第1篇 公司倉庫管理辦法
e公司倉庫管理辦法有關(guān)公司一切物資的入庫和出庫,必須通過倉庫辦理收發(fā)手續(xù)。倉庫帳務(wù)處理由公司財務(wù)部門指導(dǎo)。公司財務(wù)會計年度為每年的1月1日至12月31日,結(jié)帳日統(tǒng)一為每月的30(31) 日。期末倉庫必須按當(dāng)月材料的收發(fā)存情況編制各類庫存材料報表,每月4日前交公司總經(jīng)理、財務(wù)部門以及相關(guān)人員。材料收發(fā)過程中,必須正確、及時地清點(diǎn)收入、發(fā)出的品種規(guī)格和數(shù)量。商品做到有序堆放。倉庫材料的分類一級分類 收到江西某公司的貨物100a閥板50件(有貨物清單,無發(fā)票);又于20__年11月15日收到該公司的貨物100a閥板 80件(有貨物清單,無發(fā)票);于20__年11月30日收到該公司開具的增值稅發(fā)票貨物100a閥板 60件,根據(jù)上述業(yè)務(wù)需辦理的手續(xù)為:
1. 20__/11/2 開具入庫單,入庫數(shù)量為 50件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
2. 20__/11/15開具入庫單,入庫數(shù)量為 80件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
3． 20__/11/30開具入庫單,入庫數(shù)量為 60件,在入庫單發(fā)票號碼欄寫上該發(fā)票的號碼。同時開具紅字(負(fù)數(shù))入庫單,入庫數(shù)量為 -60件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估。前兩項是指我公司倉庫已經(jīng)收到的貨物的數(shù)量,后一項是表明有哪些是已經(jīng)開票的數(shù)量,差額部分是未開票(多開票)的數(shù)量。倉庫記帳方法:上述業(yè)務(wù)均逐筆記入原材料帳簿的收入欄。
二、 材料的發(fā)出的核算:
(一) 、退貨的核算:材料因質(zhì)量等原因需要退回送貨單位時,由業(yè)務(wù)人員開具公司退貨單。退貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的退貨單,編號從1-001開始… …(同上)。退貨單必須寫明收貨單位名稱以及經(jīng)辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。(第一聯(lián))交收貨單位;(第二聯(lián))交公司財務(wù);(第三聯(lián))存根,倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此退貨單登記原材料帳簿,在收入欄用紅字(或負(fù)數(shù))記帳。
(二) 、生產(chǎn)領(lǐng)用的核算:生產(chǎn)部門領(lǐng)用材料,由負(fù)責(zé)人開具領(lǐng)料單。倉庫收發(fā)人員憑此發(fā)料。領(lǐng)料單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的領(lǐng)料單,編號從1-001開始… …(同上)。為區(qū)別領(lǐng)用材料性質(zhì),應(yīng)在領(lǐng)料單前注明“原材料、低值易耗品、包裝物、庫存商品等等”。領(lǐng)料單必須有領(lǐng)料人員、倉庫收發(fā)人員簽字。(第一聯(lián))存根由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人保存;(第二聯(lián))由倉庫收發(fā)人員在月底隨當(dāng)月材料收發(fā)報表一起交公司財務(wù);(第三聯(lián))倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此領(lǐng)料單登記原材料帳簿的發(fā)出欄,同時記入生產(chǎn)過程帳簿的收入欄。(附)生產(chǎn)領(lǐng)用材料退回的核算:生產(chǎn)部門領(lǐng)用材料,因故需要退回倉庫時,由負(fù)責(zé)人開具紅字(或負(fù)數(shù))領(lǐng)料單憑此辦理退料手續(xù)。倉庫記帳方法:憑此紅字(或負(fù)數(shù))領(lǐng)料單登記生產(chǎn)過程帳簿的收入欄,用紅字(或負(fù)數(shù))記帳;同時登記原材料帳簿,在發(fā)出欄用紅字(或負(fù)數(shù))記帳。
(三) 、委托加工材料發(fā)出的核算:委托加工材料的發(fā)出,由公司開具委托加工單(現(xiàn)暫用送貨單代)。送貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的送貨單,編號從1-001開始… …(同上)。送貨單必須寫明收貨單位名稱以及經(jīng)辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。(第一聯(lián))交收貨單位;(第二聯(lián))交公司財務(wù);(第三聯(lián))存根,倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此委托加工單(現(xiàn)暫用送貨單代)登記原材料帳簿的發(fā)出欄。注:如有生產(chǎn)過程中的委托加工材料,則記入生產(chǎn)過程帳簿的發(fā)出欄。
(四) 、庫存商品發(fā)出的核算:庫存商品的發(fā)出,憑公司出庫單發(fā)放。公司出庫單由業(yè)務(wù)人員編制,并應(yīng)同時交公司總經(jīng)理、財務(wù)部門、倉庫以及相關(guān)人員。倉庫記帳方法:完工成品憑生產(chǎn)部門開具的產(chǎn)成品入庫單,記入庫存商品-產(chǎn)成品帳簿的收入欄;發(fā)出時憑公司出庫單登記庫存商品-產(chǎn)成品帳簿的發(fā)出欄。
三、 報廢材料的核算:材料報廢時,憑生產(chǎn)部門簽發(fā)的報廢單登記帳簿。報廢單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的報廢單,編號從1-001開始… …(同上)。報廢單必須有生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人開具、倉庫收發(fā)人員簽字。(第一聯(lián))存根由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人保存;(第二聯(lián))由倉庫收發(fā)人員在月底隨當(dāng)月報廢材料報表一起交公司財務(wù);(第三聯(lián))倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此報廢單登記生產(chǎn)過程帳簿的發(fā)出欄,同時記入報廢帳簿的收入欄。(附)報廢材料發(fā)生回用(或退送貨單位)時,應(yīng)辦理領(lǐng)料手續(xù),開具領(lǐng)料單。倉庫記帳方法:憑領(lǐng)料單登記報廢帳簿的發(fā)出欄,同時記入材料帳簿的收入欄。
第2篇 購物中心公司倉庫物資管理辦法
購物中心物業(yè)公司倉庫物資管理辦法
1.目的
為了加強(qiáng)對采購物資、庫存物資的有效管理。
2.適用范圍
適用于本公司物料倉庫儲存管理。
3.職責(zé)
倉管員負(fù)責(zé)倉庫物料儲存管理。
4.工作程序
4.1物資入庫時倉管員認(rèn)真按物資采購清單會同使用部門進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量檢驗(yàn),對不符合要求的物資拒絕入庫,以確保入庫物資的質(zhì)量。
4.2物資入庫時及時辦理入庫手續(xù),登記入帳入卡,分類擺放整齊,嚴(yán)禁易燃、易爆和有害物資混裝混放,選擇好保管場所,同時采取相應(yīng)的堆碼苫墊措施。
4.3物資發(fā)放時要采用先進(jìn)先出法,確保庫存物資正常流轉(zhuǎn)。
4.4各使用部門來倉庫領(lǐng)用物資,必須事先填好由主管以上人員簽批的領(lǐng)料單,倉庫保管員憑領(lǐng)料單按實(shí)發(fā)放。
4.5倉庫管理人員要對庫存物資定期進(jìn)行保養(yǎng)維護(hù),做好防盜、防毒、防火、防鼠、防潮、防霉變等,并配足消防器材,確保倉庫的安全。
4.6庫存物資定期盤點(diǎn),按時上報盤點(diǎn)表,發(fā)生盤盈或盤虧要及時查明原因,按規(guī)定程序報批處理,確保帳、卡、物三相符。
4.7搞好物資衛(wèi)生和環(huán)境衛(wèi)生,使庫容、庫貌保持整潔。
第3篇 公司倉庫盤點(diǎn)管理辦法2
公司倉庫盤點(diǎn)管理辦法(二)
1.0目的
制定合理的盤點(diǎn)作業(yè)流程,以確保公司庫存商品盤點(diǎn)的正確性,達(dá)到倉庫商品有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。
2.0范圍
盤點(diǎn)范圍:倉庫所有庫存商品
3.0職責(zé)
倉庫部:負(fù)責(zé)組織、實(shí)施倉庫盤點(diǎn)作業(yè)、最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的查核,校正,盤點(diǎn)總結(jié)。
財務(wù)部:負(fù)責(zé)稽核倉庫盤點(diǎn)作業(yè)數(shù)據(jù),以反饋其正確性。
it部:負(fù)責(zé)盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)的批量調(diào)整。
4.0管理流程
4.1 盤點(diǎn)方式
4.1.1 定期盤點(diǎn)
4.1.1.1 月末盤點(diǎn)
4.1.1.1.1 倉庫平均每兩月組織一次盤點(diǎn),盤點(diǎn)時間一般在第二月的月底;
4.1.1.1.2 月末盤點(diǎn)由倉庫負(fù)責(zé)組織,財務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;
4.1.1.2 年終盤點(diǎn)
4.1.1.2.1 倉庫每年進(jìn)行一次大盤點(diǎn),盤點(diǎn)時間一般在年終放假前二周;
4.1.1.2.2 年終盤點(diǎn)由倉庫負(fù)責(zé)組織,財務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;
4.1.1.3 定期盤點(diǎn)作業(yè)流程參照4.2-4.7執(zhí)行;
4.1.2 不定期盤點(diǎn)
4.1.2.1 不定期盤點(diǎn)由倉庫自行根據(jù)需要進(jìn)行安排,盤點(diǎn)流程參考4.2-4.7,且可靈活調(diào)整;
4.2 盤點(diǎn)方法及注意事項
4.2.1 盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式,禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;
4.2.2 盤點(diǎn)時注意商品的擺放,盤點(diǎn)后需要對商品進(jìn)行整理,保持原來的或合理的擺放順序;
4.2.3 所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)商品需要全部盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)記錄;
4.2.4 參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時需要注意的事項;
4.2.5 盤點(diǎn)過程中注意保管好“盤點(diǎn)表”,避免遺失,造成嚴(yán)重后果;
4.3盤點(diǎn)計劃
4.3.1 盤點(diǎn)計劃書
4.3.1.1 月底盤點(diǎn)由倉庫和財務(wù)部自發(fā)根據(jù)工作情況組織進(jìn)行,年終盤點(diǎn)需要征得總經(jīng)理的同意;
4.3.1.2 開始準(zhǔn)備盤點(diǎn)一周前需要制作好“盤點(diǎn)計劃書”,計劃中需要對盤點(diǎn)具體時間、倉庫停止作業(yè)時間、帳務(wù)凍結(jié)時間、初盤時間、復(fù)盤時間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項做詳細(xì)計劃。
4.3.2 時間安排
4.3.2.1 初盤時間:確定初步的盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù);我司初盤時間計劃在一天內(nèi)完成;
4.3.2.2 復(fù)盤時間:驗(yàn)證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性;我司復(fù)盤時間根據(jù)情況安排在第一天完成或在第二天進(jìn)行;
4.3.2.3 查核時間:驗(yàn)證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性;我司查核時間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作;
4.3.2.4 稽核時間:稽核初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題,指正錯誤;我司稽核時間根據(jù)稽核人員的安排而定,在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都可以進(jìn)行,一般在復(fù)盤結(jié)束后進(jìn)行;
4.3.2.5 盤點(diǎn)開始時間和盤點(diǎn)計劃共用時間根據(jù)當(dāng)月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定,總體原則是保證盤點(diǎn)質(zhì)量和不嚴(yán)重影響倉庫正常工作任務(wù);
4.3.3 人員安排
4.3.3.1 初盤人:負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過程中商品的確認(rèn)和點(diǎn)數(shù)、正確記錄盤點(diǎn)表,將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)記錄在“盤點(diǎn)數(shù)量”一欄;
4.3.3.2 復(fù)查人:初盤完成后,由復(fù)盤人負(fù)責(zé)對初盤人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的商品進(jìn)行復(fù)盤,將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄;
4.3.3.3 查核人:復(fù)盤完成后由查核人負(fù)責(zé)對異常數(shù)量進(jìn)行查核,將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中;
4.3.3.4 稽核人:在盤點(diǎn)過程中或盤點(diǎn)結(jié)束后,由總經(jīng)理和財務(wù)部指派的稽核人、和倉庫經(jīng)理負(fù)責(zé)對盤點(diǎn)過程予以監(jiān)督、盤點(diǎn)商品數(shù)量、或稽核已盤點(diǎn)的商品數(shù)量;
4.3.3.5 數(shù)據(jù)錄入員:負(fù)責(zé)盤點(diǎn)查核后的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點(diǎn)表”中;
4.3.3.6 根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對盤點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行分析進(jìn)行人員責(zé)任安排;
4.3.4 相關(guān)部門配合事項
4.3.4.1 盤點(diǎn)前一周發(fā)“倉庫盤點(diǎn)計劃“通知財務(wù)部、采購部、客服部、銷售部、it部,并抄送總經(jīng)理,說明相關(guān)盤點(diǎn)事宜;倉庫盤點(diǎn)期間禁止商品出入庫;
4.3.4.2 盤點(diǎn)五天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或物流將貨物提前或延后送至倉庫收貨,以提前完成收貨及入庫任務(wù),避免影響正常發(fā)貨;
4.3.4.3 盤點(diǎn)三天前通知采購部,要求其在盤點(diǎn)前4小時完成檢驗(yàn)任務(wù),以便倉庫及時完成商品入庫任務(wù);
4.3.4.4 盤點(diǎn)前和it部主管溝通好,預(yù)計什么時間將最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)給到,由其安排對數(shù)據(jù)進(jìn)行庫存調(diào)整工作;
4.3.5 物資準(zhǔn)備
盤點(diǎn)前需要準(zhǔn)備a4夾板、筆、透明膠、盤點(diǎn)盤點(diǎn)卡;
4.3.6盤點(diǎn)工作準(zhǔn)備
4.3.6.1盤點(diǎn)一周前開始追回借出商品,在盤點(diǎn)前一天將借出商品全部追回,未追回的要求其補(bǔ)相關(guān)單據(jù);因時間關(guān)系未追回也未補(bǔ)單據(jù)的,借出商品數(shù)量作為庫存盤點(diǎn),并在盤點(diǎn)表上注明,借料(商品)單作為依據(jù);
4.3.6.2 盤點(diǎn)前需要將所有能入庫歸位的商品全部歸位入庫登帳,不能歸位入庫或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點(diǎn);
4.3.6.3 將倉庫所有商品進(jìn)行整理整頓標(biāo)示,所有商品外箱上都要求有相應(yīng)商品sku、儲位標(biāo)示。同一儲位商品不能放超過2米遠(yuǎn)的距離,且同一區(qū)域的商品不能放在另一區(qū)域上。
4.3.6.4 盤點(diǎn)前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢;
4.3.6.5 帳務(wù)處理完畢后需要制作“倉庫盤點(diǎn)表”;并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)財務(wù)人員);
4.3.6.6 在盤點(diǎn)計劃時間只有一天的情況下,需要組織人員先對庫存商品進(jìn)行初盤;
4.4 盤點(diǎn)會議及培訓(xùn)
4.4.1 倉庫盤點(diǎn)前需要組織參加盤點(diǎn)人員進(jìn)行盤點(diǎn)作業(yè)培訓(xùn),包括盤點(diǎn)作業(yè)流程培訓(xùn)、上次盤點(diǎn)錯誤經(jīng)驗(yàn)、盤點(diǎn)中需要注意事項等;
4.4.2 倉庫盤點(diǎn)前需要組織相關(guān)參加人員召開會議,以便落實(shí)盤點(diǎn)各項事宜,包括盤點(diǎn)人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等;
4.4.3 盤點(diǎn)前根據(jù)需要進(jìn)行“模擬盤點(diǎn)”,模擬盤點(diǎn)的主要目的是讓所有參加盤點(diǎn)的人員了解和掌握盤點(diǎn)的操作流程和細(xì)節(jié),避免出現(xiàn)錯誤;
4.5 盤點(diǎn)工作獎懲
4.5.1 在盤點(diǎn)過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實(shí)”的原則進(jìn)行盤點(diǎn);
4.5.2 盤點(diǎn)過程中嚴(yán)禁弄虛作假,虛報數(shù)據(jù),盤點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤,書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤,丟失盤點(diǎn)表,隨意換崗;復(fù)盤人不按要求對初盤異常數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤,“偷工減料”;不按盤點(diǎn)作業(yè)流程作業(yè)等(特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn));
4.5.3 對在盤點(diǎn)過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員參考“倉庫管理及獎懲制度”做相應(yīng)考核;
4.5.4 倉庫根據(jù)最終“盤點(diǎn)差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核;
4.6 盤點(diǎn)作業(yè)流程
4.6.1 初盤前盤點(diǎn)
4.6.1.1 因時間安排原因,盤點(diǎn)總共只有一天或時間非常緊張的情況下,可安排合適人員先對庫存商品進(jìn)行初盤前盤點(diǎn);
4.6.1.2 初盤前盤點(diǎn)作業(yè)方法及注意事項
4.6.1.2.1 最大限度保證盤點(diǎn)數(shù)量準(zhǔn)確;
4.6.1.2.2 盤點(diǎn)完成后將外箱口用膠布封上,并要求將盤點(diǎn)卡貼在外箱上;
4.6.1.2.3 已經(jīng)過盤點(diǎn)封箱的商品在需要拿貨時一定要如實(shí)記錄出庫信息;
4.6.1.2.4盤點(diǎn)時順便對商品進(jìn)行歸位操作;
4.6.1.3 初盤前盤點(diǎn)作業(yè)流程
4.6.1.3.1 準(zhǔn)備好相關(guān)作業(yè)文具及“盤點(diǎn)卡”;
4.6.1.3.2 按區(qū)域的先后順序依次對區(qū)域上的箱裝(袋裝,以下統(tǒng)稱箱裝)商品進(jìn)行點(diǎn)數(shù);
4.6.1.3.3 如發(fā)現(xiàn)箱裝商品不滿時,可根據(jù)經(jīng)驗(yàn)?zāi)贸鲆欢〝?shù)量放在箱內(nèi);保證箱裝商品為“整十”或“整五”數(shù)最好;
4.6.1.3.4 點(diǎn)數(shù)完成后在盤點(diǎn)卡上記錄sku、儲位、盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)數(shù)量、并確認(rèn)簽名;
4.6.1.3.5 將完成的“盤點(diǎn)卡”貼在或訂在外箱上;
4.6.1.3.6 最后對已盤點(diǎn)商品進(jìn)行封箱操作;
4.6.1.4 初盤前已盤點(diǎn)商品進(jìn)出流程
拿出商品后在外箱上貼的“盤點(diǎn)卡”上予以記錄拿貨日期、數(shù)量、并簽名;
4.6.2初盤
46.2.1 初盤方法及注
意事項
46.2.1.1 只負(fù)責(zé)“盤點(diǎn)計劃”中規(guī)定的區(qū)域內(nèi)的初盤工作,其他區(qū)域在初盤過程不予以負(fù)責(zé);
4.6.1.1.2 按儲位先后順序和先盤點(diǎn)散件商品再盤點(diǎn)箱裝商品的方式進(jìn)行先后盤點(diǎn),不允許采用散件商品與箱裝商品同時盤點(diǎn)的方法;
4.6.1.1.3 所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的商品一定要全部盤點(diǎn)完成;
4.6.2.1.4初盤時需要重點(diǎn)注意下盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯誤原因:商品儲位錯誤,商品標(biāo)示sku錯誤,商品混裝等;
4.6.2.2 初盤作業(yè)流程
4.6.2.2.1 初盤人準(zhǔn)備相關(guān)文具及資料(a4夾板、筆、盤點(diǎn)表);
4.6.2.2.2 根據(jù)“盤點(diǎn)計劃”的安排對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)進(jìn)行盤點(diǎn);
4.6.2.2.3 按散裝商品的儲位先后順序?qū)ι⒀b商品進(jìn)行盤點(diǎn);
4.6.2.2.4 散裝商品點(diǎn)數(shù)完成確定無誤后,根據(jù)儲位和sku在“盤點(diǎn)表”中找出對應(yīng)的商品行,并在表中“散裝商品盤點(diǎn)數(shù)量”一欄記錄盤點(diǎn)數(shù)量;
4.6.2.2.5 按此方法及流程盤完所有散裝商品;
4.6.2.2.6 繼續(xù)盤點(diǎn)箱裝商品,也按照箱子擺放的順序進(jìn)行盤點(diǎn);
4.6.2.2.7 在此之前如果安排有“初盤前盤點(diǎn)”,則此時只需要根據(jù)商品外箱“盤點(diǎn)卡”上的標(biāo)示確定正確的sku、儲位信息和盤點(diǎn)表上的sku、儲位信息進(jìn)行對應(yīng),并在“盤點(diǎn)表”上對應(yīng)的“箱裝盤點(diǎn)數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可,同時需要在“盤點(diǎn)卡”上進(jìn)行盤點(diǎn)標(biāo)記表示已經(jīng)記錄了盤點(diǎn)數(shù)量;
4.6.2.2.8 如之前未安排“初盤前盤點(diǎn)”或發(fā)現(xiàn)異常情況(如外箱未封箱、外箱破裂或其他異常時)需要對箱內(nèi)商品進(jìn)行點(diǎn)數(shù);點(diǎn)數(shù)完成確定無誤后根據(jù)外箱“盤點(diǎn)卡”上信息在對應(yīng)盤點(diǎn)表的“箱裝盤點(diǎn)數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可;
4.6.2.2.9 按以上方法及流程完成負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)整個區(qū)域商品的盤點(diǎn);
4.6.2.2.10 初盤完成后根據(jù)記錄的盤點(diǎn)異常差異數(shù)據(jù)對商品再盤點(diǎn)一次,以保證初盤數(shù)據(jù)的正確性;
4.6.2.2.11 在盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)異常問題不能正確判定或不能正確解決時可以找“查核人”處理。初盤時需要重點(diǎn)注意下盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯誤原因:商品儲位錯誤,商品標(biāo)示sku錯誤,商品混裝等;
4.6.2.2.12 初盤完成后,初盤人在“初盤盤點(diǎn)表”上簽名確認(rèn),簽字后將初盤盤點(diǎn)表復(fù)印一份交給倉庫經(jīng)理存檔,并將原件給到指定的復(fù)盤人進(jìn)行復(fù)盤;
4.6.2.2.13 初盤時如發(fā)現(xiàn)該區(qū)域商品不在所負(fù)責(zé)的盤點(diǎn)表中,但是屬于該區(qū)域商品,同樣需要進(jìn)行盤點(diǎn),并對應(yīng)記錄在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)欄中;
4.6.2.2.14 特殊區(qū)域內(nèi)(無儲位標(biāo)示商品、未進(jìn)行歸位商品)的商品盤點(diǎn)由指定人員進(jìn)行;
4.6.2.2.15 初盤完成后需要檢查是否所有箱裝商品都有進(jìn)行盤點(diǎn),和箱上的盤點(diǎn)卡是否有表示已記錄盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的盤點(diǎn)標(biāo)記。
4.6.3 復(fù)盤
4.6.3.1 復(fù)盤注意事項
4.6.3.1.1復(fù)盤時需要重點(diǎn)查找以下錯誤原因:商品儲位錯誤,商品標(biāo)示sku錯誤,商品混裝等;
4.6.3.1.2 復(fù)盤有問題的需要找到初盤人進(jìn)行數(shù)量確認(rèn);
4.6.3.2 復(fù)盤作業(yè)流程
4.6.3.2.1 復(fù)盤人對“初盤盤點(diǎn)表“進(jìn)行分析,快速作出盤點(diǎn)對策,按照先盤點(diǎn)差異大后盤點(diǎn)差異小、再抽查無差異商品的方法進(jìn)行復(fù)盤工作;復(fù)盤可安排在初盤結(jié)束后進(jìn)行,且可根據(jù)情況在復(fù)盤結(jié)束后再安排一次復(fù)盤;
4.6.3.2.2 復(fù)盤時根據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對異常數(shù)據(jù)商品進(jìn)行再一次點(diǎn)數(shù)盤點(diǎn),如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量正確時,則“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量;如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量錯誤時,則在“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量;
4.6.6.2.3 初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過復(fù)盤盤點(diǎn);
4.6.6.2.4 復(fù)盤時需要重點(diǎn)查找以下錯誤原因:商品儲位錯誤,商品標(biāo)示sku錯誤,商品混裝等;
4.6.6.2.5 復(fù)盤完成后,與初盤數(shù)據(jù)有差異的需要找初盤人予以當(dāng)面核對,核對完成后,將正確的數(shù)量填寫在“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”欄,如以前已經(jīng)填寫,則予以修改;
4.6.6.2.6 復(fù)盤人與初盤人核對數(shù)量后,需要將初盤人盤點(diǎn)錯誤的次數(shù)記錄在“盤點(diǎn)表”的“初盤錯誤次數(shù)”中;
4.6.6.2.7 復(fù)盤人不需要找出商品盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異的原因,如果很清楚確定沒有錯誤可以將錯誤原因?qū)懺诒P點(diǎn)表備注欄中;
4.6.6.2.8 復(fù)盤時需要查核是否所有的箱裝商品全部盤點(diǎn)完成及是否有做盤點(diǎn)標(biāo)記。
4.6.6.2.9.復(fù)盤人完成所有流程后,在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”給到相應(yīng)“查核人”;
4.6.4 查核
4.6.4.1 查核注意事項
4.6.4.1.1 查核最主要的是最終確定商品差異,和差異原因;
4.6.4.1.2 查核對于問題很大的,也不要光憑經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷,需要找初盤人或復(fù)盤人確定;
4.6.4.2 查核作業(yè)流程
4.6.4.2.1 查核人對復(fù)盤后的盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,以確定查核重點(diǎn)、方向、范圍等,按照先盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異大后盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異小的方法進(jìn)行查核工作;查核可安排在初盤或復(fù)盤過程中或結(jié)束之后;
4.6.4.2.2 查核人根據(jù)初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)方法對商品異常進(jìn)行查核,將正確的查核數(shù)據(jù)填寫在“盤點(diǎn)表”上的“查核數(shù)量”欄中;
4.6.4.2.3 確定最終的商品盤點(diǎn)差異后需要進(jìn)一步找出錯誤原因并寫在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置;
4.6.4.2.4 按以上流程完成查核工作,將復(fù)盤的錯誤次數(shù)記錄在“盤點(diǎn)表”中;
4.6.4.2.5 查核人完成查核工作后在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”交給倉庫經(jīng)理,由倉庫經(jīng)理安排“盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入工作;
4.6.5 稽核
4.6.5.1 稽核注意事項
4.6.5.1 倉庫指定人員需要積極配合稽核工作;
4.6.5.2 “稽核人”盤點(diǎn)的最終數(shù)據(jù)需要“稽核人”和倉庫“查核人”簽字確認(rèn)方為有效;
4.6.5.2 稽核作業(yè)流程
4.6.5.2.1 稽核作業(yè)分倉庫稽核和財務(wù)行政稽核,操作流程基本相同;
4.6.5.2.2稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點(diǎn)表根據(jù)隨機(jī)抽查或重點(diǎn)抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點(diǎn)表”;
4.6.5.2.3 稽核根據(jù)需要在倉庫進(jìn)行初盤、復(fù)盤、查核的過程中或結(jié)束之后進(jìn)行稽核(具體時間參照“倉庫盤點(diǎn)計劃”);
4.6.5.2.4 稽核人員可先自行抽查盤點(diǎn),合理安排時間,在自行盤點(diǎn)完成后,要求倉庫安排人員(一般為查核人)配合進(jìn)行庫存數(shù)據(jù)核對工作;每一項核對完成無誤后在“稽核盤點(diǎn)表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù);
4.6.5.2.5 稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數(shù)據(jù)的確認(rèn)工作以后,在“稽核盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置上簽名,并復(fù)印一份給到倉庫查核人員,有查核人負(fù)責(zé)查核;查核人確認(rèn)完成后和稽核人一起在“稽核盤點(diǎn)表”上簽名;如配合稽核人員抽查的是查核人,則查核人可以不再復(fù)查,將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù),但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因;
4.6.6 盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入及盤點(diǎn)錯誤統(tǒng)計
4.6.6.1 經(jīng)倉庫經(jīng)理審核的盤點(diǎn)表交由倉庫盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點(diǎn)表中,錄入前將所有數(shù)據(jù),包括初盤、復(fù)盤、查核、稽核的所有正確數(shù)據(jù)手工匯總在 “盤點(diǎn)表”的“最終正確數(shù)據(jù)”中;
4.6.6.2 倉庫盤點(diǎn)錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點(diǎn)表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)錄入電子檔盤點(diǎn)表中,并將盤點(diǎn)差異原因錄入;
4.6.6.3 錄入工作應(yīng)仔細(xì)認(rèn)真保證無絲毫錯誤,錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時找相應(yīng)人員解決。
4.6.6.4 錄入完成以后需要反復(fù)檢查三遍,確定無誤后將電子檔“盤點(diǎn)表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審核,同時抄送財務(wù)部,采購組,客服主管,it部主管;
4.6.7.最終盤點(diǎn)表審核
4.6.7.1 倉庫確認(rèn)及查明盤點(diǎn)差異原因
4.6.7.1.1一般經(jīng)過倉庫確定的最終盤點(diǎn)表在盤點(diǎn)數(shù)據(jù)庫存調(diào)整之前沒有足夠的時間去查核,只能先將“盤點(diǎn)差異表”發(fā)給it部調(diào)整再查核未查明原因的盤點(diǎn)差異商品;在盤點(diǎn)差異商品較少的情況下,需要全部找出原因再經(jīng)過總經(jīng)理審核后再調(diào)整;
4.6.7.1.2 在盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后,倉庫繼續(xù)根據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異原因,需要保證將所有的差異原因全部找出。
4.6.7.1.3 全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點(diǎn)表的差異原因更新,交倉庫經(jīng)理審核,倉庫經(jīng)理將商品金額納入核算,最終將“盤點(diǎn)差異(含商品和金額差異)表”呈交總經(jīng)
理審核簽字;
4.6.7.1.4 倉庫根據(jù)盤點(diǎn)差異情況對責(zé)任人進(jìn)行考核;
4.6.7.1.5 倉庫對“盤點(diǎn)差異表”進(jìn)行存檔;
4.6.7.2 財務(wù)確認(rèn)
4.6.7.2.1 在倉庫盤點(diǎn)完成后,財務(wù)稽核人員在倉庫“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置簽名,并根據(jù)稽核情況注明“稽核商品抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點(diǎn)錯誤率”等;
4.6.7.2.2 總經(jīng)理審核完成后“盤點(diǎn)差異表”由財務(wù)部存檔;
4.6.8盤點(diǎn)庫存數(shù)據(jù)校正
4.6.8.1 總經(jīng)理書面或口頭同意對“盤點(diǎn)表”差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整后,由it部門根據(jù)倉庫發(fā)送的電子檔“盤點(diǎn)表”負(fù)責(zé)對差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整;
4.6.8.2 it部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后,形成“盤點(diǎn)差異表”并發(fā)郵件通知財務(wù)部、倉庫組、總經(jīng)理;
4.6.9 盤點(diǎn)總結(jié)及報告
4.6.9.1 根據(jù)盤點(diǎn)期間的各種情況進(jìn)行總結(jié),尤其對盤點(diǎn)差異原因進(jìn)行總結(jié),寫成“盤點(diǎn)總結(jié)及報告“;發(fā)送總經(jīng)理審核,抄送財務(wù)部;
4.6.9.2 盤點(diǎn)總結(jié)報告需要對以下項目進(jìn)行說明:
本次盤點(diǎn)結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點(diǎn)差異原因分析、以后的工作改善措施等;
4.7表單
4.7.1 盤點(diǎn)表
4.7.2 稽核盤點(diǎn)表
第4篇 p公司倉庫管理辦法
e公司倉庫管理辦法
有關(guān)公司一切物資的入庫和出庫,必須通過倉庫辦理收發(fā)手續(xù)。
倉庫帳務(wù)處理由公司財務(wù)部門指導(dǎo)。公司財務(wù)會計年度為每年的1月1日至12月31日,結(jié)帳日統(tǒng)一為每月的30(31)日。期末倉庫必須按當(dāng)月材料的收發(fā)存情況編制各類庫存材料報表,每月4日前交公司總經(jīng)理、財務(wù)部門以及相關(guān)人員。
材料收發(fā)過程中,必須正確、及時地清點(diǎn)收入、發(fā)出的品種規(guī)格和數(shù)量。商品做到有序堆放。
倉庫材料的分類
一級分類 二級分類 說 明
原材料 主要材料 主要生產(chǎn)用材料
輔助材料 輔助材料
外購件 外購半成品
備品備件 修理用備件
低值易耗品 工量具等
包裝物 塑代、紙箱、木箱等
委托加工材料 委托外單位加工的材料
庫存商品 外購商品 外購成品
產(chǎn)成品 自制完工產(chǎn)品
自制半成品 生產(chǎn)過程中的未完工的產(chǎn)品
倉庫部門應(yīng)按材料的不同性質(zhì)分別設(shè)置相應(yīng)的明細(xì)分類帳。
一、材料收入的核算:
業(yè)務(wù)人員憑有效的材料采購發(fā)票(或送貨清單)填制入庫(繳庫)單〈下同〉。
入庫單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的入庫單,編號從1-001開始;20--年2月份的入庫單,編號從2-001開始… …〈下同〉 .為區(qū)別入庫材料性質(zhì),應(yīng)在入庫單前注明“原材料、低值易耗品、包裝物、委托加工材料、庫存商品(產(chǎn)成品)等等”。入庫單必須填寫入庫人員、倉庫收發(fā)人員的名字。
(第一聯(lián))存根由業(yè)務(wù)員保存;
(第二聯(lián))隨同發(fā)票(或送貨清單)交公司財務(wù);
(第三聯(lián))倉庫部門記帳的憑證。
如送貨單位沒有提供發(fā)票的,必須在入庫單上注明(暫估)。待材料采購發(fā)票收到后,在辦理入庫手續(xù)的時候,同時開具紅字(負(fù)數(shù))入庫單,沖正暫估的數(shù)量。
例如:我公司于20**年11月2日收到江西某公司的貨物100a閥板50件(有貨物清單,無發(fā)票);又于20**年11月15日收到該公司的貨物100a閥板 80件(有貨物清單,無發(fā)票);于20**年11月30日收到該公司開具的增值稅發(fā)票貨物100a閥板 60件,根據(jù)上述業(yè)務(wù)需辦理的手續(xù)為:
1. 20**/11/2 開具入庫單,入庫數(shù)量為 50件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
2. 20**/11/15開具入庫單,入庫數(shù)量為 80件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
3. 20**/11/30開具入庫單,入庫數(shù)量為 60件,在入庫單發(fā)票號碼欄寫上該發(fā)票的號碼。同時開具紅字(負(fù)數(shù))入庫單,入庫數(shù)量為 -60件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估。
前兩項是指我公司倉庫已經(jīng)收到的貨物的數(shù)量,后一項是表明有哪些是已經(jīng)開票的數(shù)量,差額部分是未開票(多開票)的數(shù)量。
倉庫記帳方法:上述業(yè)務(wù)均逐筆記入原材料帳簿的收入欄。
二、材料的發(fā)出的核算:
(一)、退貨的核算:
材料因質(zhì)量等原因需要退回送貨單位時,由業(yè)務(wù)人員開具公司退貨單。退貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的退貨單,編號從1-001開始… …(同上)。退貨單必須寫明收貨單位名稱以及經(jīng)辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。
(第一聯(lián))交收貨單位;
(第二聯(lián))交公司財務(wù);
(第三聯(lián))存根,倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此退貨單登記原材料帳簿,在收入欄用紅字(或負(fù)數(shù))記帳。
(二)、生產(chǎn)領(lǐng)用的核算:
生產(chǎn)部門領(lǐng)用材料,由負(fù)責(zé)人開具領(lǐng)料單。倉庫收發(fā)人員憑此發(fā)料。領(lǐng)料單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的領(lǐng)料單,編號從1-001開始… …(同上)。為區(qū)別領(lǐng)用材料性質(zhì),應(yīng)在領(lǐng)料單前注明“原材料、低值易耗品、包裝物、庫存商品等等”。領(lǐng)料單必須有領(lǐng)料人員、倉庫收發(fā)人員簽字。
(第一聯(lián))存根由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人保存;
(第二聯(lián))由倉庫收發(fā)人員在月底隨當(dāng)月材料收發(fā)報表一起交公司財務(wù);
(第三聯(lián))倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此領(lǐng)料單登記原材料帳簿的發(fā)出欄,同時記入生產(chǎn)過程帳簿的收入欄。
(附)生產(chǎn)領(lǐng)用材料退回的核算:
生產(chǎn)部門領(lǐng)用材料,因故需要退回倉庫時,由負(fù)責(zé)人開具紅字(或負(fù)數(shù))領(lǐng)料單憑此辦理退料手續(xù)。
倉庫記帳方法:憑此紅字(或負(fù)數(shù))領(lǐng)料單登記生產(chǎn)過程帳簿的收入欄,用紅字(或負(fù)數(shù))記帳;同時登記原材料帳簿,在發(fā)出欄用紅字(或負(fù)數(shù))記帳。
(三)、委托加工材料發(fā)出的核算:
委托加工材料的發(fā)出,由公司開具委托加工單(現(xiàn)暫用送貨單代)。送貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的送貨單,編號從1-001開始… …(同上)。送貨單必須寫明收貨單位名稱以及經(jīng)辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。
(第一聯(lián))交收貨單位;
(第二聯(lián))交公司財務(wù);
(第三聯(lián))存根,倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此委托加工單(現(xiàn)暫用送貨單代)登記原材料帳簿的發(fā)出欄。
注:如有生產(chǎn)過程中的委托加工材料,則記入生產(chǎn)過程帳簿的發(fā)出欄。
(四)、庫存商品發(fā)出的核算:
庫存商品的發(fā)出,憑公司出庫單發(fā)放。公司出庫單由業(yè)務(wù)人員編制,并應(yīng)同時交公司總經(jīng)理、財務(wù)部門、倉庫以及相關(guān)人員。
倉庫記帳方法:完工成品憑生產(chǎn)部門開具的產(chǎn)成品入庫單,記入庫存商品-產(chǎn)成品帳簿的收入欄;發(fā)出時憑公司出庫單登記庫存商品-產(chǎn)成品帳簿的發(fā)出欄。
三、報廢材料的核算:
材料報廢時,憑生產(chǎn)部門簽發(fā)的報廢單登記帳簿。報廢單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的報廢單,編號從1-001開始… …(同上)。報廢單必須有生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人開具、倉庫收發(fā)人員簽字。
(第一聯(lián))存根由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人保存;
(第二聯(lián))由倉庫收發(fā)人員在月底隨當(dāng)月報廢材料報表一起交公司財務(wù);
(第三聯(lián))倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此報廢單登記生產(chǎn)過程帳簿的發(fā)出欄,同時記入報廢帳簿的收入欄。
(附)報廢材料發(fā)生回用(或退送貨單位)時,應(yīng)辦理領(lǐng)料手續(xù),開具領(lǐng)料單。
倉
第5篇 物業(yè)管理公司倉庫管理辦法
為確保庫存物品的安全,以合理有效的使用,保障各項日常工作的正常進(jìn)行,特制定本辦法:
一、堅決實(shí)行專人保管制度
二、公私分明,嚴(yán)禁因私挪用公司財產(chǎn)物品
三、倉庫鑰匙、庫存物品由專人負(fù)責(zé)管理
四、凡進(jìn)出倉庫的物品及用具統(tǒng)一由專人負(fù)責(zé)
五、嚴(yán)格做好各種物品的入庫/出庫登記工作以及倉儲工作
六、每月嚴(yán)格做到庫存物品的清查盤點(diǎn),并有完整、詳細(xì)、連續(xù)的記錄
七、定期進(jìn)行打掃歸整,保持空氣通暢,嚴(yán)格做好防火防盜防鼠防潮等工作
八、因違章操作等自身原因?qū)е聜}庫物品損壞或丟失的,需照價賠償。
情節(jié)嚴(yán)重者,可追究其相應(yīng)法律責(zé)任
第6篇 a公司倉庫管理辦法
某公司倉庫管理辦法
為確保庫存物品的安全,以合理有效的使用,保障各項日常工作的正常進(jìn)行,特制定本辦法:
一、堅決實(shí)行專人保管制度。
二、公私分明,嚴(yán)禁因私挪用公司財產(chǎn)物品。
三、倉庫鑰匙、庫存物品由專人負(fù)責(zé)管理。
四、凡進(jìn)出倉庫的物品及用具統(tǒng)一由專人負(fù)責(zé)。
五、嚴(yán)格做好各種物品的入庫/出庫登記工作以及倉儲工作。
六、每月嚴(yán)格做到庫存物品的清查盤點(diǎn),并有完整、詳細(xì)、連續(xù)的記錄。
七、定期進(jìn)行打掃歸整,保持空氣通暢,嚴(yán)格做好防火防盜防鼠防潮等工作。
八、因違章操作等自身原因?qū)е聜}庫物品損壞或丟失的,需照價賠償。情節(jié)嚴(yán)重者,可追究其相應(yīng)法律責(zé)任。
九、同時,嚴(yán)格做好倉庫保管人休息期間的各種交接工作及記錄。
第7篇 物業(yè)管理公司倉庫管理辦法－11
物業(yè)管理公司倉庫管理辦法(十一)
為確保庫存物品的安全,以合理有效的使用,保障各項日常工作的正常進(jìn)行,特制定本辦法:
一、堅決實(shí)行專人保管制度
二、公私分明,嚴(yán)禁因私挪用公司財產(chǎn)物品
三、倉庫鑰匙、庫存物品由專人負(fù)責(zé)管理
四、凡進(jìn)出倉庫的物品及用具統(tǒng)一由專人負(fù)責(zé)
五、嚴(yán)格做好各種物品的入庫/出庫登記工作以及倉儲工作
六、每月嚴(yán)格做到庫存物品的清查盤點(diǎn),并有完整、詳細(xì)、連續(xù)的記錄
七、定期進(jìn)行打掃歸整,保持空氣通暢,嚴(yán)格做好防火防盜防鼠防潮等工作
八、因違章操作等自身原因?qū)е聜}庫物品損壞或丟失的,需照價賠償。情節(jié)嚴(yán)重者,可追究其相應(yīng)法律責(zé)任
九、同時,嚴(yán)格做好倉庫保管人休息期間的各種交接工作及記錄
第8篇 物業(yè)服務(wù)公司倉庫管理辦法2
物業(yè)服務(wù)公司倉庫管理辦法(二)
1目的
為保障公司正常運(yùn)營的連續(xù)性和秩序,使倉庫作業(yè)合理化,減少庫存資金占用,特制定
本辦法。
2范圍
本規(guī)程適用于總公司及下屬各管理處的倉庫管理工作。
3物品的驗(yàn)收程序
3.1物品驗(yàn)證的要求:
3.1.1每次采購物品單位數(shù)量少于10個的,要求100%抽樣驗(yàn)證;
3.1.2每次采購物品單位數(shù)量多于10個的,要求10%-50%驗(yàn)證;
3.1.3采購物品必須具備合格證,特別對批量購買的物品必須要驗(yàn)證物品的合格證,物品合格證由倉管員保存;
3.1.4對目測無法驗(yàn)證的物品,必須使用相關(guān)工具協(xié)助驗(yàn)證;
3.1.5物品的規(guī)格、數(shù)量等必須與《物資采購計劃表》上的內(nèi)容相符;
3.1.6倉管員應(yīng)將常用物品的說明書、使用說明書及保修卡等資料在驗(yàn)證無誤后交財務(wù)部保存、備查。
3.2物品驗(yàn)證的方法
3.2.1物品包裝的驗(yàn)證:
-物品外包裝平整光滑,密封包裝無裂縫、無滲漏、無污染或破損痕跡;
-注意核對物品外包裝上的生產(chǎn)日期及有效期。
3.2.2物品質(zhì)量的驗(yàn)證:
-仔細(xì)檢查物品表面有無擦傷、破損、無裂縫或扭曲變形;
-驗(yàn)證鐵制品時,應(yīng)注意物品有無銹跡;
-轉(zhuǎn)動物品連接部分,檢查其轉(zhuǎn)動是否靈活,有無大的磨擦聲;
-檢查物品接口部分,看連接處有無松動、滑絲現(xiàn)象;
-驗(yàn)證物品質(zhì)地是否符合購買要求;
-檢查物品附屬件是否齊全。
3.2.3物品性能的驗(yàn)證:
-應(yīng)對物品的機(jī)械部分應(yīng)反復(fù)試動,檢查其靈活性、準(zhǔn)確性;
-驗(yàn)收具有彈性的物品時,應(yīng)對物品反復(fù)伸縮或彎曲,一般情況下,合格品應(yīng)回復(fù)或基本回復(fù)原狀;
-驗(yàn)收電器物品時,應(yīng)使用萬用表測試。
4物品的入倉程序
4.1物品的入倉程序:
4.1.1采購員原則上應(yīng)在物品采購回來的當(dāng)日,將物品送交倉庫驗(yàn)收,特殊情況不能在當(dāng)日入倉的,應(yīng)報財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后另行處理;
4.1.2如采購員通知物品供應(yīng)商送貨上門,采購員應(yīng)陪同供應(yīng)商一起到倉庫驗(yàn)貨;
4.1.3倉庫管理員應(yīng)對符合購買計劃的物品進(jìn)行驗(yàn)收;
4.1.4經(jīng)驗(yàn)收合格的物品,倉庫管理員應(yīng)開具《驗(yàn)收入庫單》,根據(jù)當(dāng)天的物品驗(yàn)收單登記倉庫《庫存卡》,并將物品分類存放;
4.1.5倉庫管理員應(yīng)在每月10號《驗(yàn)收入庫單》匯總后,交財務(wù)會計進(jìn)行賬務(wù)處理。
4.1.6撥到部門或管理處直接使用的應(yīng)開具《物資直拔單》,經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人簽字后,由使用人直接領(lǐng)用。
4.2退回物品的入倉程序
4.2.1相關(guān)人員將未使用完的物品送到倉庫;
4.2.2倉庫管理員應(yīng)根據(jù)核查結(jié)果,進(jìn)行驗(yàn)收:
-合格品,填寫《驗(yàn)收入庫單》,在備注欄內(nèi)填寫“退回物品入庫”字樣,存入合格品存放區(qū)內(nèi);
-不合格品,存放在不合格品區(qū)等待處理。
4.2.3倉庫管理員應(yīng)在每日下班前,根據(jù)退回物品《驗(yàn)收入庫單》,登記倉庫物品《庫存卡》,每月10日匯總交財務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。
4.3設(shè)備工具的入倉程序:
4.3.1新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行;
4.3.2以舊換新的設(shè)備工具入倉程序:
- 經(jīng)辦人應(yīng)憑其所在項目負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)的《工具/物品借還單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù);
- 倉庫管理員經(jīng)檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù),發(fā)給新工具,同時在使用《工具/物品借還單》上由經(jīng)辦人簽名確認(rèn);
4.3.3退還的設(shè)備工具入倉程序:
- 倉庫管理員根據(jù)使用人的《工具/物品借還單》上的項目,逐項清點(diǎn)退還工具;
- 倉庫管理員對退還的工具進(jìn)行驗(yàn)收;
- 倉庫管理員應(yīng)在《工具登記/領(lǐng)用記錄卡》上登記。
4.3.4借用工具入倉程序:
- 工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈;
- 倉庫管理員根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄,進(jìn)行驗(yàn)收;
- 倉庫管理員應(yīng)及時在《工具登記/領(lǐng)用記錄卡》上登記。
5倉庫物品的存放管理
5.1物品存放倉庫的自然條件:
a)有通風(fēng)設(shè)備;
b)光線充足;
c)面積寬敞。
5.2倉庫物品的存放分類:
a)易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品;
b)吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品;
c)常用工具、材料和配件等;
d)易碎、易損物品;
e)食品類。
5.3物品存放倉庫的區(qū)域劃分:
a)常規(guī)物品;
b)工程類物品;
c)危險物品;
d) 待處理物品。
5.4倉庫區(qū)域劃分的方法:
a)在貨架上標(biāo)識并隔離;
b)劃線掛標(biāo)牌。
5.5倉庫物品的存放要求:
a)易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品應(yīng)單獨(dú)設(shè)置倉庫存放,存放時應(yīng)注意:
-周圍無明火、遠(yuǎn)離熱源;
-擺放在地下;
-配備滅火器;
-保持包裝完好;
-庫房結(jié)構(gòu)堅固,門窗封閉牢固;
-庫房門內(nèi)開。
b)吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時:
-用經(jīng)過防水處理的貨架放置;
-放在干燥的地上或貨架上;
-配備防潮通風(fēng)設(shè)施。
c)常用工具、材料和配件等:
-不規(guī)則物品,用盒或袋裝好后擺放;
-規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上;
-體積較大、體重較輕的可靠墻上放或掛在墻上。
d)易碎易損的物品:
-體積較小或瓶裝物品,放置貨架的底層、整齊的擺放在地上;
-體積較大的,應(yīng)靠墻立放,放置上方不懸掛物品;
-放置位置有緩沖物。
e)食品:
-放置在經(jīng)過防水處理的貨架上;
-配備通風(fēng)、防潮設(shè)施。
6倉庫物品的領(lǐng)用管理
6.1物品領(lǐng)用程序:
a)物品領(lǐng)用人應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽字確認(rèn)的《出庫單》到倉庫辦理材料領(lǐng)用手續(xù);
b)倉庫管理員根據(jù)《出庫單》上所列品種,逐一發(fā)放;
c)倉庫管理員根據(jù)《出庫單》內(nèi)容登記倉庫《庫存卡》;
d)
倉庫管理員每月10號將《出庫單》匯總后交財務(wù)會計核對,并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。
6.2工具的領(lǐng)用管理:
a)工具使用人應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《工具/物品借還單》到倉庫領(lǐng)用工具;
b)倉庫管理員應(yīng)根據(jù)使用人《工具/物品借還單》的記錄,核對《工具登記/領(lǐng)用記錄卡》上的領(lǐng)用工具是否有重復(fù)現(xiàn)象:
- 如經(jīng)核對,已有領(lǐng)用記錄,但沒有報廢或其他處理記錄,倉庫管理員應(yīng)拒絕發(fā)放;
- 如經(jīng)核對沒有該工具的領(lǐng)用記錄,將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后,并在《工具登記/領(lǐng)用記錄卡》上登記。
c)倉庫管理員每月10日將《工具/物品借還單》匯總后交財務(wù)會計核對,并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。
6.3借用工具的程序:
a)凡因工作需要借用工具的人員,應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《工具/物品借還單》,到倉庫辦理工具借用手續(xù);
b)倉庫管理員根據(jù)《工具/物品借還單》,與倉庫建立的《工具登記/領(lǐng)用記錄卡》核對無誤后發(fā)放;
c)倉庫管理員對借用的工具應(yīng)根據(jù)規(guī)定的歸還期限督促借用人按時歸還。
7 附錄
l《出庫單》
l《物資直撥單》
l《驗(yàn)收入庫單》
l《庫存卡》
l《工具登記/領(lǐng)用記錄卡》
l《工具/物品借還單》
l《庫存物品盤點(diǎn)表》
l《物品消耗單》
l《物資物品報廢單
第9篇 有限公司倉庫管理辦法
某有限公司倉庫管理辦法
為使倉庫作業(yè)規(guī)范化、合理化,提高庫存管理效率,以保障公司正常生產(chǎn)的連續(xù)性和秩序,減少庫存資金占用,加快資金周轉(zhuǎn),特制定本管理辦法。
一、入庫
1、物料入庫準(zhǔn)備
倉庫管理員應(yīng)根據(jù)月采購計劃或入庫通知單熟悉入庫物料的類別,數(shù)量,規(guī)格型號等基本信息,及時調(diào)整倉庫場地,安排裝卸搬運(yùn),做好物料入庫相關(guān)準(zhǔn)備,以便物料能按計劃順利入庫。
2、物料驗(yàn)收
2.1質(zhì)量驗(yàn)收。所有物料入庫前應(yīng)由公司質(zhì)檢部門檢驗(yàn),檢驗(yàn)合格后方準(zhǔn)物品入庫。否則一律不準(zhǔn)入庫。具體參照品[2005]001號《關(guān)于外協(xié)外購件有關(guān)規(guī)定的通知》執(zhí)行。
2.2 實(shí)物驗(yàn)收。辦理新料入庫手續(xù)時,倉庫管理員應(yīng)對照物品與訂購單、提貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票所列的品名、數(shù)量、型號、或規(guī)格是否相符。如發(fā)現(xiàn)品名、數(shù)量、型號或規(guī)格不符的,應(yīng)立即通知采購主管部門處理。倉管員于物料入庫時發(fā)現(xiàn)問題,未及時于次一個工作日內(nèi)報告處理的,該物料視為合格,因此而造成的后果由該倉管員全部承擔(dān)。
3、入庫交接和登記
3.1入庫交接手續(xù)。物料驗(yàn)收合格后,倉庫管理員應(yīng)同供應(yīng)方辦理交接手續(xù),并在送貨單上簽字,以作為收到物料的憑證。
3.2立卡。物料入庫后,倉庫管理員應(yīng)將物料名稱、規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)容填在存料卡上,擺放在貨垛正面明顯的位置,以便于物料收發(fā)存數(shù)量的統(tǒng)計和管理。
3.3填制入庫單。對于新購物料,按財務(wù)部制定的計劃價格(工具配件、低值易耗品暫按實(shí)際結(jié)算價入庫)填列入庫單(一式三份),一份倉庫留置,一份返供方,一份交財務(wù)部;入庫單的填寫必須規(guī)范,入庫日期、物料名稱、單位、單價、金額盡量用規(guī)范字跡填寫(財務(wù)會計規(guī)定:單價小數(shù)保留四位,金額保留二位)且入庫單上必須有檢驗(yàn)員、庫管員、采購員(零星采購)簽字。
3.4退庫物料管理。倉管員須每日對車間領(lǐng)用物料的使用情況進(jìn)行跟蹤,督促車間對上一工作日未用完的物料及時退庫并辦理退庫手續(xù)。如有特殊原因,車間物料不能實(shí)施退庫,但必須辦理退庫手續(xù)并在當(dāng)日或以后同種物料領(lǐng)用中沖減。
3.5入帳及登記。倉庫管理員對所有入庫物品及時入帳,對在存?zhèn)}庫物品分類造冊登記。
二、庫內(nèi)管理
1、基本要求
1.1物料入、出庫按先進(jìn)先出原則堆放和提取。
1.2按品種、規(guī)格、體積、重量等特征決定堆碼方式及區(qū)位;
1.3倉庫物品堆放整齊、平穩(wěn),分類清楚;
1.4儲物空間分區(qū)及編號,標(biāo)示醒目、朝外,便于盤存和領(lǐng)取。
1.5對危險物品隔離管制;
1.6地面負(fù)荷不得過大、超限;
1.7通道不得亂堆放物品;
1.8保持適當(dāng)?shù)臏囟?、濕度、通風(fēng)、等條件。
1.9倉庫嚴(yán)禁吸煙,非倉庫人員,未經(jīng)同意,不準(zhǔn)入內(nèi)。
2、數(shù)量檢查。保管期間內(nèi),對每天物資的入庫單和領(lǐng)料單進(jìn)行匯總統(tǒng)計,并集中登帳;對每天的庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)(由于時間原因可進(jìn)行抽盤),核對帳、卡、物數(shù)量是否一致,做到帳、卡、物相符。
3、質(zhì)量檢查。對超過保存期限,有殘損的物料應(yīng)及時報告品質(zhì)部檢驗(yàn),檢驗(yàn)不合格的,報相關(guān)部門及時處理。
4、保管條件及安全檢查。倉庫管理員應(yīng)做好6s管理工作,加強(qiáng)倉庫日常防火、防盜、防潮、防漏、防蟲工作,注意清潔衛(wèi)生,定期實(shí)施安全檢查。消防設(shè)備、器械,保持良好使用狀態(tài),須更換維修的應(yīng)及時上報相關(guān)部門。
5、安全庫存。倉管員應(yīng)根據(jù)物料使用情況、平時工作經(jīng)驗(yàn)及科學(xué)的測算制訂安全庫存量,并根據(jù)產(chǎn)品市場需求以及供貨單位情況定期調(diào)整合理庫存量。
三、出庫
1、審核領(lǐng)料單。倉庫管理員對每一批出庫物資必須填列領(lǐng)料單(領(lǐng)料單一式三份,庫房、車間及財務(wù)各執(zhí)一份)。 凡持經(jīng)各級主管簽批的領(lǐng)用單、領(lǐng)料單經(jīng)確認(rèn)后,方可領(lǐng)料出庫。查看領(lǐng)料單是否經(jīng)有關(guān)部門審核 。
2、核對出庫物料并發(fā)料。供領(lǐng)雙方應(yīng)對出庫物料的品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行確認(rèn),確認(rèn)后在一式三聯(lián)領(lǐng)料單據(jù)上簽字,倉管員方可發(fā)料;對返工返修產(chǎn)品發(fā)料,必須在每次領(lǐng)料時注明,便于返工返修產(chǎn)品資料的統(tǒng)計和歸集。
3、外調(diào)物料。倉管員在發(fā)放外調(diào)物料(如外調(diào)溢流管、說明書等)時,領(lǐng)料單據(jù)上必須經(jīng)倉庫主管部門領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)部門簽字后方可出庫。
四、對帳及各項報表編制
平時的物料入庫單和領(lǐng)料單應(yīng)及時交財務(wù)部門,并每天與車間核算員對帳,做到日事日畢、日清日高。公司每月末為生產(chǎn)結(jié)束期,生產(chǎn)結(jié)束后,立即與車間核算員對帳,次月3日前完成財務(wù)要求的《材料耗用分配明細(xì)表》,6日前完成《庫存物資收、付、存報表》,并保證所提供數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性。根據(jù)公司整體工作安排,如半年或年終盤存時,盤存之日起3日內(nèi)需報送《庫存物資盤存表》。
五、盤點(diǎn)
1、小盤點(diǎn),每月底一次。主要查核是否帳實(shí)相符及呆滯物料增減情況。
2、中盤點(diǎn),每半年一次。各倉庫查核是否帳實(shí)相符,并矯正成本。
3、大盤點(diǎn),每年一次。公司資產(chǎn)全面盤存。
每年年終,倉管部門會同財務(wù)、生產(chǎn)、營銷部門總盤存。對盤點(diǎn)情況,填寫庫存物資統(tǒng)計表,各參與方在清冊上簽名。
對盤點(diǎn)出的過期、變質(zhì)不能使用物品及時提請相關(guān)部門處理。對盤盈、盤虧情況,報主管批準(zhǔn)后調(diào)整帳目;涉及倉管員責(zé)任短缺的,由其賠償。
倉庫管理員應(yīng)積極配合財務(wù)等部門開展盤存工作,保證提供數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,盤點(diǎn)具體要求嚴(yán)格按照《公司財務(wù)清查制度》執(zhí)行。
六、掛帳
1、每月5-6日為供方掛帳日,倉管員提前做好供方掛帳準(zhǔn)備工作:
1.1提前將掛帳入庫單據(jù)分單位、分類別整理匯總
1.2準(zhǔn)備好財務(wù)每月與供方對帳單據(jù)(對帳單由財務(wù)提供)
2、在供方掛帳時,倉管員須檢查有效單據(jù)是否齊全(經(jīng)供需雙方簽字的入庫單、送貨單),并根據(jù)雙方單據(jù)認(rèn)真核實(shí)掛帳單上所列物料的規(guī)格型號、數(shù)量是否一致。
七、不良品的報廢和處理。參照《不良品管理制度》進(jìn)行處理。
八、倉庫管理員考核管理辦法
1、進(jìn)倉庫物料未經(jīng)檢驗(yàn)合格入庫的,扣罰50元/次。
2、庫房因沒有按照安全庫存量受控,造成物料失控而影響生產(chǎn)的,每次處50元以上,100元以下罰款。
3、各倉庫未按先進(jìn)先出原則發(fā)料,造成物料積壓損失,庫管員照價賠償。
4、不按計劃節(jié)拍發(fā)料,造成生產(chǎn)車間及相關(guān)環(huán)節(jié)失控,扣罰100元/次。
5、對外
調(diào)物料,未經(jīng)倉庫主管部門和財務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)擅自安排出庫的,每次處以50元以上,100元以下罰款。
6、因供方原因造成的物料損失,未及時通報處理,庫管員照價賠償。
7、在物料領(lǐng)取過程中,庫管員疏于管理,允許領(lǐng)料人私自進(jìn)入倉庫領(lǐng)料的,發(fā)現(xiàn)一次扣罰20元,造成物料差缺的,由庫管員照價賠償。
8、對物料日常管理中,庫管員未將發(fā)現(xiàn)的過期、殘損物料及時報相關(guān)部門處理,造成的物料積壓損失,庫管員照價賠償。
9、庫房環(huán)境及相關(guān)設(shè)施被人為損壞,由倉庫管理員負(fù)責(zé)30%,直接責(zé)任人照價賠償。
10、各倉庫管理員分管的區(qū)域,定置定位,工藝衛(wèi)生不達(dá)標(biāo),一次扣罰20-50元。
11、設(shè)搬運(yùn)工的庫房,庫管員應(yīng)管理好搬運(yùn)工。搬運(yùn)工的使用由庫管員具體安排,安排不當(dāng)而影響生產(chǎn)的,扣罰20-50元/次。
12、保證提供數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整,如發(fā)現(xiàn)有弄虛作假、隱瞞不報或虛報的情況,造成不良影響的,每次處20元以上,50元以下罰款,造成公司重大損失的,照價賠償并作除名處理。
13、沒有特殊情況,不按時完成任務(wù)(包括口頭任務(wù))的每次處10元以上,50元以下罰款,情節(jié)嚴(yán)重且態(tài)度不端者,公司將作除名處理。
