各行政主管部門在分別組織實施全國、本地區(qū)、本部門單位內(nèi)部控制報告編報工作過程中的責(zé)任及主要職責(zé)。
3.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的編制與報送。主要包括各單位編制內(nèi)部控制報告的工作要求、依據(jù)、審批過程及報送要求等內(nèi)容。
4.部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的編制與報送。主要規(guī)定各行政主管部門匯總本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的工作要求、依據(jù)，以及報送本部門內(nèi)部控制報告的要求等內(nèi)容。
5.地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的編制與報送。主要規(guī)定地方各級財政部門匯總本地區(qū)部門內(nèi)部控制報告和下級財政部門內(nèi)部控制報告的工作要求、依據(jù)，以及報送本地區(qū)內(nèi)部控制報告的要求等內(nèi)容。
6.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的使用。主要對各地區(qū)、各部門、各單位在內(nèi)部控制報告的分析及分析結(jié)果使用等方面作出規(guī)定。
7.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的監(jiān)督檢查。主要包括行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查的總體要求、工作原則、工作方式、考核的落實、對違反規(guī)定的單位進行責(zé)任追究和處罰處分等內(nèi)容。
8.附則。主要明確各地區(qū)、各部門可依據(jù)《管理制度》制定具體實施細則，以及《管理制度》的生效日期等內(nèi)容。
問：各地區(qū)、各部門、各單位如何開展2024年度內(nèi)部控制報告編報工作？
1.地方財政部門。地方各級財政部門收到《管理制度》和《通知》后，應(yīng)當(dāng)立即全面啟動本地區(qū)內(nèi)部控制報告編報工作，研究制定實施方案，廣泛動員本地區(qū)各部門和下級財政部門積極開展內(nèi)部控制報告編報工作，并及時匯總形成2024年度本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。
各省級財政部門應(yīng)當(dāng)于2024年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。其他地方各級財政部門應(yīng)當(dāng)按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
各計劃單列市財政部門應(yīng)當(dāng)于2024年5月20日前直接向財政部(會計司)報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。
2.各部門。各部門應(yīng)當(dāng)研究制定本部門內(nèi)部控制報告編報工作實施方案，積極組織所屬各行政事業(yè)單位積極開展內(nèi)部控制報告編制工作，并及時匯總形成2024年度本部門內(nèi)部控制報告。
各中央部門應(yīng)當(dāng)于2024年4月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。其他各級部門應(yīng)當(dāng)按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
3.行政事業(yè)單位。各單位應(yīng)當(dāng)以《管理制度》和《通知》為依據(jù)，在單位主要負責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照上級行政主管部門的有關(guān)要求，在規(guī)定的時間內(nèi)，編制完成本單位2024年度內(nèi)部控制報告，并按時報送上級行政主管部門。
問：財政部對《管理制度》和《通知》的貫徹實施有哪些要求？
答：一是高度重視，精心組織。各地區(qū)、各部門、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認(rèn)識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設(shè)，積極做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
二是數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，報送及時。各單位主要負責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)在認(rèn)真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》和《規(guī)范》的基礎(chǔ)上，按照《管理制度》的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照《通知》及其附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。
三是強化分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要堅持問題導(dǎo)向，強化對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結(jié)果的應(yīng)用。同時，加強對本地區(qū)(部門)所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年應(yīng)抽取一定比例的內(nèi)部控制報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查，推動所屬單位做好內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設(shè)工作。
四是加強宣傳，交流經(jīng)驗。各地區(qū)、各部門要加大對單位內(nèi)部控制報告編制工作的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，探索建立本地區(qū)(部門)內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)(部門)的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結(jié)、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例，與其他單位分享經(jīng)驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領(lǐng)作用，全面推進本地區(qū)(部門)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作。
關(guān)于印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告
管理制度(試行)》的通知
財會[2024]1號
___有關(guān)部門，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)，全國人大常委會辦公廳，全國政協(xié)辦公廳，高法院，高檢院，各民主黨派中央，有關(guān)人民團體，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團財務(wù)局：
為全面推進行政事業(yè)單位加強內(nèi)部控制建設(shè)，根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會〔2024〕24號)和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2024〕21號)的有關(guān)要求，我們制定了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》，現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時反饋我們。
附件：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)
財政部
2024年1月25日
第三篇 2024年度行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告4450字
2024年度行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告
按照上級的統(tǒng)一部署，經(jīng)過財政部門的精心組織和各部門單位的密切配合，我縣的行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作已圓滿完成?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、資產(chǎn)清查及管理信息統(tǒng)計工作主要情況
資產(chǎn)清查和管理信息統(tǒng)計工作是國有資產(chǎn)管理的一項基礎(chǔ)工作，是確定產(chǎn)權(quán)關(guān)系，維護國有資產(chǎn)安全完整的重要手段，為了做好這項工作，不斷提高管理質(zhì)量，我們主要采取了以下措施：
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視，責(zé)任明確。一是迅速整理了上級資產(chǎn)清查會議精神匯報提綱，向縣政府領(lǐng)導(dǎo)做了匯報;二是成立了我縣資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，公布了《汶上縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》;三是召開了全縣資產(chǎn)清查工作動員大會，縣政府領(lǐng)導(dǎo)到會并做了重要講話，資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室認(rèn)真部署并安排了資產(chǎn)清查業(yè)務(wù)培訓(xùn);四是各部門單位積極配合工作，均于3月12日前成立了以主要領(lǐng)導(dǎo)人為組長的資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，為資產(chǎn)清查工作的順利開展，奠定了堅實的基礎(chǔ)。
(二)精心操作，嚴(yán)格審核。一是對有條件的單位逐戶安裝了系統(tǒng)軟件，做好數(shù)據(jù)的程序化管理，提高工作效率;二是做好數(shù)據(jù)審核工作：對照各單位20__年資產(chǎn)統(tǒng)計報表，做到數(shù)據(jù)銜接無誤;對照部門決算報表，做到人員情況、收支情況及其他相關(guān)數(shù)據(jù)無誤。清查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)處置資產(chǎn)，已經(jīng)核銷減賬的已沖回;三是采取單位自查和會計師事務(wù)所審計相結(jié)合的辦法。單位清查上表后，事務(wù)所對其報表的真實性進行了審核，并出具了詳實的審計報告。
(三)夯實基礎(chǔ)，做好產(chǎn)權(quán)登記工作。在開展資產(chǎn)清查工作的同時，結(jié)合國有資產(chǎn)權(quán)登記管理系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)，對所有單位(不含鄉(xiāng)鎮(zhèn))，進行了行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)權(quán)占有登記。一是單位填寫占有登記表;二是根據(jù)會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)清查報表、部門決算報表及有關(guān)權(quán)屬證書進行審定;三是換發(fā)新證，做到了資產(chǎn)清查與產(chǎn)權(quán)占有登記同步，共為縣直112個單位換發(fā)了新的產(chǎn)權(quán)登記證。
二、數(shù)據(jù)分析情況
(一)資產(chǎn)清查單位戶數(shù)情況。據(jù)山東省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理統(tǒng)計報表顯示，本次資產(chǎn)清查截至20__年底，共清查登記全縣各類獨立法人、獨立核算的行政事業(yè)單位166戶，其中縣直單位112戶，鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位54戶。
(二)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。全縣資產(chǎn)總額138166萬元，比上年增加20317萬元，增長17.24%;負債總額為46542萬元，比上年增加13800萬元，增長42.15%;凈資產(chǎn)總額為91624萬元，比上年增加6517萬元，增長7.6%;資產(chǎn)負債率為33.68%。總資產(chǎn)負債率比上年提高9.97個百分點。固定資產(chǎn)是行政事業(yè)單位最主要的資產(chǎn)形態(tài)，固定資產(chǎn)凈值84139萬元，占了資產(chǎn)總額的60.89%，其中房屋建筑物價值所占固定資產(chǎn)比重超過50%。
(三)主要資產(chǎn)實物量結(jié)構(gòu)?？h直及鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政事業(yè)單位擁有土地總面積為4877.67平方米，其中有土地證的土地面積86.39萬平方米;擁有房屋建筑物在賬面積109.49萬平方米，其中有證面積為25.93萬平方米。
(四)固定資產(chǎn)及增減變動狀況。年末在賬固定資產(chǎn)原值87806萬元。按使用情況分，在用固定資產(chǎn)原值為82713萬元，閑置63.8萬元，毀損、報廢待處理固定資產(chǎn)原值503萬元;按經(jīng)濟用途分，房屋建筑物為47606萬元，通用設(shè)備747萬元，專業(yè)設(shè)備6068萬元，交通運輸設(shè)備6142萬元，土地19772萬元，電子產(chǎn)品及通信設(shè)備3150萬元，家具用具2217萬元。行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)規(guī)模呈現(xiàn)穩(wěn)步增長態(tài)勢。固定資產(chǎn)(原值)本年新增6601萬元，減少1021萬元，增減相抵后凈增5580萬元，增幅為8%。新增固定資產(chǎn)中：無償撥入159萬元，新購建固定資產(chǎn)5068萬元，接受捐贈的固定資產(chǎn)28.87萬元，盤盈、賬務(wù)調(diào)整等其他原因增加固定資產(chǎn)1345.143萬元。減少的固定資產(chǎn)中：報廢資產(chǎn)233.87萬元，毀損核銷資產(chǎn)26.6萬元，無償調(diào)出資產(chǎn)369.56萬元，有償轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)56.44萬元，會計差錯調(diào)減和其他原因減少資產(chǎn)335.21萬元。
三、切實加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理
20__年度，我縣財政局和縣直各部門、單位一起，明確職責(zé)、加強協(xié)作，積極探索行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的長效機制，經(jīng)過努力，全縣上下初步建立起了“政府統(tǒng)一所有、財政分級監(jiān)管、單位占有使用”的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制。通過制定相關(guān)政策措施，進一步加強資產(chǎn)管理，取得了一定成效。
(一)建立資產(chǎn)統(tǒng)計體系，全面實施資產(chǎn)監(jiān)控。一是通過編報資產(chǎn)統(tǒng)計報表和資產(chǎn)清查報表，基本摸清了“家底”。按照實物量管理與價值量管理相結(jié)合的原則，資產(chǎn)統(tǒng)計報表要求各單位對房屋、土地、車輛、設(shè)備等各項資產(chǎn)的實物量和價值量進行全面、細致的盤點、清查，保證了家底常清。通過資產(chǎn)清查，盤盈入賬的資產(chǎn)價值37.85萬元;二是按照統(tǒng)計報表和產(chǎn)權(quán)登記年度檢查工作相結(jié)合的原則，資產(chǎn)統(tǒng)計報表在資產(chǎn)清查的同時，還要求對土地、房屋、車輛、設(shè)備等重點資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)籍進行詳細清理、核實，從根源上解決產(chǎn)權(quán)不清現(xiàn)象，切實避免產(chǎn)權(quán)糾紛的發(fā)生;三是按照靜態(tài)管理與動態(tài)管理相結(jié)合的原則，資產(chǎn)統(tǒng)計報告要求詳細披露本年資產(chǎn)特別是固定資產(chǎn)的增減變動情況，對未按規(guī)定程序配置和處置資產(chǎn)的行為要求有關(guān)單位及時予以糾正，糾正價值48.57萬元;四是按照資產(chǎn)管理與預(yù)算管理以及經(jīng)營性資產(chǎn)收益情況進行監(jiān)督，增強預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性，防止財政收入流失，提高財政精細化管理水平，同時也為今后加強資產(chǎn)配置預(yù)算編制審核打下堅實的基礎(chǔ)。
(二)以促進有效使用為目的，加強資產(chǎn)處置及其收益管理。加強資產(chǎn)處置及其收益監(jiān)管，是確保國有資產(chǎn)有效使用和防止國有資產(chǎn)及其收入流失的重要環(huán)節(jié)。嚴(yán)格按程序辦事，通過三項措施加強對資產(chǎn)處置及其收益的管理。一是規(guī)范資產(chǎn)處置程序，杜絕了私自處置資產(chǎn)的行為。有效防止了國有資產(chǎn)的隨意處置、低價買賣，確保實現(xiàn)了國有資產(chǎn)價值最大化;二是強化經(jīng)營性資產(chǎn)監(jiān)管。對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租、出借和事業(yè)單位對外投資、擔(dān)保活動等改變用途的行為，嚴(yán)格履行審批手續(xù)，鼓勵盤活存量資產(chǎn);三是強化資產(chǎn)收益管理，防止財政收入流失。積極加強土地、房屋建筑物、車輛、通用專用設(shè)備等行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入管理工作。
四、存在的問題
當(dāng)前，行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作中，還存在不少問題急需研究解決。
(一)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理脫節(jié)，影響了財政資金的使用效益。在當(dāng)前實際工作中，資產(chǎn)管理與預(yù)算管理存在脫節(jié)的問題，不僅造成了資產(chǎn)重復(fù)購置、閑置浪費，而且也影響了財政資金的使用效益。一是資產(chǎn)購建預(yù)算與資產(chǎn)存量信息不對稱，編制預(yù)算缺少信息支持。二是對資產(chǎn)購建預(yù)算的執(zhí)行情況缺乏跟蹤監(jiān)督，在一定程度上存在重分配、輕管理的現(xiàn)象。從實際情況看，有的單位沒有按照預(yù)算規(guī)定的用途、標(biāo)準(zhǔn)、進度配置資產(chǎn)，嚴(yán)重削弱了預(yù)算管理的嚴(yán)肅性和政策性。
(二)資產(chǎn)管理與財務(wù)管理脫節(jié)，賬實不符現(xiàn)象嚴(yán)重。資產(chǎn)管理是財務(wù)管理的基礎(chǔ)。目前，相當(dāng)一部分單位存在資產(chǎn)管理和財務(wù)管理脫節(jié)的現(xiàn)象，沒有形成資產(chǎn)管理和財務(wù)管理相結(jié)合的管理機制。事前購置與財務(wù)資金計劃脫節(jié)，事中使用、處置與財務(wù)會計處理脫節(jié)，事后資產(chǎn)統(tǒng)計與年終財務(wù)決算脫節(jié)，造成“家底不清”，賬實不符，管理混亂。有的單位實物資產(chǎn)購置后，不及時辦理財務(wù)入賬手續(xù)。如：不少單位對新增固定資產(chǎn)特別是對上級調(diào)撥或捐贈等渠道無償獲得的固定資產(chǎn)未及時入賬，形成賬外資產(chǎn)。未在賬房屋建筑物面積16068平方米、未在賬交通運輸工具24輛、未在賬設(shè)備5878臺(件)。
(三)資產(chǎn)處置存在隨意性。近幾年，資產(chǎn)的處置管理雖然得到加強和規(guī)范，但是還有相當(dāng)一部分單位仍存在不按規(guī)定程序隨意處置資產(chǎn)的情況。一方面有不少單位對規(guī)定限額內(nèi)的自行處置資產(chǎn)事項，內(nèi)部控制機制不健全，缺乏必要的內(nèi)部審批程序，管理漏洞較大;另一方面有不少單位對于規(guī)定限額以上資產(chǎn)處置事項，未報經(jīng)財政部門審批，擅自變賣、處置車輛，拆除、出讓房屋，越權(quán)報廢、調(diào)撥固定資產(chǎn)。
(四)經(jīng)營性資產(chǎn)使用效益不高。利用好這部分資產(chǎn)，在一定程度上可以增強單位自我創(chuàng)收能力，緩解經(jīng)費不足等問題。但由于缺乏有效的監(jiān)管，這部分資產(chǎn)的運營中存在許多問題，主要表現(xiàn)在效益低下和對外投資潛在風(fēng)險嚴(yán)重。
五、建議措施
財政部兩個《辦法》的頒布實施，對于全面規(guī)范和加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，維護國有資產(chǎn)的安全和完整，提高國有資產(chǎn)使用效益，保障行政事業(yè)單位履行職能，具有重要意義。在當(dāng)前和今后一個時期，要重點做好以下工作：
(一)健全各項管理制度，保障實施職能到位。財政部兩個《辦法》明確規(guī)定，今后各級財政部門是政府負責(zé)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的職能部門。財政部門要進一步強化行政事業(yè)資產(chǎn)管理，完善各項管理制度，充實業(yè)務(wù)管理人員，并在辦公設(shè)備、業(yè)務(wù)經(jīng)費等履行職能所需條件方面給予保障，確保資產(chǎn)清查、資產(chǎn)評估、信息網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)等各項資產(chǎn)管理工作的順利開展，使我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理走上制度化、規(guī)范化軌道。
(二)積極推進資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合，實施資產(chǎn)管理科學(xué)化。按照《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財政部令第35號)、《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財政部令第36號)，切實做到資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理緊密結(jié)合，建立資產(chǎn)管理與財政改革相結(jié)合的配套機制。著重解決以下幾個方面的問題，一是資產(chǎn)管理要與預(yù)算管理對接;二是資產(chǎn)配置要與部門預(yù)算對接;三是資產(chǎn)購置要與政府采購和國庫集中支付對接;四是國有資產(chǎn)收益與“收支兩條線”對接;五是會同有關(guān)部門、單位研究制定本級行政事業(yè)單位實物配置標(biāo)準(zhǔn)，盡快建立起資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合的管理機制，逐步實現(xiàn)資產(chǎn)配置科學(xué)化;六是按照“因事制宜、陽光操作、市場運作”的原則，對不同類型的資產(chǎn)，推行不同的管理辦法。按市場化取向，借助社會中介機構(gòu)力量搭建平臺，提高資產(chǎn)管理效益和質(zhì)量，切實增加財政收入。對行政事業(yè)單位土地(由行政事業(yè)單位使用的已出讓土地)、房屋、汽車和大項資產(chǎn)處置項目、經(jīng)營性房屋公開招標(biāo)、公開拍賣，資產(chǎn)處置收入全部繳存財政專戶，實現(xiàn)財政統(tǒng)一管理，防止國有資產(chǎn)流失，增加財政收入。
(三)建立資產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)臺賬，實現(xiàn)資產(chǎn)動態(tài)管理。為徹底扭轉(zhuǎn)行政事業(yè)單位以財務(wù)賬代替固定資產(chǎn)賬和沒有固定資產(chǎn)賬、“重錢輕物、重購輕管”的現(xiàn)象，在建立固定資產(chǎn)總賬與明細賬和實物卡片的基礎(chǔ)上按土地、房屋建筑物、一般設(shè)備、專用設(shè)備、文物和陳列品、圖書和其他固定資產(chǎn)分門別類建立網(wǎng)絡(luò)臺賬，做到總賬與明細賬相符，明細賬與固定資產(chǎn)卡片相符，固定資產(chǎn)卡片與實物相符，實行網(wǎng)絡(luò)管理。下一步，我們還要根據(jù)上級的要求，結(jié)合“金財工程”建設(shè)，建立起財政部門與主管部門和行政事業(yè)單位之間的全縣國有資產(chǎn)動態(tài)管理信息平臺，實現(xiàn)對資產(chǎn)的動態(tài)監(jiān)管。
(四)改革行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理體制。為進一步強化行政事業(yè)資產(chǎn)管理，借鑒外地經(jīng)驗，改革我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理體制。將行政事業(yè)單位所占有的房產(chǎn)、地產(chǎn)全部收回，由縣金財國有資產(chǎn)經(jīng)營公司統(tǒng)一持有房產(chǎn)證和土地證。將行政事業(yè)單位所辦經(jīng)濟實體和以其它方式所得收益收歸縣金財公司所有。將各行政事業(yè)單位占有的經(jīng)營性資產(chǎn)，全部收歸縣金財公司統(tǒng)一經(jīng)營，收益歸政府所有。徹底改變各行政事業(yè)單位由于占有政府公共資源不同而造成的單位之間、部門之間苦樂不均的現(xiàn)象。
為全面規(guī)范和加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，提高行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)使用效益，進一步推動財政預(yù)算管理制度改革，根據(jù)財政部《關(guān)于開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(財辦[20__]51號)的規(guī)定，財政部決定20__年度在全國行政事業(yè)單位進行清產(chǎn)核資。
特此報告
第四篇 單位行政文員實習(xí)報告1200字
短暫的實習(xí)轉(zhuǎn)眼而過，回顧實習(xí)生活，我在實習(xí)的過程中，既有收獲的喜悅，也有一些遺憾。那就是對單位業(yè)務(wù)的熟悉以及管理的認(rèn)識僅僅停留在表面，只是在看人做，聽人講如何做，試著去模仿著去處理一些具體的工作，所以未能領(lǐng)會其精髓。但是通過實習(xí)，加深了我對辦公室文員工作流程和內(nèi)容的熟悉。由于我所在的單位是一個挖掘機，鏟車，吊車的培訓(xùn)學(xué)校，所以在工作中也加深了我對當(dāng)前重工業(yè)形勢和未來發(fā)展前景的了解。實習(xí)工作期間，我在辦公室擔(dān)任文員的工作，包括接打電話，輸出復(fù)印、分發(fā)信件，準(zhǔn)備培訓(xùn)材料，撰寫申請書，聯(lián)系學(xué)員以及與勞動局協(xié)調(diào)安排考試等工作。
在實習(xí)期間，我接觸了一些辦公用品，如復(fù)印機，打印機、掃描儀等，掌握了這些機器的基本操作，了解了公司辦公的基本情況。同時在此期間我也學(xué)到了許多更有用的東西。
開始實習(xí)時，剛進入陌生的環(huán)境難免會有些緊張，不知道該怎么辦。是同事們友善的微笑緩解我的尷尬。大家都很有禮貌，不管大事小事都要說聲謝謝。對于我這一名只跟學(xué)校內(nèi)部的老師和同學(xué)們接觸的普通大學(xué)生來說，是給我上了一堂禮儀課。
作文員，工作量不小，任務(wù)也比較瑣碎繁雜，指導(dǎo)我的老師教我，做事情要分主次、有條理。說著容易，做著難。每天要接打電話，收郵件和快遞、取送報紙，接待來訪學(xué)員等，經(jīng)常在一個時間段內(nèi)手頭有多件事情需要完成。當(dāng)然這時候就要將重要的事情放在首位，把所有事情的主次順序排好，這樣就不會亂。正好當(dāng)時公司要進行一期學(xué)員培訓(xùn)，需要復(fù)印資料。一共87份，每份里又有十余份不同的資料共百余頁，恰巧當(dāng)時的復(fù)印機老化總是夾紙，這時候就需要有條理，每份資料分別印刷，清點數(shù)量，一張都不能錯漏。這時候就要慢慢來，一點點完成，保證每份資料的完整和質(zhì)量?！胺种鞔?，有條理”是做好事情的關(guān)鍵，這次實習(xí)讓我更加深了對這句話的理解。
工作期間，本單位也正值招聘階段，我也旁聽了幾次面試，之前帶著好奇與新鮮去聽，聽過一次兩次之后我仿佛看到了自己當(dāng)時的那種狀態(tài)，同時在他們之間的交流中我也有學(xué)到了很多接受面試官提問的回答技巧以及提問的一些巧妙地方式。在這里的工作讓我認(rèn)識的我還有很多東西需要學(xué)習(xí)，加強自己的能力。在此期間，我也旁聽了幾次面試。讓我了解了面試官需要了解得東西，和我欠缺的地方，為我以后的面試做好準(zhǔn)備。這些就是我實習(xí)最寶貴的收獲。
實習(xí)是我步入社會前的第一課，教會我怎么待人接物，如何處理各種事情。雖然在短短的一個月里看到的只能是工作的一個側(cè)面，學(xué)習(xí)的只能是一些初步的方法，但這些對于我是非常重要的。
經(jīng)過近兩個月的實習(xí)，使我更加明白了理論和實踐的關(guān)系，學(xué)習(xí)到了為人處事的許多知識。在以后的學(xué)習(xí)中我會努力提高自己的專業(yè)知識之外，一定多多學(xué)習(xí)社會知識，早日為將來的就業(yè)作準(zhǔn)備。
這次實習(xí)告訴我，在社會這個大學(xué)堂里我還是一個小學(xué)生，還有很長的路要走。要抱著謙虛謹(jǐn)慎的態(tài)度，無論大小認(rèn)真踏實的完成每一件事，走好每一步。
第五篇 2024行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告1550字
根據(jù)財政部、省、市財政管理部門和市科技局資產(chǎn)清查的相關(guān)制度、政策，我單位已按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，并經(jīng)主審所經(jīng)緯會計師事務(wù)所的資產(chǎn)清查的專項審計，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：
一、 資產(chǎn)清查總體狀況分析;
(一)資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日：根據(jù)財政部《關(guān)于開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(財辦〔〕51號)要求，此次行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日統(tǒng)一確定為12月31日。
(二)資產(chǎn)清查范圍：對市建材所12月31日單位的基本情況、財務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進行全面清理和清查。
(三)資產(chǎn)清查工作具體實施情況：在清查前，認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)資產(chǎn)清查的制度規(guī)定，學(xué)習(xí)相關(guān)文件，首先，我所成立了由李軍所長任領(lǐng)導(dǎo)小組組長的資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及具體負責(zé)資產(chǎn)清查日常工作的辦公室(以下簡稱“資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組”和“資產(chǎn)清查辦公室”)。并依照國家和省市有關(guān)資產(chǎn)清查政策、制度及相關(guān)文件，結(jié)合我所實際情況制定了具體的工作計劃和實施方案。
其次，組織人員按照具體的工作計劃和實施方案開展了資產(chǎn)清查自查工作。主要對單位基本情況清理、賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查。(1)基本情況清理主要包括：單位全稱、組織機構(gòu)代碼、預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等;(2)賬務(wù)清理以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時點，對各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務(wù)情況進行了全面的核對和清理，以及對各項內(nèi)部資金往來情況的全面核對和清理，達到了賬賬相符、賬證相符，確保了單位賬務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實;(3)財產(chǎn)清查是對各項資產(chǎn)和收入進行全面的清理、核對和查實。財產(chǎn)清查按照實物盤點同核實賬務(wù)相結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查負債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則，主要對單位的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)、負債以及單位收入和支出情況進行了全面的清查。
(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在問題：
在清查中，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實相符，切實摸清了“家底”;對清查核實的固定資產(chǎn)，已按照有關(guān)制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細帳和固定資產(chǎn)卡片;對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失和資金掛賬等問題，堅持實事求是的原則，如實反映存在問題，提出了處理建議，已專項上報資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組第二次討論通過，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動資產(chǎn)損失536825.55元，固定資產(chǎn)損失159597.81元;對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財務(wù)、會計制度，進行分類整理并收集了合法證據(jù)，以備中介機構(gòu)進行鑒證;填制了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表》，編制了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》等清查報表資料，撰寫了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告》，并將清查結(jié)果在本單位進行了不少于5個工作日的公示。
資產(chǎn)清查工作中存在的問題主要是未認(rèn)真清理產(chǎn)成品，未整頓實物管理現(xiàn)場。
二、 資產(chǎn)清查工作結(jié)果：
(一)單位清查出的資產(chǎn)損失情況：經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組第二次討論通過，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動資產(chǎn)損失536825.55元，固定資產(chǎn)損失159597.81元。
(二)經(jīng)經(jīng)緯會計師事務(wù)所專項審計確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動資產(chǎn)損失536825.55元，固定資產(chǎn)損失159597.81元。(詳見專項審計報告)
三、 單位資產(chǎn)管理中存在問題、原因、及改進措施：
(一)存在的實際問題：
1、未建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;
2、未指定專人妥善保管和維護資產(chǎn);
3、實物資產(chǎn)堆放雜亂，未認(rèn)真清理資產(chǎn)，未整頓實物管理現(xiàn)場;
4、帳務(wù)處理不及時。
(二)原因分析：
1、單位科技產(chǎn)品停產(chǎn)多年，因資金困難，未及時對資產(chǎn)進行維修和維護;
2、未建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;
(三)改進措施：
1、建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;
2、指定專人妥善保管和維護資產(chǎn);
3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實物管理現(xiàn)場;
4、及時按規(guī)定程序處理帳務(wù)。
第六篇 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告模板6700字
行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告模板
__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作小組辦公室:
根據(jù)《__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》(東財〔2024〕47號)和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(東財〔2024〕28號)文的要求，我們對本單位進行資產(chǎn)清查.現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報告如下:
一，資產(chǎn)清查基本情況
(一)本單位成立于年月，屬于行政/事業(yè)單位，主管部門是，法定代表人是，法定地址為__市，人員編制人，在編干部職工人，實有人員(含臨工)人.單位主要職能為.
(二)工作基準(zhǔn)日:本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2024年12月31日.
(三)資產(chǎn)清查工作范圍
本次資產(chǎn)清查的工作范圍是:本單位及未單獨核算，與本單位合并填報報表的單位個，分別為.
不列入此次清查范圍，但由本單位填報有關(guān)數(shù)據(jù)單位個，分別為.
(四)清產(chǎn)核資工作具體實施情況
1，本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為:基本情況清理，帳務(wù)清理，財產(chǎn)清查，完善制度.
2，資產(chǎn)清查的組織工作.本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實施本單位資產(chǎn)清查工作.小組成員包括:組長:，副組長:，成員:.
3，資產(chǎn)清查工作程序:(1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報表，做好人員分工;(2)對本單位戶數(shù)，編制和人員狀況等基本情況進行全面清理.時間安排:3月日至月日;(3)進行帳務(wù)清理，財產(chǎn)清查，時間安排:月日至月日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進行核對，時間安排:月日至月日;(4)導(dǎo)入資產(chǎn)清查報表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報告，上報有關(guān)數(shù)據(jù);(6)工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度.
4，其他工作情況
二，資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)清查結(jié)果
通過對本單位2024年12月31日會計報表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元:負債總額賬面值為元，清查值為元:凈資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元.
(二)會計差錯調(diào)整情況
截至2024年12月31日，本單位會計賬中資產(chǎn)總額賬面值為元，資產(chǎn)清查報表中資產(chǎn)總額賬面值為元，差額元，屬于會計差錯調(diào)整.具體情況為:.
三，重要事項說明
(一)資產(chǎn)損益及資金掛賬情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失元，占資產(chǎn)賬面值的.主要包括流動資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元，對外投資(有價證券)損失元，無形資產(chǎn)損失元，其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等元;具體損失原因分別為.
(二)資產(chǎn)盤盈情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈元，占資產(chǎn)賬面值的.主要包括流動資產(chǎn)盤盈元，固定資產(chǎn)盤盈元，無形資產(chǎn)盤盈元，其他資產(chǎn)盤盈等元;具體盤盈原因及入賬，計價情況分別為.
(三)關(guān)于土地使用權(quán)情況的說明;
(四)單位申報處理的資產(chǎn)損益.
本單位在此次資產(chǎn)清查____申報處理資產(chǎn)損失元，申報處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的.其中流動資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元，對外投資損失元，無形資產(chǎn)損失元，其他資產(chǎn)損失元.
本單位在此次資產(chǎn)清查____申報處理資產(chǎn)盤盈元，申報處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的.其中流動資產(chǎn)盤盈元，固定資產(chǎn)盤盈元，對外投資盤盈元，無形資產(chǎn)盤盈元，其他資產(chǎn)盤盈元.
四，資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進的措施
(一)存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因;
(二)存在的財務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因;
(三)相應(yīng)的改進措施;
五，備查材料
(一)單位2024年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負債表.
(二)土地，房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料(復(fù)印件).
(三)土地，房屋建筑物分布，使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料.
(四)需申報處理資產(chǎn)損益和資金掛帳明細表.
(五)2024年市審計局出具年度審計報告或委托社會中介機構(gòu)審計報告.
(六)其他需要提供備查材料.
單位
二○○七年四月日
行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告模板
××××局：
根據(jù)財政部資產(chǎn)清查工作的相關(guān)制度、政策，按照市財政局與市局的有關(guān)要求，我局認(rèn)真按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：
一、以資產(chǎn)清查工作總體狀況分析
(一)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日
×××年12月31日。
二)資產(chǎn)清查范圍
經(jīng)清理，本單位納入本次資產(chǎn)清查范圍的單位戶數(shù)為1戶，即行政本部1戶，執(zhí)行行政單位會計制度。
(三)資產(chǎn)清查工作具體實施情況
1、成立局資產(chǎn)清查工作小組，制定本局的資產(chǎn)清查工作方案。
2、按照本局制定的資產(chǎn)清查工作方案組織實施。以財務(wù)、綜合辦公室為主，各科室密切配合進行。
3、按照要求，認(rèn)真開展了單位自查。包括單位帳務(wù)清理，財產(chǎn)清查，及時做好工作底稿，填制《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表》，編制《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》，撰寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告》。
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
1、截至×××年12月31日的資產(chǎn)清查結(jié)果情況
資產(chǎn)合計×××××元
(1)×××
(2)×××
(3)×××
2、截至×××年12月31日的負債清查結(jié)果情況
負債合計×××元
暫存款×××元
3、截至×××年12月31日的凈資產(chǎn)清查結(jié)果情況
凈資產(chǎn)合計×××元
(1)×××
(2)×××
其中：經(jīng)常性結(jié)余×××元
專項結(jié)余×××元
三、資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失清查結(jié)果情況
我局無發(fā)生資產(chǎn)盤盈和盤虧情況。
四、對資產(chǎn)清查暴露出來的單位資產(chǎn)、財務(wù)管理中存在問題、原因的分析及整改措施
(一)存在問題
××××××
(二)原因分析
×××××
(三)整改措施
1、提高認(rèn)識，進一步加強國有資產(chǎn)管理，一是建立資產(chǎn)理責(zé)任機制。二是增強財物管理人員的責(zé)任意識，使賬物管理責(zé)任和記賬人員的責(zé)任真正落到實處。三是加強制度建設(shè)，健全基礎(chǔ)工作。四是規(guī)范資產(chǎn)處置行為，嚴(yán)格資產(chǎn)審批制度。嚴(yán)格按《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理實施辦法》及本次清產(chǎn)核資有關(guān)文件等規(guī)定的程序和批準(zhǔn)權(quán)限，實行嚴(yán)格的審批制度。運用計算機等現(xiàn)代化工具加強對資產(chǎn)的監(jiān)控，把單位的資產(chǎn)管理與財務(wù)管理、資產(chǎn)的價值管理和實物管理結(jié)合起來，及時反映單位的資金動作、資產(chǎn)存量和變量情況，實現(xiàn)由靜態(tài)管理向動態(tài)管理的轉(zhuǎn)變，真正發(fā)揮存量資產(chǎn)的效能。
××××××××××局
×××年×月××日
行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法
財辦[2024]52號
___有關(guān)部門，國務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機構(gòu)，全國人大常委會辦公廳，全國政協(xié)辦公廳，高法院，高檢院，有關(guān)人民團體，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團財務(wù)局：
為加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，我們制定了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時向我部反映。
附 件：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法
二○○六年十二月十三日
附 件：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法
目 錄
第一章 總 則
第二章 機構(gòu)及其職責(zé)
第三章 資產(chǎn)清查工作程序
第四章 資產(chǎn)清查工作內(nèi)容
第五章 監(jiān)督和管理
第六章 工作紀(jì)律
第七章 附 則
第一章 總 則
第一條 為加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，真實反映行政事業(yè)單位的資產(chǎn)及財務(wù)狀況，完善資產(chǎn)管理制度，提高資產(chǎn)使用效益，根據(jù)《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財政部令第35號)、《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財政部令第36號)和國家相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于占有使用國有資產(chǎn)的各級各類行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查工作。
第三條 本辦法所稱行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，是指財政部門、主管部門或行政事業(yè)單位，根據(jù)各級政府及其財政部門專項工作要求或者特定經(jīng)濟行為需要，按照規(guī)定的政策、工作程序和方法，對行政事業(yè)單位進行賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查，依法認(rèn)定各項資產(chǎn)損益，真實反映行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占有使用狀況的工作。
第四條 行政事業(yè)單位有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)進行資產(chǎn)清查：
(一)根據(jù)各級政府及其財政部門專項工作要求，納入統(tǒng)一組織的資產(chǎn)清查范圍的;
(二)進行重大改革或者改制的;
(三)遭受重大自然災(zāi)害等不可抗力造成資產(chǎn)嚴(yán)重損失的;
(四)會計信息嚴(yán)重失真或者國有資產(chǎn)出現(xiàn)重大流失的;
(五)會計政策發(fā)生重大變更，涉及資產(chǎn)核算方法發(fā)生重要變化的;
(六)財政部門認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進行資產(chǎn)清查的其他情形。
第五條 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作由財政部門、主管部門或行政事業(yè)單位按照“統(tǒng)一政策、分級管理”的原則組織實施。
第二章 機構(gòu)及其職責(zé)
第六條 財政部門是行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的綜合管理部門。主要職責(zé)是：
(一) 根據(jù)國家及上級財政部門有關(guān)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查的規(guī)定和工作要求，制定本地區(qū)和本級行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查規(guī)章制度，并組織實施和監(jiān)督檢查;
(二) 負責(zé)批復(fù)本級行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查立項申請;
(三) 負責(zé)本級行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查中有關(guān)資產(chǎn)損益的認(rèn)定和資產(chǎn)清查結(jié)果的核實;
(四) 根據(jù)工作需要，負責(zé)匯總本地區(qū)和本級行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果，并向上級財政部門及時報告工作情況;
(五) 指導(dǎo)下級財政部門開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。
第七條 主管部門按照財務(wù)隸屬關(guān)系負責(zé)組織本部門所屬行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查工作。主要職責(zé)是：
(一) 負責(zé)審核或提出本部門所屬行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查立項申請;
(二) 負責(zé)制訂本部門所屬行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查實施方案，并對所屬行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作進行監(jiān)督檢查;
(三) 負責(zé)審核匯總本部門所屬行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作結(jié)果，并向同級財政部門報送資產(chǎn)清查工作結(jié)果報告;
(四) 根據(jù)同級財政部門出具的資產(chǎn)核實批復(fù)文件，組織本部門所屬行政事業(yè)單位進行賬務(wù)處理。
第八條 行政事業(yè)單位負責(zé)本單位資產(chǎn)清查工作的具體實施。主要職責(zé)是：
(一) 向主管部門和財政部門提出本單位資產(chǎn)清查立項申請;
(二) 負責(zé)制定本單位資產(chǎn)清查實施方案，具體組織開展資產(chǎn)清查工作，并向主管部門報送資產(chǎn)清查工作結(jié)果;
(三) 根據(jù)同級財政部門資產(chǎn)清查資產(chǎn)核實批復(fù)文件，進行賬務(wù)處理，并報主管部門和同級財政部門備案;
(四) 負責(zé)辦理相關(guān)資產(chǎn)管理手續(xù)。
第九條 財政部門、主管部門或行政事業(yè)單位組織開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，應(yīng)當(dāng)設(shè)立或明確資產(chǎn)清查工作機構(gòu)。
第三章 資產(chǎn)清查工作程序
第十條 行政事業(yè)單位進行資產(chǎn)清查，應(yīng)當(dāng)向主管部門提出
申請，并按照規(guī)定程序報同級財政部門批準(zhǔn)立項后組織實施，但根據(jù)各級政府及其財政部門專項工作要求進行的資產(chǎn)清查除外。
行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查申請報告應(yīng)當(dāng)說明資產(chǎn)清查的原因、范圍以及工作基準(zhǔn)日等內(nèi)容。
第十一條 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作除國家另有規(guī)定外，按照下列程序進行：
(一) 行政事業(yè)單位在主管部門、同級財政部門的監(jiān)督指導(dǎo)下設(shè)立或明確資產(chǎn)清查工作機構(gòu)，制訂本單位資產(chǎn)清查工作實施方案;
(二) 行政事業(yè)單位按照資產(chǎn)清查工作實施方案，實施自查;
(三) 除涉及國家安全的特殊單位和特殊事項外，行政事業(yè)單位的自查結(jié)果須委托社會中介機構(gòu)進行專項審計及相關(guān)工作;
(四) 行政事業(yè)單位向主管部門報送資產(chǎn)清查工作結(jié)果報告，經(jīng)主管部門審核后報同級財政部門;
(五) 同級財政部門對有關(guān)資產(chǎn)損益進行認(rèn)定，對資產(chǎn)清查結(jié)果進行核實;
(六) 根據(jù)同級財政部門資產(chǎn)核實批復(fù)文件及時進行賬務(wù)處理，并辦理相關(guān)資產(chǎn)管理手續(xù);
(七) 根據(jù)資產(chǎn)清查工作情況，建立完善各項規(guī)章制度。
第十二條 財政部門組織開展的資產(chǎn)清查工作，由財政部門統(tǒng)一委托社會中介機構(gòu)進行專項審計及相關(guān)工作。
主管部門組織或行政事業(yè)單位因特定經(jīng)濟行為需要開展的資產(chǎn)清查工作，由主管部門或行政事業(yè)單位自行委托社會中介機構(gòu)進行專項審計及相關(guān)工作;財政部門認(rèn)為必要時，也可直接委托。
第十三條 承擔(dān)資產(chǎn)清查專項審計及相關(guān)工作的社會中介機構(gòu)應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立的，并具備與所承擔(dān)工作相適應(yīng)的專業(yè)人員和專業(yè)執(zhí)業(yè)能力。
第十四條 資產(chǎn)清查工作專項審計費用，按照“誰委托，誰付費”的原則，由委托方承擔(dān)。
第十五條 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作結(jié)果報告主要包括下列內(nèi)容：
(一) 工作報告。主要反映本單位的資產(chǎn)清查工作基本情況和結(jié)果，包括：本單位資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日、范圍、內(nèi)容、結(jié)果，以及基準(zhǔn)日資產(chǎn)及財務(wù)狀況。
(二) 數(shù)據(jù)報表。按規(guī)定格式和軟件填報的資產(chǎn)清查報表及相關(guān)材料。
(三) 證明材料。需申報處理的資產(chǎn)損益和資金掛賬等情況，相關(guān)材料應(yīng)當(dāng)單獨匯編成冊，并附有關(guān)憑證資料和具有法律效力的證明材料。
(四) 審計報告。社會中介機構(gòu)對行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查的結(jié)果，出具經(jīng)注冊會計師簽字的資產(chǎn)清查專項審計報告。
(五) 其他需提供的備查材料。
第四章 資產(chǎn)清查工作內(nèi)容
第十六條 資產(chǎn)清查工作內(nèi)容包括：單位基本情況清理、賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查、損益認(rèn)定、資產(chǎn)核實和完善制度等。
第十七條 單位基本情況清理是指根據(jù)資產(chǎn)清查工作的需要，對應(yīng)當(dāng)納入資產(chǎn)清查工作范圍的所屬單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況的全面清理。
第十八條 賬務(wù)清理是指對行政事業(yè)單位的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金、有價證券以及各項資金往來等基本賬務(wù)情況進行全面核對和清理。
第十九條 財產(chǎn)清查是指對行政事業(yè)單位的各項資產(chǎn)進行全面的清理、核對和查實。
行政事業(yè)單位對清查出的各種資產(chǎn)盤盈和盤虧、報廢及壞賬等損失按照資產(chǎn)清查要求進行分類，提出相關(guān)處理建議。
第二十條 損益認(rèn)定是指財政部門在行政事業(yè)單位進行基本情況清理、賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對清理出來的有關(guān)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬進行認(rèn)證。
第二十一條 資產(chǎn)核實是指財政部門在損益認(rèn)定的基礎(chǔ)上，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果予以審核批復(fù)。
第二十二條 完善制度是指針對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，進行全面總結(jié)、認(rèn)真分析，提出相應(yīng)整改措施和實施計劃，建立健全資產(chǎn)管理制度。
第二十三條 對于資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的，已使用但尚未辦理竣工決算手續(xù)的基本建設(shè)項目，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)按照基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定及時辦理竣工決算手續(xù)。
第二十四條 行政事業(yè)單位對在資產(chǎn)清查中新形成的資料，要分類整理形成檔案，按照《會計檔案管理辦法》[(84)財預(yù)字第85號]進行管理，并接受國家有關(guān)部門的監(jiān)督。
第五章 監(jiān)督和管理
第二十五條 財政部門應(yīng)當(dāng)加強對行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督檢查，加強對社會中介機構(gòu)開展資產(chǎn)清查專項審計及相關(guān)工作的監(jiān)督檢查。
第二十六條 財政部門對行政事業(yè)單位有關(guān)資產(chǎn)損益的認(rèn)定和資產(chǎn)清查工作結(jié)果的審核，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)財務(wù)、會計制度規(guī)定，依法辦事，嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)肅工作紀(jì)律。
第二十七條 主管部門要在行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的基礎(chǔ)上，組織力量進行認(rèn)真復(fù)核，保證資產(chǎn)清查結(jié)果的全面、真實、準(zhǔn)確。
第二十八條 行政事業(yè)單位進行資產(chǎn)清查，要做到賬賬、賬實相符，不重不漏，查清資產(chǎn)來源、去向和管理情況，找出管理中存在的問題，完善制度、堵塞管理漏洞。
第二十九條 社會中介機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照獨立、客觀、公正的原則，履行必要的程序，認(rèn)真核實單位各項資產(chǎn)清查材料，并按規(guī)定進行實物盤點和賬務(wù)核對;對單位資產(chǎn)損益按照國家資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財務(wù)、會計制度規(guī)定的損益確定標(biāo)準(zhǔn)，在充分調(diào)查論證的基礎(chǔ)上進行職業(yè)推斷和客觀評判，出具鑒證意見。
行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)配合社會中介機構(gòu)的工作，提供進行專項審計及相關(guān)工作必需的資料和線索。任何單位和個人不得干預(yù)社會中介機構(gòu)的正常執(zhí)業(yè)。
第三十條 財政部門可以結(jié)合實際情況組織相關(guān)專業(yè)人員或委托社會中介機構(gòu)，對行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作結(jié)果進行檢查或抽查。
第六章 工作紀(jì)律
第三十一條 行政事業(yè)單位和主管部門在資產(chǎn)清查中違反本辦法規(guī)定程序的，不組織或不積極組織，未按時完成資產(chǎn)清查工作的，由財政部門責(zé)令其限期完成;對資產(chǎn)清查工作質(zhì)量不符合規(guī)定要求的，由財政部門責(zé)令其重新組織開展資產(chǎn)清查工作;對拒不完成資產(chǎn)清查工作的單位，財政部門予以通報批評。
第三十二條 行政事業(yè)單位在資產(chǎn)清查中有意瞞報、弄虛作假、提供虛假會計資料的，由財政部門責(zé)令其改正，并依據(jù)《______會計法》、《財政違法行為處罰處分條例》(國務(wù)院令第427號)等有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定予以處罰;單位負責(zé)人和直接責(zé)任人由財政部門會同有關(guān)部門依法查處;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十三條 單位負責(zé)人和有關(guān)工作人員在資產(chǎn)清查中，采取私分、低價變賣、虛報損失等手段侵吞、轉(zhuǎn)移國有資產(chǎn)的，由財政部門會同有關(guān)部門依法查處;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十四條 行政事業(yè)單位負責(zé)人對申報的資產(chǎn)清查工作結(jié)果真實性、完整性承擔(dān)責(zé)任;社會中介機構(gòu)對單位資產(chǎn)清查專項審計報告的準(zhǔn)確性、可靠性承擔(dān)責(zé)任。
第三十五條 社會中介機構(gòu)及有關(guān)當(dāng)事人在資產(chǎn)清查中與單位相互串通，弄虛作假、提供虛假鑒證材料的，由財政部門會同有關(guān)部門依法查處;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十六條 財政部門工作人員在對單位資產(chǎn)清查工作結(jié)果進行審核過程中假公濟私，造成重大后果的，由有關(guān)部門依法給予行政處分或紀(jì)律處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第三十七條 各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市財政部門可根據(jù)本辦法，結(jié)合本地區(qū)實際，制訂具體的實施細則，并報財政部備案。
第三十八條 行政單位附屬未脫鉤企業(yè)，執(zhí)行企業(yè)財務(wù)和會計制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦的具有法人資格的企業(yè)，按照財政部有關(guān)企業(yè)清產(chǎn)核資的規(guī)定執(zhí)行。
第三十九條 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查中有關(guān)資產(chǎn)損益認(rèn)定和資產(chǎn)核實工作，按照《行政事業(yè)單位資產(chǎn)核實暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行。
《行政事業(yè)單位資產(chǎn)核實暫行辦法》由財政部另行制訂。
第四十條 本辦法由財政部負責(zé)解釋。
第四十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
第七篇 行政單位信息化自查報告2950字
行政單位信息化自查報告
一年來，我市信息化工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)下，緊緊圍繞市委、市政府提出的“堅持科學(xué)發(fā)展，推進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型”工作目標(biāo)和__市信息化工作考核要求，全體信息化工作人員攻堅克難，全力推進我市信息化與電子政務(wù)的發(fā)展，在加強電子政務(wù)建設(shè)、推行政府信息公開、促進企業(yè)信息化發(fā)展、提高信息化隊伍素質(zhì)等方面取得了一些成績。
一、全面實施電子政務(wù)建設(shè)，提高電子政務(wù)應(yīng)用水平
1、規(guī)劃了電子政務(wù)統(tǒng)一平臺。為適應(yīng)新形勢下電子政務(wù)發(fā)展的需要，我們根據(jù)《_省電子政務(wù)外網(wǎng)平臺技術(shù)規(guī)范》，按照“政府主導(dǎo)、市場運作、分期建設(shè)”的思路，在省、_市信息化辦、電信局有關(guān)專家和我辦全體工作人員幾個月的共同努力下，編制了《_市電子政務(wù)統(tǒng)一平臺設(shè)計方案》?！对O(shè)計方案》分兩期進行，一期工程現(xiàn)已完成，二期工程計劃從20_年_月-20_年_月，總投資為_萬元，其中財政投資_萬元，市場融資_萬元，建設(shè)覆蓋全市所有單位的電子政務(wù)統(tǒng)一平臺，升級改造現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)及中心機房，啟動協(xié)同辦公系統(tǒng)，政府信息公開系統(tǒng)，網(wǎng)上行政審批及電子監(jiān)察系統(tǒng)等一批應(yīng)用系統(tǒng)。該《方案》現(xiàn)已通過_市信息化專家委員會評審，并在今年_月_日召開的第_次政府常務(wù)會研究通過。
2、全市電子政務(wù)應(yīng)用不斷推廣。據(jù)初步統(tǒng)計，全市_多個部門中，已有_多個單位具備了寬帶上網(wǎng)條件，占總數(shù)的95%以上，有_多個單位建有局域網(wǎng)，占部門總數(shù)的30%；有_多個單位建有業(yè)務(wù)系統(tǒng)，占總數(shù)的25%；有_多個單位建有自己的數(shù)據(jù)庫，占總數(shù)的20%；并將通過政府門戶網(wǎng)建立全市統(tǒng)一的電子政務(wù)平臺。目前，全市電子政務(wù)統(tǒng)一平臺正在建設(shè)中；各部門的業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)也正在推廣應(yīng)用中，已建成投入運行的主要有金融、金稅、金財、金盾、金審以及工商管理、電力管理、公文傳輸管理、戶籍管理、煤炭規(guī)費征收管理、鄉(xiāng)財縣管和補貼發(fā)放管理、農(nóng)村合作醫(yī)療管理等業(yè)務(wù)系統(tǒng)。全市電子政務(wù)應(yīng)用發(fā)展態(tài)勢良好。
3、_網(wǎng)功能日益完善。耒政網(wǎng)自開通以來，取得了良好的社會效應(yīng)，一是方便了招商引資。領(lǐng)導(dǎo)外出招商，只要打開政府網(wǎng)站，就可以向客商展示項目，介紹情況，開展招商引資；二是密切了干群關(guān)系，化解了社會矛盾。市民通過耒政網(wǎng)的書記、市長信箱和市民將許多社會反響強烈的信訪案件如學(xué)校亂收費、學(xué)校周圍網(wǎng)吧環(huán)境治理、市容市貌整治、高耗能企業(yè)污染等在網(wǎng)上發(fā)布后，我們立即轉(zhuǎn)交有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門處理，并及時予以回復(fù)，增加了政府的誠信度；三是促進了政府為民辦實事活動的開展。按照上級要求，我們還開展了百件實事網(wǎng)上辦活動，把涉及群眾切身利益的醫(yī)療、衛(wèi)生、教育、社保等相關(guān)政策、辦事機構(gòu)、辦事程序、收費項目等在網(wǎng)上公布，方便群眾辦事。到目前，政府網(wǎng)站已更新各類動態(tài)信息_萬余條，處理答復(fù)網(wǎng)上信件_多次。為進一步增強耒政網(wǎng)的功能，今年，我們對耒政網(wǎng)進行了第三次改版，主要完善網(wǎng)站欄目，增加服務(wù)功能，促進政民互動，新增了“政府信息公開、政民互動、在線辦事、應(yīng)急管理”等內(nèi)容，修改完善了市民等欄目。改版后強化了公眾參與服務(wù)功能，進一步拓展了便民服務(wù)的廣度和深度。
4、網(wǎng)絡(luò)安全管理和維護繼續(xù)加強。繼續(xù)完善網(wǎng)絡(luò)安全各項規(guī)章制度，加強安全值班、安全檢查，排除隱患，保證各項防范措施落到實處。今年，針對的局域網(wǎng)內(nèi)病毒泛濫的現(xiàn)象，我辦向市財政爭取_多萬元，采購安裝了江民網(wǎng)絡(luò)版殺毒軟件，確保了局域網(wǎng)的安全。同時我們還堅持把提供上門技術(shù)服務(wù)，作為強化網(wǎng)管職能的一項重要工作，今年為局域網(wǎng)內(nèi)的有關(guān)單位提供上門服務(wù)_多次，力所能及地幫助他們解決一些實際問題。
二、積極推行政府信息公開，努力打造陽光政府
自《條例》頒布實施以來，我們積極爭取市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)的重視，相繼下發(fā)了《關(guān)于做好貫徹實施______政府信息公開條例有關(guān)工作的通知》、《關(guān)于印發(fā)______政府信息公開條例宣傳活動方案的通知》、《關(guān)于印發(fā)等六項制度的通知》等一系列文件。一是抓好宣傳培訓(xùn)工作。我們除了利用電視、報紙、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體對《條例》進行宣傳以外，重點抓好政府信息公開的培訓(xùn)工作。_月份，我們分五批對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、辦事處和市直機關(guān)單位的辦公室主任和信息員進行了信息公開知識培訓(xùn)，現(xiàn)已培訓(xùn)_多人次。通過宣傳培訓(xùn)，為進一步推行我市政府信息公開工作夯實了基礎(chǔ)。二是建立健全工作機制。市政府成立了以常務(wù)副市長任組長，分管副市長和政府辦主任任副組長的市政府信息公開領(lǐng)導(dǎo)小組。第_次政府常務(wù)會對信息化工作進行了研究，其中明確了市信息化辦為政府信息公開主管部門。全市各部門、各單位也都建立健全了政府信息公開領(lǐng)導(dǎo)組織機構(gòu)，明確了主要領(lǐng)導(dǎo)分工負責(zé)制。三是編制信息公開目錄和指南。我們按照省、_市有關(guān)精神及耒政辦發(fā)_號文件要求，完成了_市政府信息公開目錄和指南的編制工作，并上網(wǎng)發(fā)布公開。為確保編制工作的統(tǒng)一性和規(guī)范性，各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、各部門（單位）也根據(jù)市里的方案和編制規(guī)范，基本完成信息公開指南和目錄的編制工作。四是建立政府信息發(fā)布網(wǎng)絡(luò)平臺。我們在門戶網(wǎng)站（網(wǎng)）顯著位置設(shè)置“政府信息公開”專欄標(biāo)識與入口，專欄下設(shè)“信息公開指南”、“信息公開目錄”“依申請公開”三個二級欄目?，F(xiàn)各單位已利用政府信息公開直報系統(tǒng)發(fā)布各類政務(wù)信息達_多條。
三、促進信息化與工業(yè)化融合，助推我市經(jīng)濟轉(zhuǎn)型
1、做好新型工業(yè)化考核工作。今年，我們按照省、_市新型工業(yè)化考核的有關(guān)要求，積極配合市經(jīng)發(fā)局和市統(tǒng)計局做好企業(yè)信息化投入的數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，據(jù)統(tǒng)計，今年全市規(guī)模以上企業(yè)1—3季度信息化總投入為_萬元，較同期增長30%，同時，還組織我市規(guī)模以上電子企業(yè)開展項目申報推薦工作，積極爭取省級配套資金，我們通過反復(fù)摸底調(diào)查，最后申報了玉達、立誠、博多三家電子企業(yè)。
2、促進信息化與工業(yè)化融合發(fā)展。根據(jù)《_省利用信息技術(shù)改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)試點工作方案》（_組_號），結(jié)合我市的特點，做好企業(yè)信息技術(shù)應(yīng)用項目的組織推進協(xié)調(diào)工作；加強對企業(yè)應(yīng)用信息技術(shù)進行改造升級的引導(dǎo)，強化信息化與工業(yè)化融合發(fā)展的輿論氛圍；引導(dǎo)和鼓勵it企業(yè)為傳統(tǒng)企業(yè)提供其迫切需要的產(chǎn)品與服務(wù)。
四、狠抓內(nèi)務(wù)管理，提高信息化隊伍素質(zhì)
今年，我辦從抓機關(guān)作風(fēng)建設(shè)入手，進一步調(diào)動干部職工的工作積極性。一是調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)班子及股室的分工。根據(jù)辦公室工作的需要，年初對領(lǐng)導(dǎo)班子及各股室的分工進行了調(diào)整，成立了綜合股、耒政網(wǎng)總編室、信息技術(shù)股、信息化推進和培訓(xùn)股，進一步明確了班子成員和各股室的工作職責(zé)。二是加強干部職工隊伍建設(shè)。進一步健全了各項工作制度，加強干部職工的政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高工作能力和水平，嚴(yán)格考勤制度，實行獎罰兌現(xiàn)，各股室分工協(xié)作，全辦工作人員思想覺悟和工作熱情不斷提高。三是優(yōu)化工作環(huán)境注重人文關(guān)懷，突出和諧建設(shè)。_月份，我們組織干部職工進行了甲肝疫苗預(yù)防接種，7月份，開展了“迎奧運、強體能”乒乓球競賽活動。為了改善辦公條件，我們對辦公室內(nèi)部進行了裝修布置，添置了_臺電腦，_臺空調(diào)等辦公設(shè)備。四是加強黨組織建設(shè)。為加強黨組織工作，根據(jù)我辦要求經(jīng)市委組織部批準(zhǔn)，_月份成立了信息化辦黨支部，并成功召開了第__屆支部委員會，選舉產(chǎn)生了三名支部委員，梁志雄同志當(dāng)選為支部書記。
回顧一年來的工作，我們雖然取得了一些成績，但也清醒地看到一些問題和不足，主要是：農(nóng)村信息化建設(shè)還未全面鋪開，崗位創(chuàng)新仍顯不足，辦公自動化、信息化整體水平有待進一步提高，針對這些問題，我們在新的一年里，將采取有效措施，切實加以解決。
第八篇 行政單位辭職報告600字
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
我從__年入職到現(xiàn)在，在這三年的時間里承蒙各位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和厚愛，在此表示衷心的感謝。這三年的工作對我本人的幫助非常大，學(xué)到了很多東西，在公司同事支持和肯定下我榮獲__年度先進員工獎。在這三年里，我對工作兢兢業(yè)業(yè)﹑默默無聞，全力以赴完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，努力學(xué)習(xí)和提高自已的業(yè)務(wù)水平。
這兩年的工作，我有了很多進步，心態(tài)方面或者是技能以及突發(fā)事件的處理能力方面。但是我沒有找到我在這里的合適定位和一份關(guān)于工作的成就感。
時間方面，可能由于時間做的不夠長或者說時間統(tǒng)籌方面會稍稍差點，再加上，現(xiàn)在的.工作量越來越大，繁瑣的事情也越來越多，不僅僅周末很忙。開班的頻率，讓我覺得周一到周五的工作也非常緊張。
本來說自己咬牙堅持，但是我一直在堅持，但是還是沒有辦法繼續(xù)，私人空間少了，成就感逐漸下降，所以面對這次辭職，我思考了許久，所以很遺憾在今年4月份的工作結(jié)束后，我將離開公司。巨大的生活壓力迫使我做出這個決定，對我個人而言是相當(dāng)困難的，但是我現(xiàn)在的職務(wù)﹙司機兼文員﹚已不能適合工作的需要了。我的離去相信對公司、特別是一些正在進行的項目會帶來一定的損失。我會在剩下的工作時間里盡力完成自己份內(nèi)的工作，并在離職前交接好手頭的工作以盡量減少或避免這些損失。
以上所述，因個人原因，現(xiàn)向公司提出辭呈，希望領(lǐng)導(dǎo)給予批準(zhǔn)，謝謝。
愿公司在往后的發(fā)展中更上一層樓，事業(yè)蒸蒸日上！
此致
敬禮！
申請人：__
20__年_月_日
關(guān)于行政單位
第九篇 行政單位個人工作總結(jié)報告950字
一、加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)
首先，加強理論學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)了鄧小平特色理論及“____”重要思想，并積極參加局里組織的各種政治學(xué)習(xí)，不斷提高自己的理論水平，從政治思想上同局黨組保持高度一致。同時，加強了業(yè)務(wù)知識及文化知識的學(xué)習(xí)，為了適應(yīng)工作需要，我報考了省委黨校舉辦的法律本科班，利用業(yè)余時間自修了全部課程，現(xiàn)已畢業(yè)。同時，按照上級要求，結(jié)合自身工作實際，認(rèn)真學(xué)習(xí)了司法行政系統(tǒng)公務(wù)員基本素質(zhì)教育考試的全部內(nèi)容。并在全國司法行政系統(tǒng)公務(wù)員考試中取得了十分優(yōu)異的成績，并被評為全省司法行政系統(tǒng)公務(wù)員基本素質(zhì)教育考試考核組織工作先進個人。另外，結(jié)合自己的工作實際，認(rèn)真學(xué)習(xí)了“四五”普法相關(guān)的法律知識，為更好的開展工作打下了基礎(chǔ)。
二、勤勤懇懇，扎實做好本職工作
1、全面掌握全區(qū)法制宣傳教育工作情況，做好各階段工作總結(jié)，并撰寫有關(guān)材料。宣教科是普法和依法治區(qū)的辦事機構(gòu)，上接區(qū)委、人大、政府和上級業(yè)務(wù)部門，下連各個基層單位，作為宣教科副科長，我充當(dāng)了全區(qū)普法工作第一聯(lián)絡(luò)員的角色。幾年來，我在自己的崗位上，充分發(fā)揮自己的主觀能動性和創(chuàng)造性，按照領(lǐng)導(dǎo)的安排撰寫好各類文字材料，做好上傳下達及各類典型經(jīng)驗的推廣。每年撰寫的各種材料都在40篇以上，確保了普法工作的順利開展。
2、管理文件、資料，做好分類、登記和建檔工作，并按上級要求，及時、準(zhǔn)確填報各種報表。由于普法工作涉及的各種文件、資料不僅量大，而且比較繁雜，我除平時認(rèn)真作好各種文件、資料的及時處理外，在“三五”普法驗收準(zhǔn)備期間在科里其他同志協(xié)助下，按照省、市驗收小組的統(tǒng)一要求，對“三五”普法五年來的文件、資料進行了重新裝訂、整理，共裝訂檔案60余卷。確保了驗收工作的順利進行，并受到市考核組領(lǐng)導(dǎo)的一致好評。
3、按照局領(lǐng)導(dǎo)的安排，抓好全區(qū)普法培訓(xùn)工作。按照省市統(tǒng)一部署及局領(lǐng)導(dǎo)安排，自法培中心成立以來，本人一直負責(zé)起草年度及各階段培訓(xùn)計劃，并負責(zé)培訓(xùn)班大綱、資料、通知、試卷、課程設(shè)置等的準(zhǔn)備及起草工作，確保了各類培訓(xùn)班的順利進行。成功舉辦了各類培訓(xùn)班100多期，不僅贏得了社會效益，也創(chuàng)造了可觀的經(jīng)濟效益，促進了普法工作的全面開展。 近年來，本人雖然在工作中取得了一定成績，但也存在許多不足，比較突出的是工作上不夠主動、大膽。
第十篇 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報告6050字
《行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)清理報告》
20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告 第一篇
近年來，省、市局和地方政府對__局給予了極大的關(guān)注和重視，在人力、物力、財力等方面給予了大力投入。我分局現(xiàn)有固定資產(chǎn)___元，其中土地原值___元，房屋及建筑物原值___元，辦公區(qū)、宿舍區(qū)綠化工程原值___元，電子設(shè)備原值___元，交通工具原值___元，專用設(shè)備原值___元，其它財產(chǎn)原值___元。面對著上億的財產(chǎn)，如果沒有完善的管理機制和嚴(yán)格的管理制度，將無法達到固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，制度化的要求，也無法適應(yīng)地稅事業(yè)的發(fā)展和深化改革的需要。在固定資產(chǎn)的管理工作上，我分局主要做了幾個方面的工作。
一、全面清理，摸清“家底”。
固定資產(chǎn)清理明晰了產(chǎn)權(quán)，完善了制度，規(guī)范了手續(xù)。做到了帳物相符，帳帳相符，帳卡相符(詳見《固定資產(chǎn)清理工作總結(jié)》)二、建章建制，規(guī)范管理。
根據(jù)《___地方稅務(wù)系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理暫行辦法》和市局對固定資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，我們制訂了符合我們分局實際，便于操作的固定資產(chǎn)管理規(guī)定，完善制度，以制度來規(guī)范管理。加強和完善固定資產(chǎn)的管理，首先明確了固定資產(chǎn)管理與核算的基本要求，糾正思想認(rèn)識偏差，重視以下幾方面的管理工作：
1.嚴(yán)格固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理。固定資產(chǎn)實行分級管理的原則;財務(wù)部門建立分門別類金額總賬，記錄固定資產(chǎn)情況;辦公室建立分類明細和固定資產(chǎn)登記卡，并同時建立使用部門物品使用登記卡，標(biāo)明財產(chǎn)編號，使用部門可以隨時掌握本部門的物品領(lǐng)用情況。
2.對基建、工程改造項目中的全套固定資產(chǎn)要核算?？⒐ず?，由建設(shè)單位、使用單位、財務(wù)部門、辦公室共同組成驗收小組，建設(shè)單位和施工單位，應(yīng)在竣工決算中詳列項目清單，標(biāo)明數(shù)量和金額，按驗收手續(xù)辦理固定資產(chǎn)入庫。
3.加強固定資產(chǎn)領(lǐng)用與報廢的處理。固定資產(chǎn)在領(lǐng)用時應(yīng)填寫領(lǐng)料單，并在登記卡上簽名，標(biāo)明該設(shè)備已由其保管使用。固定資產(chǎn)的報廢、報損應(yīng)由使用部門填寫報廢、報損申請單，經(jīng)逐級領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可核銷。
4、嚴(yán)格對固定資產(chǎn)調(diào)撥的處理。固定資產(chǎn)發(fā)生調(diào)撥時，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定辦理，由使用單位填寫調(diào)撥申請單及調(diào)撥設(shè)備清單，經(jīng)雙方分局領(lǐng)導(dǎo)簽章有效，使用部門不得自行處理。詳見《___三分局固定資產(chǎn)管理暫行規(guī)定》)
三、各司其職，各負其責(zé)。
辦公室，計會科、監(jiān)審室同時參與對分局固定資產(chǎn)的管理，各司其職，互相牽制。計會科在搞好固定資產(chǎn)帳務(wù)管理的基礎(chǔ)上協(xié)助辦公室搞好固定資產(chǎn)實物的管理。如購入或工程改造過程中所發(fā)生的固定資產(chǎn)，應(yīng)辦理入庫，納入固定資產(chǎn)核算;對調(diào)出的固定資產(chǎn)應(yīng)辦理移交手續(xù);對報廢的固定資產(chǎn)應(yīng)參加鑒定、清理;對保管、使用、維護不當(dāng)所造成的提前報廢的固定資產(chǎn)，查明原因，分清責(zé)任，認(rèn)真處理。在清查固定資產(chǎn)時，應(yīng)組織有關(guān)人員到現(xiàn)場核實，保證賬物相符、賬賬相符、帳卡相符。監(jiān)審室則負責(zé)對固定資產(chǎn)購入或工程改造的監(jiān)督審計，并對固定資產(chǎn)責(zé)任人的離任交接進行監(jiān)督。
【20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告】
四、 運用系統(tǒng)，改進系統(tǒng)。
目前我們采用的是通用財產(chǎn)管理系統(tǒng)管理固定資產(chǎn)，該系統(tǒng)有原則性強、功能齊全、操作簡捷、通用性強，
安全性強、標(biāo)準(zhǔn)化強、技術(shù)先進等特點，但該系統(tǒng)運用于銀行和醫(yī)院的財產(chǎn)管理，稅務(wù)部門的固定資產(chǎn)管理在規(guī)定和使用上都與其有差異，一些分類不適合稅務(wù)系統(tǒng)的財產(chǎn)管理，主要體現(xiàn)在以下三個方面：
1、一級科目分類太少，如土地、房屋、建筑物分類不包含園林綠化等二級分類，我們只能進行一級科目合并和新增二級分類等;
【20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告】
2、沒有三級分類，象園林綠化工程等只能做總帳，分帳只能做附表，不能直接做卡片。
3、卡片中的折舊年限不正確，比如說汽車的使用年限是__年，而卡片最長都只有8年。
4、一級分類和二級分類有的不適合稅務(wù)系統(tǒng)的管理需要，需要進行調(diào)整，如房屋及建筑物卡片帳改成土地及房屋建筑物卡片帳、機械器具卡片帳改為專用設(shè)備卡片帳等。
5、固定資產(chǎn)卡片錄入時科目不夠，如辦公樓土建部分含樁基工程，土石方爆破等十項，分類太細，系統(tǒng)只含一、二級分類，無三級分類，我們對這一類的固定資產(chǎn)采取整合成一張卡片，同時將第三級分類錄入到該卡片的成套設(shè)備清單的方法予以解決。
系統(tǒng)的運用，能夠簡單，明了、直觀的了解、管理固定資產(chǎn)，可隨時、隨機的了解單位的每一項固定資產(chǎn)的去向和現(xiàn)狀，解決了手工管理的復(fù)雜、無序、盲目等問題。
《行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)操作手冊20__版》
20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告 第二篇
一、 系統(tǒng)登錄
1) 打開瀏覽器(建議使用IE，或者資產(chǎn)專用的火狐瀏覽器)在地址欄輸入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的網(wǎng)址【20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告】
【20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告】
二、 單位初始
1) 單位基本信息維護
注意：行政單位是按照單位基本性質(zhì)來判斷報表該填寫在哪一行; 而事業(yè)單位則是由所屬行業(yè)來判斷報表填寫在哪一行?！?0__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告】
2) 部門管理
1、 新增部門
選擇需要新增部門的上級部門--
在輸入框中輸入部門代碼，部門
名稱—
注意：新增的時候，第一步需要先選擇需要添加部門的上級部門，然后再點擊新建
2、 刪除部門
系統(tǒng)中刪除部門之前，需要把該部門的人員清空，并且把引用到該部門的卡片通過卡片變動把卡片引用到其他部門，讓這個部門引用為空，才可以刪除成功。
3、 修改部門
首先點擊需要修改的部門，
然后修改部門信息，
3) 人員管理
1、 新增人員【20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告】
第二步：在部門的樹形結(jié)構(gòu)下，點擊需要新增人員的部門-
在人員信
2、 刪除人員
系統(tǒng)中刪除人員之前，需要把關(guān)聯(lián)到該人員的卡片通過資產(chǎn)卡片變動使其關(guān)聯(lián)到其他人員之后，該人員的引用為空，才可以刪除成功。
操作步驟：點擊人員所在的部門，在人員列表框中選擇需要刪除的人員，點擊
《資產(chǎn)清查工作報告》
20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告 第三篇
XXXXXX資產(chǎn)清查工作報告
市民政局：
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》精神，按照省行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查實施辦法，我館于3月7日至4月3日進行了資產(chǎn)清查工作，現(xiàn)將資產(chǎn)清查工作情況報告如下：
一、資產(chǎn)清查工作總體現(xiàn)狀分析
(一)資產(chǎn)清查工作的基準(zhǔn)日
此次清查工作統(tǒng)一以XXX年12月31日為資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日。
(二)資產(chǎn)清查范圍
1、對全館賬務(wù)進行了清理。這次我們對XXX銀行賬戶、會計核算科目、庫存現(xiàn)金、資金往來等情況進行全面核對和清理，達到賬賬相符、賬證相符、賬表相符。
2、對全館財產(chǎn)進行了清理。這次我們對XXX的各項資產(chǎn)進行全面地清理、核對和查實。按照實物盤點同核實賬務(wù)相結(jié)合的原則，重點對固定資產(chǎn)、資產(chǎn)收益情況進行了清查。
3、建立了固定資產(chǎn)卡片。在清查中我們堅持邊清查資產(chǎn)，邊建立固定資產(chǎn)卡片，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)動態(tài)管理。
4、完善了相關(guān)制度。對這次資產(chǎn)清查工作中暴露出來的資產(chǎn)及財務(wù)管理等方面的問題，我們依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，建立健全了相關(guān)制度，鞏固清查成果。
(三)資產(chǎn)清查工作實施情況
為加強對資產(chǎn)清查工作的領(lǐng)導(dǎo)，館成立資產(chǎn)清查工作小組，組
長由副館長XXX同志擔(dān)任，成員由XXX、XXX及各辦、組負責(zé)人組成。館向各辦、組下發(fā)了搞好資產(chǎn)清查工作的通知，要求各辦、組支持清查工作。參加清查工作的同志，在時間緊、任務(wù)重的情況下，加班加點，放棄休息時間，集中精力搞好清查工作，確保資產(chǎn)清查工作順利完成。
(四)資產(chǎn)清查工作取得成效及存在問題
通過這次資產(chǎn)清查，全面摸清了我館的基本情況、財務(wù)情況以及資產(chǎn)情況。建立了監(jiān)管系統(tǒng)，為加強我館資產(chǎn)管理提供信息支持。為進一步加強我館資產(chǎn)收益管理，規(guī)范收入分配秩序奠定了良好的基礎(chǔ)。
這次資產(chǎn)清查也發(fā)現(xiàn)了我館在資產(chǎn)管理方面存在的問題，主要表現(xiàn)在固定資產(chǎn)盤盈盤虧問題比較突出，盤盈原因是評估出現(xiàn)漏評，部分資產(chǎn)未及時入賬，盤虧原因是門面房拆除和部分設(shè)施設(shè)備損壞。
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
這次資產(chǎn)清查出我館資產(chǎn)損失情況是：館門面房于XXX年元月依據(jù)“雙創(chuàng)”要求予以拆除，損失XXX元。館加油機、復(fù)印機、無繩電話、電腦配件等報廢損失XXX元。這些資產(chǎn)損失待資產(chǎn)審計確認(rèn)后申報核銷。
三、資產(chǎn)、財務(wù)管理中的問題及改進措施
這次資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)及財務(wù)管理中的問題是：部分資產(chǎn)由于財務(wù)人員工作疏漏，未及時入賬。部分帳務(wù)未及時處理，造成長期掛賬。今后要進一步嚴(yán)格財務(wù)管理制度，加強請示報告，經(jīng)審核批準(zhǔn)后及時處理相關(guān)財務(wù)賬目。
XXXXXX
XXX年 月 日
《固定資產(chǎn)清查報告》
20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告 第四篇
[固定資產(chǎn)清查報告范文]
為了進一步加強固定資產(chǎn)的管理力度，規(guī)范和整頓固定資產(chǎn)的管理秩序，我局緊密結(jié)合撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)后國有資產(chǎn)重組工作的現(xiàn)實需要，本著認(rèn)真負責(zé)的態(tài)度，從2__6年2月開始，歷經(jīng)8個月的時間，對全旗各蘇木鎮(zhèn)，各行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)進行了檢查清理?，F(xiàn)將檢查情況匯報如下:
一、各蘇木鎮(zhèn)固定資產(chǎn)的清理情況
根據(jù)呼倫貝爾市政府以及撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)工作的需要，我局成立了專門的檢查組，經(jīng)過認(rèn)真細致的工作，圓滿的完成了清產(chǎn)核資以及國有資產(chǎn)重組工作，使各蘇木鎮(zhèn)能夠順利地開展各項工作。
1、各蘇木鎮(zhèn)固定資產(chǎn)的情況:固定資產(chǎn)為2，894萬元、待核銷的固定資產(chǎn)為351萬元、暫付款為470萬元、暫存款為802萬元。
2、存在的問題:一是暫付款數(shù)額較大，應(yīng)報帳沒有及時報帳。固定資產(chǎn)清查報告。如因人員調(diào)動或死亡而形成暫付款和應(yīng)收款。二是沒有建立固定資產(chǎn)帳，帳面實物不相符。三是固定資產(chǎn)管理不到位，
《審計整改報告》
20__年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查報告 第五篇
[財務(wù)審計整改報告]
我代表市人民政府，向市四屆人大常委會第__次會議報告20__年審計工作報告中指出問題的整改情況。
一、高度重視審計整改工作
市四屆人大常委會第九次會議審議了<關(guān)于2024年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告>，并作出了<關(guān)于加強對審計工作報告中指出問題整改監(jiān)督的決定>。市政府高度重視市人大常委會審議意見，召開專題會議，研究部署審計整改工作，要求各部門單位強化審計整改責(zé)任，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。同時，要求突出長效機制建設(shè)，完善制度、強化措施、硬化手段、規(guī)范管理，防止類似問題再度發(fā)生。審計整改報告。各相關(guān)責(zé)任單位高度重視審計整改工作，成立審計整改工作機構(gòu)，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責(zé)任，落實審計整改工作措施，高效運行。至10月底止，除根據(jù)<湖南省非稅收入管理條例>第二章第十一條規(guī)定保留“郴州市非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶”，并更名為“郴州市財政局非稅收入專戶”，加蓋國庫部門印章外，審計報告中所指定期存單55張已按相關(guān)規(guī)定歸并到36張，9個非稅收入專戶已實現(xiàn)非稅與國庫共管，8個土地出讓收入支出賬戶撤并工作正在進行中，預(yù)計本月可完成，市本級財政專戶歸口管理已整改到位。
這項工作得到了上級財政部門的充分肯定，在今年9月全省財政專戶整改工作通報中，兩個市受到省廳的表揚，郴州市是其中之一。
(六)關(guān)于部分政府性基金支出安排不合理，低于規(guī)定用途的比例問題。一是根據(jù)有關(guān)政策精神和要求，從2024年起，散裝水泥辦、墻改辦作為參公單位編制預(yù)算，所有工作經(jīng)費將列入公共財政預(yù)算，不再從基金預(yù)算中列支;二是根據(jù)<湖南省財政廳關(guān)于取消部分非稅收入項目省級分成的通知>(湘財綜[20__]17號)規(guī)定，自20__年7月1日起取消“兩項基金”上繳省級部分。今后將進一步規(guī)范項目申報程序，積極開展項目調(diào)研活動，加大對相關(guān)項目建設(shè)的支持力度，嚴(yán)格執(zhí)行<郴州市本級財政專項資金使用管理辦法>的規(guī)定，努力提高資金的使用效益。
三、下一步的工作措施
(一)進一步完善預(yù)算管理機制。一是推行預(yù)算績效管理。堅持績效優(yōu)先理念，強化部門預(yù)算支出主體責(zé)任。從2024年起凡是向市本級財政申報50萬元以上的項目，必須同步申報績效目標(biāo)。預(yù)算批復(fù)時同步批復(fù)績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行時同步跟蹤績效目標(biāo)。對沒有按時完成績效目標(biāo)，工作不規(guī)范，評價結(jié)果差的，下年度不予安排或調(diào)減預(yù)算。二是建立資產(chǎn)配置預(yù)算審核制度，加強政府采購方式審批，實行基本建設(shè)計劃申報，促進預(yù)算編制與行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理有機結(jié)合。三是完善政府采購預(yù)算編制。加強政府采購方式審批，在批復(fù)政府采購預(yù)算時一并批復(fù)政府采購方式。四是加強專項資金預(yù)算管理。合理設(shè)定專項資金，逐步淡化專項資金“基數(shù)”的觀念，加大資金整合力度，統(tǒng)籌安排，形成合力，集中財力辦大事，提高專項資金預(yù)算編制的科學(xué)化、規(guī)范化水平。
(二)進一步強化財政精細化管理。一是加強對宏觀經(jīng)濟形勢的科學(xué)研判，密切關(guān)注財稅政策的調(diào)整，切實將研判結(jié)果及財稅政策變更對我市財政的影響納入到財政收入管理中。同時，積極跟蹤“營改增”改革后續(xù)政策，實時掌握該項改革對財稅、企業(yè)的影響及改革成效，確保財政收入全面、真實、合理，努力做到財政收入管理精細化、科學(xué)化。二是做好預(yù)算基礎(chǔ)業(yè)務(wù)管理，加強預(yù)算指標(biāo)管理。依法按時批復(fù)年度市級部門預(yù)算，及時將部門預(yù)算指標(biāo)導(dǎo)入指標(biāo)管理系統(tǒng)，嚴(yán)把資金審核關(guān)，嚴(yán)格按資金支付審批程序撥款。三是強化專項資金監(jiān)管，把專項資金使用情況作為財政監(jiān)督和績效評價的重中之重，綜合運用國庫集中支付、政府采購、專項檢查等監(jiān)管手段，對專項資金使用實行全過程控制監(jiān)督，不斷提高專項資金使用效益。四是積極推進財政監(jiān)督轉(zhuǎn)型，從2024年起財政監(jiān)督檢查機構(gòu)全程參與部門預(yù)算編制執(zhí)行，推動財政監(jiān)督由注重事后監(jiān)督向注重事前、事中、事后監(jiān)督的全過程監(jiān)督轉(zhuǎn)變，由突擊性、專項性檢查向日常性、常態(tài)化檢查轉(zhuǎn)變，建立起預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、評價相互制衡的管理機制。
(三)進一步加強政府投資監(jiān)管。一是嚴(yán)格預(yù)算評審。嚴(yán)格執(zhí)行財政、審計和建設(shè)三家聯(lián)合印發(fā)<關(guān)于加強市本級政府投資項目建設(shè)工程預(yù)算控制管理有關(guān)問題的通知>(郴財辦[20__]12號)，明確預(yù)算控制價的約束作用，對不執(zhí)行預(yù)算控制價管理的政府投資項目建設(shè)工程，財政部門不撥付建設(shè)資金、招標(biāo)主管部門不予招標(biāo)備案，審計機關(guān)依據(jù)有關(guān)規(guī)定予以核減。二是加強重點環(huán)節(jié)監(jiān)管。嚴(yán)把招投標(biāo)關(guān)、變更關(guān)和監(jiān)理關(guān)，明確投資概算調(diào)整的審批程序，嚴(yán)格控制項目設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證，對重點項目實行審計全程跟蹤審計，控制建設(shè)成本。三是建立投資項目資金績效和風(fēng)險評價制度。由市財政局牽頭，組織專家和中介機構(gòu)成立資金績效和風(fēng)險評價小組，對項目資金概算、預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)管理、債務(wù)風(fēng)險等進行評審，為項目建設(shè)決策提供依據(jù)。四是建立投資項目資金監(jiān)督檢查制度。由市審計局牽頭，抽調(diào)專家組成監(jiān)督檢查小組，定期對項目建設(shè)進行跟蹤監(jiān)督檢查，以便及時發(fā)現(xiàn)問題、及時處理違法違規(guī)事項。
(四)進一步健全審計整改長效機制。一是建立審計整改問責(zé)和責(zé)任追究制度。各單位主要負責(zé)人是審計整改的第一責(zé)任人，也是問責(zé)和責(zé)任追究的重點對象，問責(zé)的主要內(nèi)容要在整改措施和整改效果等方面追究相關(guān)人員責(zé)任。二是建立審計整改結(jié)果報告制度。被審計單位要在一定時間內(nèi)，向政府、人大報告整改落實情況，并逐步公告被審單位審計整改結(jié)果，對拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立審計整改跟蹤檢查機制。在一定時間范圍內(nèi)，跟蹤檢查被審計單位執(zhí)行審計決定、采用審計報告意見與建議以及處理審計移送事項的結(jié)果情況;進一步建立健全審計結(jié)論落實反饋制度和審計回訪制度，確保審計提出的意見和建議得以落實，發(fā)現(xiàn)的問題得以整改。
以上報告，請予審議。
第十一篇 行政事業(yè)單位資產(chǎn)統(tǒng)計分析報告850字
行政事業(yè)單位資產(chǎn)統(tǒng)計分析報告范本
根據(jù)貴局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省財政廳<關(guān)于編報2_10年度行政事業(yè)單位資產(chǎn)統(tǒng)計報表的通知>;的通知》（_市財資？2_11？10號）要求，我單位認(rèn)真對截至2_10年12月31日的單位資產(chǎn)情況進行統(tǒng)計和分析，統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示我單位資產(chǎn)狀況良好，本次填報的資產(chǎn)情況報表數(shù)據(jù)與2_10年部門決算報表數(shù)據(jù)相符?，F(xiàn)將我單位資產(chǎn)情況匯報如下：
一、單位基本情況
我單位是1個獨立編制的副處級行政機關(guān)單位，實行財務(wù)獨立核算，歸口市_局管理。截至2_10年12月31日，我單位共有行政編制74人，工勤編制6人；實有在職人員80人，退休人員9人。
二、資產(chǎn)基本情況
截至2_10年12月31日，我單位資產(chǎn)總額為937.45萬元，主要由以下三部分構(gòu)成：
1、流動資產(chǎn)4.53萬元，占資產(chǎn)總額的0.48%，主要為現(xiàn)金及銀行存款；
2、固定資產(chǎn)724.32萬元，占資產(chǎn)總額的'77.27%，主要包括辦公設(shè)備和家具、取證器材、汽車和摩托車、服務(wù)熱線系統(tǒng)等；
3、其他資產(chǎn)2_8.6萬元，占資產(chǎn)總額的22.25%，主要為財政零余額賬戶用款額度。
經(jīng)認(rèn)真統(tǒng)計、對比，我單位填報的資產(chǎn)情況報表數(shù)據(jù)與2_10年度部門決算報表數(shù)據(jù)相符，資產(chǎn)狀況良好。
三、資產(chǎn)管理情況
為加強對國有資產(chǎn)管理，我單位做了大量工作。
一是摸清家底。對本單位的資產(chǎn)定期進行清查，做到“不打埋伏、不留死角”，帳帳相符，帳實相符。
二是加強管理。我單位嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)方面的法律法規(guī)和國有資產(chǎn)管理制度，并結(jié)合單位實際情況，制訂了一系列資產(chǎn)管理內(nèi)部規(guī)章制度并嚴(yán)格執(zhí)行。在日常工作中，不斷完善在資產(chǎn)購置、使用、處置等方面的管理措施，有效維護了國有資產(chǎn)的安全和完整；合理配置國有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效益，從而為有效開展工作提供了強有力的保障。
四、努力方向
在今后，我單位將一如既往地嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)方面的法律法規(guī)和國有資產(chǎn)相關(guān)規(guī)定、制度，同時規(guī)范和加強國有資產(chǎn)管理工作。一是進一步建章整制，從制度上保證國有資產(chǎn)規(guī)范化、高效化管理；二是進一步加強對本單位國有資產(chǎn)的監(jiān)督、檢查，從源頭上杜絕違規(guī)行為；三是進一步優(yōu)化資產(chǎn)配置，按照“合理、節(jié)約、有效”的原則，對資產(chǎn)進行合理調(diào)劑，做到物盡其用，實現(xiàn)國有資產(chǎn)效益最大化。
第十二篇 開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的報告2800字
開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的報告
10月21日，省財政廳在《關(guān)于全面推進全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工作的意見》的基礎(chǔ)上，再次下發(fā)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》，決定通過“以評促建”，推動全省行政事業(yè)單位在2024年底前完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
“以評促建”山西全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)
針對一些單位對內(nèi)部控制建設(shè)重視不夠，風(fēng)險防范意識薄弱，內(nèi)部控制制度有待進一步完善;一些單位雖建立了相對完善的內(nèi)部控制制度，但缺乏有效的執(zhí)行手段和措施，相關(guān)規(guī)定要求不能落到實處等實際情況，省財政廳于8月份出臺《關(guān)于全面推進全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工作的意見》，要求全省行政事業(yè)單位按照全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性四項原則，建立健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制;建立內(nèi)部控制報告制度，促進內(nèi)部控制信息公開;推進內(nèi)部控制信息化建設(shè)，確保制度落到實處;建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，從而實現(xiàn)確保經(jīng)濟活動合法合規(guī)，確保國有資產(chǎn)安全和使用有效，確保財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)__敗的工作目標(biāo)。
“以評促建”山西全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)
省財政廳明確要求，在內(nèi)部控制建設(shè)實施工作中，各級行政事業(yè)單位必須建立“一把手”負責(zé)制，成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，單獨設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門，明確各個部門、崗位和相關(guān)工作人員的分工和責(zé)任，各部門各崗位要積極協(xié)調(diào)配合，充分運用現(xiàn)代技術(shù)手段，查找單位經(jīng)濟活動風(fēng)險，制定風(fēng)險應(yīng)對策略，同時由單位審計部門或紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評價工作，形成《單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊》，全力按時推進。
已經(jīng)建立并實施內(nèi)部控制的單位，應(yīng)當(dāng)對本單位內(nèi)部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性進行自我評價，并針對存在的問題抓好修訂整改，進一步健全制度，確保內(nèi)部控制有效實施;尚未建立內(nèi)部控制或內(nèi)部控制制度不健全的單位，必須于2024年底前完成內(nèi)部控制建立和實施工作。
“以評促建”山西全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)
為確保行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)全面推進，各市財政局、各部門應(yīng)當(dāng)于9月中旬全面啟動本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各單位應(yīng)將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責(zé)人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向，確保在2024年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位，一經(jīng)查實，將嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的.責(zé)任。
開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的報告
根據(jù)省財政廳的統(tǒng)一部署，9月份以來，大冶市財政局積極采取有效措施，在全市組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。為進一步指導(dǎo)和促進全市各行政事業(yè)單位順利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，推動各單位如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作，市財政局成立了由黨委書記、局長任組長，分管會計工作副局長，有關(guān)科室負責(zé)人為成員的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室工作由會計科牽頭。組織有關(guān)業(yè)務(wù)科室召開工作會議，對全市內(nèi)控工作進行了安排部署。
二是制定工作方案。結(jié)合本市實際，以紅頭文件形式向全市各行政事業(yè)單位下發(fā)了《大冶市財政局關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施方案》，工作方案對各項工作任務(wù)和要求作出了詳細規(guī)定。
三是明確目標(biāo)任務(wù)。要求各行政事業(yè)單位嚴(yán)格按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》的12項評價指標(biāo)和填表說明，認(rèn)真自評打分，逐項檢查內(nèi)部控制建設(shè)情況，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，并形成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》。通過“以評促建”，確保在2024年底前按照財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)的要求，如期建立與實施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平。
四是開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為進一步提高各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作人員的業(yè)務(wù)水平，市財政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》培訓(xùn)班，邀請有關(guān)專家進行授課，全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓(xùn)。
五是深入單位督導(dǎo)。市財政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室深入全市各對口行政事業(yè)單位進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查，解答各種疑難問題，確保各單位評價結(jié)果真實、準(zhǔn)確，推動各單位不斷健全內(nèi)部控制體系，提高內(nèi)部控制水平和效果。
開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的報告
11月4日下午，縣財政局會計管理中心組織召開行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)會，會計管理中心全體委派會計參加會議。
會議傳達學(xué)習(xí)了《連云港市財政局關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)的通知》和《連云港市財政局關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件精神，并結(jié)合實際詳細講解了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的定義、要素、主要任務(wù)、運行和評價等知識要點，對相關(guān)工作的開展提出了具體要求，讓參會同志深刻領(lǐng)會了貫徹實施內(nèi)控制度建設(shè)的重要意義和工作方向。會議對如何加強內(nèi)控制度建設(shè)提出了指導(dǎo)意見和建議。
會議指出，加強內(nèi)控制度建設(shè)是提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、規(guī)范內(nèi)部控制、加強廉政風(fēng)險機制建設(shè)的重要手段，全體參會人員要充分認(rèn)清做好這項工作的重大意義，進一步認(rèn)真學(xué)習(xí)并準(zhǔn)確把握文件精神，積極配合所在單位大力開展宣傳，精心組織實施，不斷完善內(nèi)控體系、強化流程控制，建立內(nèi)控報告制度、促進內(nèi)控信息公開，建立健全監(jiān)督檢查和自我評價制度，通過“以評促建”發(fā)現(xiàn)問題不足、加以改進完善，著力在全縣各單位形成管理規(guī)范、高效運行的內(nèi)控環(huán)境。
開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的報告
龍海地稅局加強內(nèi)控機制建設(shè)，積極開展內(nèi)控基礎(chǔ)性評價工作。該局高度重視，專門成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確牽頭部門，安排專人負責(zé)，做好工作部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、信息報送等工作，推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作順利實施。
該局針對國家相關(guān)政策、單位內(nèi)部控制制度，以及本單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標(biāo)和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實施過程中的責(zé)任等內(nèi)容進行專題培訓(xùn)，并在內(nèi)部網(wǎng)站發(fā)布內(nèi)部控制規(guī)范的學(xué)習(xí)資料。通過學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，更新管理理念，培育內(nèi)控文化，掌握內(nèi)控方法，在內(nèi)部營造良好的開展內(nèi)控氛圍，為內(nèi)控評價順利實施奠定基礎(chǔ)。
根據(jù)上級局內(nèi)控基礎(chǔ)性評價工作部署，各部門迅速行動起來，對評價內(nèi)容進行全面梳理，及時與上級相關(guān)科室溝通反饋，逐條逐項與日常工作進行比照，認(rèn)真填寫《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)表》和《稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)控機制建設(shè)基礎(chǔ)性評價補充指標(biāo)評分表》，確保評價結(jié)果真實有效。牽頭部門加強對各部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價的統(tǒng)籌規(guī)劃，將各部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分進行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^對比發(fā)現(xiàn)不足和差距，加強指導(dǎo)，督促改進。
