發(fā)票報銷管理細則
發(fā)票報銷管理制度【1】
一、公司原則上不對員工個人借款。
員工因公出差、采購物資或特殊情況需借款的,須填寫借款單,注明借款事由報董事長(總經(jīng)理)審批同意。
借款人須在辦理完業(yè)務后三天內,憑有效的原始憑證,經(jīng)簽字審批后辦理報銷手續(xù),報銷單不足沖抵借款的,經(jīng)辦人要補交現(xiàn)金,超出借款單的部分由出納支付現(xiàn)金,實際業(yè)務未使用或暫不用的借款,借款人應如數(shù)退回財務。
二、因業(yè)務需要招待來客,在公司食堂就餐的,須報人力資源部門分管領導同意,由人力資源部門安排在食堂就餐。
如出外就餐的,須報董事長(總經(jīng)理)同意。
招待費用應遵守勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則,能免則免,能省則省。
三、各部門購買辦公用品、使用辦公費用時,應向人力資源部提出申請單,由人力資源部門領導審核批準后,報財務部審批并進行借款。
借款人須在兩天內提供相應的憑證,辦理報銷手續(xù),沖抵借款。
在規(guī)定期限內不報銷的,財務在其工資中扣除其借款。
四、外出公辦乘坐交通車出差的員工,交通費憑實際有效單據(jù)報銷。
自帶車輛出差,須報經(jīng)分管領導同意,由人力資源部安排車輛,不報銷交通費發(fā)票報銷規(guī)章制度發(fā)票報銷規(guī)章制度。
職工出差需要在外住宿的,住宿費標準按照一般員工80元/天以內,公司中層以上領導100元/天以內,高層領導每天160元/天以內據(jù)實報銷。
五、因公外派參加會議、學習、進修、培訓,在培訓期間,主辦單位統(tǒng)一安排食宿的,不再報報銷各項補助,不安排住宿和伙食的,住宿費按照以上第五條標準報銷住宿費,伙食費按每天40元報銷。
六、大額款項只能通過銀行支付。
誰經(jīng)手支付的款項,誰負責索取票據(jù),并負責辦理報賬手續(xù)。
七、采購物資原則上要訂立合同,并報財務一份,以便結賬時財務進行審核。
七、材料結算單和費用報銷單等所有結算單據(jù)由經(jīng)辦人或結算人員按規(guī)定填寫,填寫要規(guī)范,要干凈整潔。
凡是不符合規(guī)則的票據(jù)、假票據(jù),財務有權拒絕報銷發(fā)票報銷規(guī)章制度。
有限公司
二0一三年十月二十日
公司費用報銷管理制度【2】
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用
成本,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關部門。
三、出差管理
1、員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(可電話確認)。
2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況,經(jīng)公司領導批準后,可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間,標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產生的公務費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內,扣除私人話費,實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應及時沖帳,備用金占用時間應不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的,財務部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好,不符合標準,或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷,一律退回業(yè)務人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:
差旅費報銷單
a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項:將各類車標按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷單
a、填寫內容按單上的要求填寫。
費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務說明情況。
或以其他票據(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。
不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務部。
