第1篇 房地產(chǎn)公司工程造價管理工作程序怎么寫
房地產(chǎn)公司工程造價管理程序
1、 目的范圍:通過對項目從開發(fā)策劃、設(shè)計、施工至竣工驗收全過程工程造價管理,合理確定與控制工程建造成本,以利工程順利進(jìn)展,保障開發(fā)效益。
2、 職責(zé):
2.1 審計核算部負(fù)責(zé)在項目策劃階段向策劃中心提出建安成本控制目標(biāo)分析意見;在設(shè)計階段提供委托設(shè)計的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)限制以及在擴(kuò)初階段負(fù)責(zé)審查設(shè)計成果是否在限制指標(biāo)范圍內(nèi),如超出限制,負(fù)責(zé)向設(shè)計研發(fā)部提出調(diào)整意見或向策劃中心提出追加投資建議;在理想狀態(tài)下,負(fù)責(zé)在施工合同簽署前完成造價預(yù)算。
2.2 審計核算部負(fù)責(zé)提供售樓面積,審核工程合同中工程造價篇章和工程進(jìn)度款、預(yù)結(jié)算,確定材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率;負(fù)責(zé)在施工過程中階段性地向總經(jīng)室反饋造價控制是否在控制指標(biāo)范圍內(nèi),如有超出,及時提出預(yù)警。
2.3 工程材料部負(fù)責(zé)審核工程項目材料規(guī)格、數(shù)量、品牌及詢查市場原價;
2.4 工程項目經(jīng)理部負(fù)責(zé)審查工程項目預(yù)、結(jié)算和進(jìn)度款資料;
2.5 財務(wù)部負(fù)責(zé)工程預(yù)、結(jié)算的復(fù)核,材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率復(fù)核;
2.6 總經(jīng)理批準(zhǔn)正式結(jié)算審核意見書、材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率。
3、 工作程序
3.1 新開發(fā)項目投資成本的估算;根據(jù)總經(jīng)理的指令;審計核算部收到設(shè)計研發(fā)部提供的新開發(fā)項目各項技術(shù)指標(biāo)概況,配合總經(jīng)室編制建筑安裝工程投資成本估算。
3.2 售樓面積計算
3.2.1 根據(jù)設(shè)計研發(fā)部提供的全套施工圖紙、經(jīng)營銷售部提供的項目統(tǒng)一標(biāo)識及功能等資料,審計核算部即于15天內(nèi)提供售樓建筑面積。
3.2.2 施工圖紙如有修改,設(shè)計研發(fā)部應(yīng)通知經(jīng)營銷售部和審計核算部,經(jīng)營銷售部提出需重新計算售樓建筑面積內(nèi)容,審計核算部將提供相應(yīng)售樓建筑面積。
3.3 工程施工合同、工程設(shè)計合同的商談與簽訂;
3.3.1 審計核算部參與編制招標(biāo)說明書。
3.3.2 審計核算部參與商談并審核合同中與工程造價有關(guān)的條款。
3.4 材料單價及綜合施工單價的簽認(rèn)
3.4 .1材料單價的簽認(rèn)
3.4 .
1.1 項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審(數(shù)量、品種、規(guī)格)后的材料單價報表,并注明監(jiān)理單位簽收時間,填寫請示單送工程材料部;或工程部提出的甲供材料采購申請。
3.4 .
1.2 工程材料部填寫詳細(xì)的詢價單,向?qū)徲嫼怂悴刻峁┎牧厦Q、型號、規(guī)格、品牌、生產(chǎn)廠家、市場原價等信息;
3.4 .
1.3 審計核算部根據(jù)材料計價有關(guān)規(guī)定計算材料到工地的綜合市場價格,轉(zhuǎn)送財務(wù)計統(tǒng)部復(fù)核;
3.4 .
1.4 審計核算部在合同規(guī)定時間截止前一個工作日,將商定的材料市場綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部(簽價單必須明確廠家品牌、型號、質(zhì)量等級及價格)。
3.4 .
1.5 項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位將簽價文件送交施工方,并辦好簽收手續(xù)。
3.4 .2高級裝飾材料或新型材料綜合施工單價簽認(rèn);
3.4 .
2.1 高級裝飾材料或新型材料單價的簽價按
3.4 .1條款完成后,審計核算部通知監(jiān)理單位組織由審計核算部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,分析出綜合施工單價由審計核算部組織與施工單位商談、確認(rèn)施工綜合單價,轉(zhuǎn)送財務(wù)計統(tǒng)部復(fù)核;
3.4 .
2.2 財務(wù)計統(tǒng)部將復(fù)核意見反饋審計核算部;
3.4 .
2.3 審計核算部將綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部;
3.4 .
2.4 項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.4 .3高級裝飾材料或新型材料的損耗率確定;
3.4 .
3.1 項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位對施工單位報送的申請損耗率確認(rèn)報表及初審意見后,辦好簽收手續(xù),送審計核算部;
3.4 .
3.2 審計核算部通知監(jiān)理單位組織由審計核算部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,由審計核算部組織與施工單位商談、確認(rèn)損耗率,轉(zhuǎn)送財務(wù)計統(tǒng)部復(fù)核;
3.4 .
3.3 財務(wù)計統(tǒng)部將復(fù)核意見反饋審計核算部;
3.4 .
3.4 審計核算部將材料特殊損耗率以簽價單形式通知項目經(jīng)理部。
3.4 .
3.5 項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.5 施工圖預(yù)算審核
3.5 .1不具備預(yù)算編制條件的工程一般情況下不進(jìn)行施工圖預(yù)算審核,而采用進(jìn)度款、中間結(jié)算過程把關(guān)控制全過程造價;
3.5 .2具備施工圖預(yù)算審核或采用施工圖預(yù)算包干的項目;
3.5 .
2.1 項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審的施工圖預(yù)算,并辦好簽收手續(xù),在2天內(nèi)核查施工圖預(yù)算資料;a、報送資料包括計價表、工程量計算書、抽筋表;b、報送資料不符合要求,退回監(jiān)理單位重報;c、報送資料符合要求,于收到資料第三天轉(zhuǎn)交審計核算部;
3.5 .3其余辦理程序同
3.7 條款
3.6 工程進(jìn)度款審核
3.6 .1承包單位報送的工程進(jìn)度款經(jīng)監(jiān)理單位初審后,并由總監(jiān)理工程師審查、確認(rèn),轉(zhuǎn)交項目經(jīng)理部。
3.6 .2經(jīng)項目經(jīng)理部確認(rèn)轉(zhuǎn)送審計核算部審核。
3.6 .3審計核算部提出工程進(jìn)度款確認(rèn)單,經(jīng)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)后通知項目經(jīng)理部。
3.6 .4項目經(jīng)理部在合同約定時間內(nèi)經(jīng)監(jiān)理單位,送交施工單位,準(zhǔn)許辦理付款手續(xù)。
3.7 中間結(jié)算(含分項工程結(jié)算)、竣工結(jié)算審核
3.7 .1審計核算部負(fù)責(zé)組織辦理中間結(jié)算、工程竣工結(jié)算審核;
3.7 .
1.1 審計核算部預(yù)算員整理、分析工程簽價單,熟悉合同,核查結(jié)算資料;
3.7 .
1.2 審計核算部預(yù)算員分土建、水電專業(yè)進(jìn)行工程量、單價審核,并編制審核意見書;
3.7 .
1.3 審計核算部復(fù)核人員復(fù)核各預(yù)算員審核結(jié)果;
3.7 .
1.4 審計核算部分管副經(jīng)理重點抽查審核結(jié)果;
3.7 .
1.5 審計核算部經(jīng)理根據(jù)合同條款復(fù)核審核結(jié)果;
3.7 .
1.6 審計核算部發(fā)函通知施工單位領(lǐng)取審核意見書,并商定時間核對;
3.7 .
1.7 審計核算部根據(jù)核對結(jié)果修改、整理審核意見書;
3.7 .
1.8 審計核算部將結(jié)算資料按規(guī)定整理成冊a、工作請示單b、送財務(wù)部審核意見書c、送總經(jīng)理室副總工審核意見書d、合同e、竣工圖紙f、圖紙會審紀(jì)要g、設(shè)計變更通知單h、簽證單i、簽價單j、施工記錄表k、乙方送審的結(jié)算書l、乙方送審的工程量計算書m、甲方計算書n、委托書o、其他
3.7 .
1.9 審計核算部將結(jié)算審核意見書及資料轉(zhuǎn)交財務(wù)核算部復(fù)核;
3.7 .2審計核算部落實財務(wù)核算部復(fù)核意見
3.7 .
2.1 如內(nèi)部復(fù)核結(jié)果在結(jié)算審核偏差率(見下表)范圍內(nèi),審計核算部將維持原審核意見;單項工程造價偏差率價值5萬元
1.0%500元10萬元
9.8 ‰980元30萬元
9.5 ‰2850元50萬元9.0‰4500元100萬元8.0‰8000元300萬元6.0‰
1.8 萬元500萬元4.0‰2.0萬元1000萬元3.0‰3.0萬元3000萬元
1.6 ‰
4.8 萬元5000萬元
1.5 ‰
7.5 萬元8000萬元
1.2 ‰
9.6 萬元1億元
1.0‰10.0萬元
3.7 .
2.2 如復(fù)核結(jié)果大于結(jié)算審核偏差率,則a、本項目無遺留爭議項目,審計核算部將修改原審核意見書;b、本項目有遺留爭議項目,審計核算部將暫不修改原審核意見書,在遺留爭議項目中一并修改、解決;
3.7 .3審計核算部將財務(wù)核算部復(fù)核意見及結(jié)算審核意見書提交總經(jīng)理室復(fù)核;
3.7 .4審計核算部將正式審核意見書交施工單位確認(rèn)簽字蓋單(一份三聯(lián));
3.7 .5審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.7 .6審計核算部將雙方確認(rèn)的正式結(jié)算審核意見書(第三聯(lián))發(fā)給施工單位,并記錄簽發(fā)時間;
3.7 .7審計核算部將總經(jīng)理批準(zhǔn)的審核意見書(第二聯(lián))送財務(wù)部付款,并記錄簽發(fā)時間;
3.7 .8審計核算部將總經(jīng)理批準(zhǔn)的審核意見書(第一聯(lián))存于審計核算部,待該項目財務(wù)決算后移交公司檔案室存檔。
3.8 50萬元以下5萬元以上零星項目結(jié)算審核
3.8 .1~
3.8 .
1.8 同
3.7 .1~
3.7 .
1.8
3.8 .
1.9 審計核算部將正式結(jié)算審核意見書及資料轉(zhuǎn)交財務(wù)部復(fù)核;a、偏差在規(guī)定范圍內(nèi),執(zhí)行
3.8 .2;b、偏差大于規(guī)定范圍內(nèi),返回審計核算部修改、重報;
3.8 .2審計核算部將正式審核意見書交施工單位確認(rèn)簽字(一份三聯(lián));
3.8 .3審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.8 .4其余辦理程序同
3.7 .6~
3.7 .8條款;
3.9 5萬元以下零星工程結(jié)算審核
3.9 .1項目經(jīng)理部收到結(jié)算資料,對零散工程即事后難于或無法核實的項目、工程量,在施工過程中,現(xiàn)場監(jiān)理應(yīng)及時確認(rèn),并經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)后填寫可辦理結(jié)算請示單,轉(zhuǎn)交審計核算部審核;
3.9 .2審計核算部對項目工程量抽樣審核,對單價全面審核,并編制審核意見書;
3.9 .3其余辦理程序同
3.7 .4~
3.7 .8條款;
3.1 0裝飾工程結(jié)算審核
3.1 0.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審后的竣工結(jié)算資料后上報審計核算部;
3.1 0.2審計核算部通知監(jiān)理單位組織由審計核算部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同到現(xiàn)場丈量工程量;
3.1 0.3審計核算部組織財務(wù)計統(tǒng)部、總經(jīng)理室聯(lián)合審核裝修單價并與施工單位核對;
3.1 0.4審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.1 0.5其余辦理程序同
3.7 .6-
3.7 .8條款。
3.1 1廣告制作費用審核
3.1
1.1 經(jīng)營部收到廣告制作結(jié)算書,如有委托監(jiān)理單位監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位初審其工程量及施工內(nèi)容,報審計核算部;
3.1
1.2 審計核算部組織相關(guān)人員到現(xiàn)場落實、丈量工程量;(有委托監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位主持)
3.1
1.3 審計核算部參照廣告制作業(yè)費用審核,并與廣告商核對;
3.1
1.4 審計核算部編制審核意見書轉(zhuǎn)交財務(wù)部;
3.1
1.4 .1廣告制作費小于50萬元,參照
3.8 條款;
3.1
1.4 .2廣告制作費大于50萬元,參照
3.7 條款;
3.1
1.5 審計核算部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.1
1.6 其余辦理程序同
3.7 .6~
3.7 .8條款;
3.1 2限額造價管理(用于設(shè)計與施工為一體的工程)
3.1
2.1 公司確定高級裝飾工程、景園工程最高投資限額;
3.1
2.2 審計核算部階段性反映過程累計工程成本,及時上報總經(jīng)理;
3.1
2.2.1 監(jiān)理單位按項目經(jīng)理部要求提供分部分階段落實的工程量;
3.1
2.2 .2審計核算部亦分部分項分階段復(fù)核經(jīng)監(jiān)理單位初審后的工程量及單價,并提出過程累計發(fā)生成本,上報總經(jīng)理;
3.1 3資料管理
3.1
3.1 有關(guān)工程造價管理的政策性文件資料由審計核算部負(fù)責(zé)設(shè)專人管理、編號存檔;
3.1
3.1.1 簽價單資料分項目待竣工結(jié)算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.1
3.1.2 工作請示單分項目,待竣工結(jié)算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.1
3.1.3 竣工結(jié)算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
3.1
3.1.4 工程預(yù)算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
4、 相關(guān)文件
4.1 工程定額及相關(guān)文件并造冊登記;
4.2 標(biāo)準(zhǔn)圖集、規(guī)范并造冊登記;
5、 相關(guān)表單記錄
5.1 __房地產(chǎn)材料認(rèn)價單;
5.2 工程進(jìn)度款審核相關(guān)表單;
5.2.1 建筑安裝進(jìn)度結(jié)算審核意見書;
5.2.2 工程進(jìn)度款確認(rèn)單;
5.2.3 工程進(jìn)度款結(jié)算審核意見書;
5.3 建筑安裝工程預(yù)算審核意見書;
5.4 建筑安裝工程結(jié)算審核相關(guān)表單;
5.4.1 送財務(wù)部審核意見書;
5.4.2 送總經(jīng)理室審核意見書;
5.4.3 結(jié)算資料目錄;
5.4.4 結(jié)算資料匯編封面(編號四~十五);
5.4.5 工程結(jié)算階段性審核通知書;
5.4.6 分項工程量確認(rèn)單
5.4.7 分項工程過程造價確認(rèn)單
5.5 工程結(jié)算審核記錄表
5.6 審計核算部內(nèi)部審核程序表(見附表)編制:日期:審核:日期:批準(zhǔn):日期:
第2篇 房地產(chǎn)公司工程造價管理工作程序
房地產(chǎn)公司工程造價管理程序(修改版)
1、目的范圍:通過對項目從開發(fā)策劃、設(shè)計、施工至竣工驗收全過程工程造價管理,合理確定與控制工程建造成本,以利工程順利進(jìn)展,保障開發(fā)效益。
2、職責(zé):
2.1造價管理部負(fù)責(zé)在項目策劃階段向策劃中心提出建安成本控制目標(biāo)分析意見;在設(shè)計階段提供委托設(shè)計的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)限制以及在擴(kuò)初階段負(fù)責(zé)審查設(shè)計成果是否在限制指標(biāo)范圍內(nèi),如超出限制,負(fù)責(zé)向設(shè)計研發(fā)部提出調(diào)整意見或向策劃中心提出追加投資建議;在理想狀態(tài)下,負(fù)責(zé)在施工合同簽署前完成造價預(yù)算。
2.2造價管理部負(fù)責(zé)提供售樓面積,審核工程合同中工程造價篇章和工程進(jìn)度款、預(yù)結(jié)算,確定材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率;負(fù)責(zé)在施工過程中階段性地向總經(jīng)室反饋造價控制是否在控制指標(biāo)范圍內(nèi),如有超出,及時提出預(yù)警。
2.3工程材料部負(fù)責(zé)審核工程項目材料規(guī)格、數(shù)量、品牌及詢查市場原價;
2.4工程項目經(jīng)理部負(fù)責(zé)審查工程項目預(yù)、結(jié)算和進(jìn)度款資料;
2.5財務(wù)部負(fù)責(zé)工程預(yù)、結(jié)算的復(fù)核,材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率復(fù)核;
2.6總經(jīng)理批準(zhǔn)正式結(jié)算審核意見書、材料綜合市場價格、綜合施工單價與特殊材料損耗率。
3、工作程序
3.1新開發(fā)項目投資成本的估算;
根據(jù)總經(jīng)理的指令;造價管理部收到設(shè)計研發(fā)部提供的新開發(fā)項目各項技術(shù)指標(biāo)概況,配合總經(jīng)室編制建筑安裝工程投資成本估算。
3.2售樓面積計算
3.2.1根據(jù)設(shè)計研發(fā)部提供的全套施工圖紙、經(jīng)營銷售部提供的項目統(tǒng)一標(biāo)識及功能等資料,造價管理部即于15天內(nèi)提供售樓建筑面積。
3.2.2施工圖紙如有修改,設(shè)計研發(fā)部應(yīng)通知經(jīng)營銷售部和造價管理部,經(jīng)營銷售部提出需重新計算售樓建筑面積內(nèi)容,造價管理部將提供相應(yīng)售樓建筑面積。
3.3工程施工合同、工程設(shè)計合同的商談與簽訂;
3.3.1造價管理部參與編制招標(biāo)說明書。
3.3.2造價管理部參與商談并審核合同中與工程造價有關(guān)的條款。
3.4材料單價及綜合施工單價的簽認(rèn)
3.4.1材料單價的簽認(rèn)
3.4.1.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審(數(shù)量、品種、規(guī)格)后的材料單價報表,并注明監(jiān)理單位簽收時間,填寫請示單送工程材料部;或工程部提出的甲供材料采購申請。
3.4.1.2工程材料部填寫詳細(xì)的詢價單,向造價管理部提供材料名稱、型號、規(guī)格、品牌、生產(chǎn)廠家、市場原價等信息;
3.4.1.3造價管理部根據(jù)材料計價有關(guān)規(guī)定計算材料到工地的綜合市場價格,轉(zhuǎn)送財務(wù)計統(tǒng)部復(fù)核;
3.4.1.4造價管理部在合同規(guī)定時間截止前一個工作日,將商定的材料市場綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部(簽價單必須明確廠家品牌、型號、質(zhì)量等級及價格)。
3.4.1.5項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位將簽價文件送交施工方,并辦好簽收手續(xù)。
3.4.2高級裝飾材料或新型材料綜合施工單價簽認(rèn);
3.4.2.1高級裝飾材料或新型材料單價的簽價按3.4.1條款完成后,造價管理部通知監(jiān)理單位組織由造價管理部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,分析出綜合施工單價由造價管理部組織與施工單位商談、確認(rèn)施工綜合單價,轉(zhuǎn)送財務(wù)計統(tǒng)部復(fù)核;
3.4.2.2財務(wù)計統(tǒng)部將復(fù)核意見反饋造價管理部;
3.4.2.3造價管理部將綜合價格以簽價單形式通知項目經(jīng)理部;
3.4.2.4項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.4.3高級裝飾材料或新型材料的損耗率確定;
3.4.3.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位對施工單位報送的申請損耗率確認(rèn)報表及初審意見后,辦好簽收手續(xù),送造價管理部;
3.4.3.2造價管理部通知監(jiān)理單位組織由造價管理部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同測定現(xiàn)場施工用量,由造價管理部組織與施工單位商談、確認(rèn)損耗率,轉(zhuǎn)送財務(wù)計統(tǒng)部復(fù)核;
3.4.3.3財務(wù)計統(tǒng)部將復(fù)核意見反饋造價管理部;
3.4.3.4造價管理部將材料特殊損耗率以簽價單形式通知項目經(jīng)理部。
3.4.3.5項目經(jīng)理部經(jīng)監(jiān)理單位送交施工方項目經(jīng)理部,并辦好簽收手續(xù)。
3.5施工圖預(yù)算審核
3.5.1不具備預(yù)算編制條件的工程一般情況下不進(jìn)行施工圖預(yù)算審核,而采用進(jìn)度款、中間結(jié)算過程把關(guān)控制全過程造價;
3.5.2具備施工圖預(yù)算審核或采用施工圖預(yù)算包干的項目;
3.5.2.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審的施工圖預(yù)算,并辦好簽收手續(xù),在2天內(nèi)核查施工圖預(yù)算資料;
a、報送資料包括計價表、工程量計算書、抽筋表;
b、報送資料不符合要求,退回監(jiān)理單位重報;
c、報送資料符合要求,于收到資料第三天轉(zhuǎn)交造價管理部;
3.5.3其余辦理程序同3.7條款
3.6工程進(jìn)度款審核
3.6.1承包單位報送的工程進(jìn)度款經(jīng)監(jiān)理單位初審后,并由總監(jiān)理工程師審查、確認(rèn),轉(zhuǎn)交項目經(jīng)理部。
3.6.2經(jīng)項目經(jīng)理部確認(rèn)轉(zhuǎn)送造價管理部審核。
3.6.3造價管理部提出工程進(jìn)度款確認(rèn)單,經(jīng)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)后通知項目經(jīng)理部。
3.6.4項目經(jīng)理部在合同約定時間內(nèi)經(jīng)監(jiān)理單位,送交施工單位,準(zhǔn)許辦理付款手續(xù)。
3.7中間結(jié)算(含分項工程結(jié)算)、竣工結(jié)算審核
3.7.1造價管理部負(fù)責(zé)組織辦理中間結(jié)算、工程竣工結(jié)算審核;
3.7.1.1造價管理部預(yù)算員整理、分析工程簽價單,熟悉合同,核查結(jié)算資料;
3.7.1.2造價管理部預(yù)算員分土建、水電專業(yè)進(jìn)行工程量、單價審核,并編制審核意見書;
3.7.1.3造價管理部復(fù)核人員復(fù)核各預(yù)算員審核結(jié)果;
3.7.1.4造價管理部分管副經(jīng)理重點抽查審核結(jié)果;
3.7.1.5造價管理部經(jīng)理根據(jù)合同條款復(fù)核審核結(jié)果;
3.7.1.6造價管理部發(fā)函通知施工單位領(lǐng)取審核意見書,并商定時間核對;
3.7.1.7造價管理部根據(jù)核對結(jié)果修改、整理審核意見書;
3.7.1.8造價管理部將結(jié)算資料按規(guī)定整理成冊
a、工作請示單
b、送財務(wù)部審核意見書
c、送總經(jīng)理室副總工審核意見書
d、合同
e、竣工圖紙
f、圖紙會審紀(jì)要
g、設(shè)計變更通知單
h、簽證單
i、簽價單
j、施工記錄表
k、乙方送審的結(jié)算書
l、乙方送審的工程量計算書
m、甲方計算書
n、委托書
o、其他
3.7.1.9造價管理部將結(jié)算審核意見書及資料轉(zhuǎn)交財務(wù)核算部復(fù)核;
3.7.2造價管理部落實財務(wù)核算部復(fù)核意見
3.7.2.1如內(nèi)部復(fù)核結(jié)果在結(jié)算審核偏差率(見下表)范圍內(nèi),造價管理部將維持原審核意見;
單項工程造價偏差率價值
5萬元1.0%500元
10萬元9.8‰980元
30萬元9.5‰2850元
50萬元9.0‰4500元
100萬元8.0‰8000元
300萬元6.0‰1.8萬元
500萬元4.0‰2.0萬元
1000萬元3.0‰3.0萬元
3000萬元1.6‰4.8萬元
5000萬元1.5‰7.5萬元
8000萬元1.2‰9.6萬元
1億元1.0‰10.0萬元
3.7.2.2如復(fù)核結(jié)果大于結(jié)算審核偏差率,則
a、本項目無遺留爭議項目,造價管理部將修改原審核意見書;
b、本項目有遺留爭議項目,造價管理部將暫不修改原審核意見書,在遺留爭議項目中一并修改、解決;
3.7.3造價管理部將財務(wù)核算部復(fù)核意見及結(jié)算審核意見書提交總經(jīng)理室復(fù)核;
3.7.4造價管理部將正式審核意見書交施工單位確認(rèn)簽字蓋單(一份三聯(lián));
3.7.5造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.7.6造價管理部將雙方確認(rèn)的正式結(jié)算審核意見書(第三聯(lián))發(fā)給施工單位,并記錄簽發(fā)時間;
3.7.7造價管理部將總經(jīng)理批準(zhǔn)的審核意見書(第二聯(lián))送財務(wù)部付款,并記錄簽發(fā)時間;
3.7.8造價管理部將總經(jīng)理批準(zhǔn)的審核意見書(第一聯(lián))存于造價管理部,待該項目財務(wù)決算后移交公司檔案室存檔。
3.850萬元以下5萬元以上零星項目結(jié)算審核
3.8.1~3.8.1.8同3.7.1~3.7.1.8
3.8.1.9造價管理部將正式結(jié)算審核意見書及資料轉(zhuǎn)交財務(wù)部復(fù)核;
a、偏差在規(guī)定范圍內(nèi),執(zhí)行3.8.2;
b、偏差大于規(guī)定范圍內(nèi),返回造價管理部修改、重報;
3.8.2造價管理部將正式審核意見書交施工單位確認(rèn)簽字(一份三聯(lián));
3.8.3造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.8.4其余辦理程序同3.7.6~3.7.8條款;
3.95萬元以下零星工程結(jié)算審核
3.9.1項目經(jīng)理部收到結(jié)算資料,對零散工程即事后難于或無法核實的項目、工程量,在施工過程中,現(xiàn)場監(jiān)理應(yīng)及時確認(rèn),并經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)后填寫可辦理結(jié)算請示單,轉(zhuǎn)交造價管理部審核;
3.9.2造價管理部對項目工程量抽樣審核,對單價全面審核,并編制審核意見書;
3.9.3其余辦理程序同3.7.4~3.7.8條款;
3.10裝飾工程結(jié)算審核
3.10.1項目經(jīng)理部收到監(jiān)理單位初審后的竣工結(jié)算資料后上報造價管理部;
3.10.2造價管理部通知監(jiān)理單位組織由造價管理部、項目經(jīng)理部、施工單位、監(jiān)理單位共同到現(xiàn)場丈量工程量;
3.10.3造價管理部組織財務(wù)計統(tǒng)部、總經(jīng)理室聯(lián)合審核裝修單價并與施工單位核對;
3.10.4造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.10.5其余辦理程序同3.7.6-3.7.8條款。
3.11廣告制作費用審核
3.11.1經(jīng)營部收到廣告制作結(jié)算書,如有委托監(jiān)理單位監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位初審其工程量及施工內(nèi)容,報造價管理部;
3.11.2造價管理部組織相關(guān)人員到現(xiàn)場落實、丈量工程量;(有委托監(jiān)理的,可由監(jiān)理單位主持)
3.11.3造價管理部參照廣告制作業(yè)費用審核,并與廣告商核對;
3.11.4造價管理部編制審核意見書轉(zhuǎn)交財務(wù)部;
3.11.4.1廣告制作費小于50萬元,參照3.8條款;
3.11.4.2廣告制作費大于50萬元,參照3.7條款;
3.11.5造價管理部將經(jīng)施工單位簽字蓋單的正式結(jié)算審核意見書報總經(jīng)理室批準(zhǔn);
3.11.6其余辦理程序同3.7.6~3.7.8條款;
3.12限額造價管理(用于設(shè)計與施工為一體的工程)
3.12.1公司確定高級裝飾工程、景園工程最高投資限額;
3.12.2造價管理部階段性反映過程累計工程成本,及時上報總經(jīng)理;
3.12.2.1監(jiān)理單位按項目經(jīng)理部要求提供分部分階段落實的工程量;
3.12.2.2造價管理部亦分部分項分階段復(fù)核經(jīng)監(jiān)理單位初審后的工程量及單價,并提出過程累計發(fā)生成本,上報總經(jīng)理;
3.13資料管理
3.13.1有關(guān)工程造價管理的政策性文件資料由造價管理部負(fù)責(zé)設(shè)專人管理、編號存檔;
3.13.1.1簽價單資料分項目待竣工結(jié)算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.13.1.2工作請示單分項目,待竣工結(jié)算完成后,送交公司檔案室存檔;
3.13.1.3竣工結(jié)算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
3.13.1.4工程預(yù)算審核意見書分項目按統(tǒng)一編號造冊存檔(見表單);
4、相關(guān)文件
4.1工程定額及相關(guān)文件并造冊登記;
4.2標(biāo)準(zhǔn)圖集、規(guī)范并造冊登記;
5、相關(guān)表單記錄
5.1融僑/元洪房地產(chǎn)材料認(rèn)價單;
5.2工程進(jìn)度款審核相關(guān)表單;
5.2.1建筑安裝進(jìn)度結(jié)算審核意見書;
5.2.2工程進(jìn)
度款確認(rèn)單;
5.2.3工程進(jìn)度款結(jié)算審核意見書;
5.3建筑安裝工程預(yù)算審核意見書;
5.4建筑安裝工程結(jié)算審核相關(guān)表單;
5.4.1送財務(wù)部審核意見書;
5.4.2送總經(jīng)理室審核意見書;
5.4.3結(jié)算資料目錄;
5.4.4結(jié)算資料匯編封面(編號四~十五);
5.4.5工程結(jié)算階段性審核通知書;
5.4.6分項工程量確認(rèn)單
5.4.7分項工程過程造價確認(rèn)單
5.5工程結(jié)算審核記錄表
5.6造價管理部內(nèi)部審核程序表(見附表)
編制:
日期:審核:
日期:批準(zhǔn):
