外資金融機構管理條例實施細則新修訂
外資金融機構管理條例實施細則重新修訂
日前，銀監(jiān)會對外公布了新修訂的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》（以下簡稱《細則》）?！都殑t》將于2004年9月1日起正式施行。
此次新修訂的《細則》（以下簡稱新《細則》）共120條，除將“中國人民銀行”字樣更換為“中國銀監(jiān)會”字樣外，在保持原《細則》整體框架和主體內(nèi)容基本不變的前提下，共對62條進行修改，增加11條，刪除4條。
此次修訂《細則》，遵循進一步擴大對外開放、提高審批和監(jiān)管效率、加強風險監(jiān)管和審慎監(jiān)管的原則。同時，參照國際監(jiān)管慣例，貫徹世貿(mào)組織的國民待遇原則，盡可能保持中、外資銀行管理規(guī)定的一致性。
在擴大對外開放、放寬外資銀行市場準入標準方面，新《細則》刪除了外資銀行增設分行的時間間隔要求；刪除設立外資金融機構的申請被拒絕后再次提出申請必須間隔一年的條款；適當調(diào)減外資金融機構擴大業(yè)務范圍所需資本金(營運資金)，將外國銀行分行經(jīng)營對非外商投資企業(yè)（中資企業(yè)）人民幣業(yè)務、經(jīng)營對中國居民個人人民幣業(yè)務所需的營運資金數(shù)額進行了大幅度下調(diào)，并簡化獨資、合資銀行在華分行營運資金的檔次、降低最低營運資金限額。
為提高審批和監(jiān)管效率，新《細則》較大程度地簡化了外資金融機構市場準入審批程序，具體在以下幾方面作了調(diào)整：第一，申請設立外資法人機構和外國銀行分行，原《細則》規(guī)定，申請人應將申請資料遞交擬設機構所在地銀監(jiān)會派出機構，由其逐級轉報到銀監(jiān)會審批；新《細則》簡化了申請資料需層層轉報的程序，規(guī)定申請人將申請資料直接報送銀監(jiān)會，同時抄報擬設機構所在地。第二，已設外資金融機構有關上報銀監(jiān)會審批的事項，包括外資金融機構申請經(jīng)營或擴大人民幣業(yè)務、調(diào)整業(yè)務范圍、獨合資銀行設立分行、外資法人機構調(diào)整轉讓注冊資本、外國銀行分行追加或減少營運資金、外資法人機構變更持有資本總額或者股份總額10％以上的股東、外資法人機構修改章程、外資金融機構市場退出審批事項，原《細則》也同樣規(guī)定申請資料需由所在地銀監(jiān)會派出機構逐級轉報至銀監(jiān)會審批；新《細則》規(guī)定以上申請事項實行“一審直報制”，即申請資料遞交所在地中國銀監(jiān)會派出機構，由其進行初審，然后直接轉報銀監(jiān)會審批，不再需要層層轉報。第三，在高級管理人員任職資格審核方面，銀監(jiān)會授權銀監(jiān)局核準更換外國銀行分行行長的任職資格。
根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及《條例》的有關規(guī)定，為加強對外資金融機構的審慎監(jiān)管，切實履行法律法規(guī)賦予銀監(jiān)會的監(jiān)管職責，新《細則》增加了風險性、審慎性監(jiān)管要求以及非行政性監(jiān)管措施。參照國際慣例，對外資金融機構的非審慎性經(jīng)營行為將視情況采取特別監(jiān)管措施。
在貫徹世貿(mào)組織的國民待遇原則方面，新《細則》相關條款采用《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《關于進一步加強商業(yè)銀行信貸管理防范關系人貸款及關聯(lián)企業(yè)貸款風險的通知》、《關于進一步加強商業(yè)銀行信貸管理防范關系人貸款及關聯(lián)企業(yè)貸款風險的通知》、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》等相關法規(guī)的規(guī)定，以體現(xiàn)中外資金融機構監(jiān)管標準的統(tǒng)一性。
隨著我國銀行業(yè)對外開放的不斷擴大，監(jiān)管在華外資金融機構的法律法規(guī)也經(jīng)歷了不斷發(fā)展和完善的過程。
1994年國務院頒布中國第一個監(jiān)管外資金融機構的法規(guī)--《中華人民共和國外資金融機構管理條例》（以下簡稱《條例》），同年，中國人民銀行公布《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則（試行）》（以下簡稱《細則（試行）》）。兩部法規(guī)的頒布，標志著對外資金融機構的監(jiān)管步入法制化、規(guī)范化軌道。此后，中國人民銀行對《細則（試行）》進行修訂，于1996年頒布《細則》。2001年底，中國加入世貿(mào)組織后，根據(jù)我國承諾，國務院修訂《條例》、中國人民銀行修訂《細則》，這兩部法規(guī)規(guī)章均于2002年2月1日起施行。
2002年2月1日施行的《細則》（以下簡稱原《細則》）對于切實履行我國加入世貿(mào)組織承諾、加強外資銀行合規(guī)與審慎監(jiān)管，發(fā)揮了重要作用。但隨著形勢的不斷發(fā)展變化，尤其是對外開放的不斷深入、監(jiān)管體制和法律框架的變更，有必要進一步修訂和完善《細則》。
新《細則》的發(fā)布，標志著我國銀行業(yè)對外開放及外資金融機構監(jiān)管又邁出新步伐。
銀監(jiān)會有關負責人就新修訂的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》答記者問
銀監(jiān)會近日發(fā)布了新修訂的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》（以下簡稱新《細則》，中國人民銀行2002年1月15日發(fā)布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》以下簡稱原《細則》），新《細則》將于2004年9日1日起施行。銀監(jiān)會在成立一年后發(fā)布新《細則》，標志著銀監(jiān)會在銀行業(yè)對外開放和加強外資金融機構監(jiān)管方面又邁出新步伐。銀監(jiān)會有關負責人就新《細則》的修訂情況回答了記者的提問。
問：新《細則》中的“外資金融機構”具體指哪些機構？
答：根據(jù)《中華人民共和國外資金融機構管理條例》(以下簡稱《條例》)的規(guī)定，《條例》及新《細則》中所稱外資金融機構是指原由中國人民銀行批準、現(xiàn)由銀監(jiān)會批準設立的以下五類金融機構：總行在中國境內(nèi)的外國資本的銀行（簡稱獨資銀行）、外國銀行在中國境內(nèi)的分行（簡稱外國銀行分行）、外國的金融機構同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的銀行（簡稱合資銀行）、總公司在中國境內(nèi)的外國資本的財務公司（簡稱獨資財務公司）、外國的金融機構同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的財務公司（簡稱合資財務公司）。
問：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會修訂原《細則》的背景是什么？
答：原《細則》由中國人民銀行于2002年1月15日發(fā)布，2002年2月1日開始施行。原《細則》是根據(jù)我國加入世貿(mào)組織承諾、審慎監(jiān)管原則并結合改革開放以來的對外資金融機構的監(jiān)管實踐，在以往管理規(guī)定的基礎上修訂而成。原《細則》對于我國切實履行加入世貿(mào)組織承諾、完善外資金融機構合規(guī)與審慎監(jiān)管，發(fā)揮了十分重要的作用。但是，隨著我國銀行業(yè)的進一步對外開放和監(jiān)管法律框架的不斷完善，為促進外資金融機構的安全、健康發(fā)展，有必要對原《細則》進行修訂和完善。銀監(jiān)會于2003年9月份正式啟動對原《細則》的修訂工作。修訂小組進行了國內(nèi)外調(diào)研，并征求了銀監(jiān)會會內(nèi)、會外有關部門及外資金融機構的意見。新《細則》順應了我國加入世界貿(mào)易組織后銀行業(yè)對外開放不斷深化的客觀需要，對加強外資金融機構監(jiān)管，促進外資金融機構合法、穩(wěn)健運行具有重要的現(xiàn)實意義。
問：本次對原《細則》進行修訂遵循哪些原則？
答：本次對原《細則》進行修訂，是在《條例》的監(jiān)管架構下，簡化準入程序，增加審慎監(jiān)管要求，加強法規(guī)的操作性，具體遵循了以下原則：
體現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)督管理體制的變化。銀監(jiān)會于2003年4月28日正式成立，專門承擔銀行業(yè)監(jiān)管職能。由此，管理和監(jiān)督外資金融機構的主管機構也隨之改變，因此，須對現(xiàn)有的規(guī)定進行修改。
體現(xiàn)進一步擴大對外開放，簡化外資金融機構市場準入程序的要求。自中國加入世貿(mào)組織以來，中國銀行業(yè)對外開放以前所未有的速度大步向前邁進。銀監(jiān)會成立后，相繼推出了許多新的開放措施。通過對原《細則》進行修訂，將開放政策和措施法規(guī)化，制度化。
不突破《條例》的框架。由于《條例》的修訂工作尚未啟動，本次對原《細則》的修訂工作無法與《條例》修訂保持同步，因此新《細則》不突破《條例》的基本原則。
保持原《細則》主體內(nèi)容基本不變。為保持法規(guī)的連續(xù)性和統(tǒng)一性，避免因法規(guī)變動造成外資金融機構經(jīng)營管理的大規(guī)模調(diào)整，此次修訂保持原《細則》整體框架及主要監(jiān)管比例和監(jiān)管要求不變，不增加新的準入事項、要求和監(jiān)管比例。
突出審慎監(jiān)管原則。根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的精神，促進外資金融機構的合法、穩(wěn)健運行，對原《細則》中有關監(jiān)督管理部分的內(nèi)容予以補充完善，并修改一些不夠審慎的規(guī)定，以便更加體現(xiàn)審慎監(jiān)管原則。
簡化審核和監(jiān)管操作程序，提高工作效率。為進一步體現(xiàn)依法監(jiān)管，并提高監(jiān)管透明度，根據(jù)監(jiān)管實踐，盡可能將日常監(jiān)管的實際做法和監(jiān)管政策在新《細則》中予以體現(xiàn)。同時，簡化審批程序，提高審批、監(jiān)管效率。
遵循國際慣例，使中、外資銀行監(jiān)管規(guī)定趨于一致。根據(jù)巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》，參照國際銀行監(jiān)管政策和法規(guī)，制定對外資金融機構的審慎監(jiān)管要求，并盡可能與中資銀行有關管理規(guī)定相銜接。
問：新《細則》增加了哪些條款？刪除了哪些條款？
答：此次修訂共增加11條，刪除4條。
增加的11條規(guī)定如下：
自銀監(jiān)會成立以之后，對外資金融機構的監(jiān)管職能由人民銀行轉至銀監(jiān)會。根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，在新《細則》中增加有關銀監(jiān)會是管理和監(jiān)督外資金融機構的主管機關的規(guī)定；
完善原《細則》關于外資金融機構設立的審慎性條件的規(guī)定，將機構設立的審慎性條件與申請擴大業(yè)務范圍的審慎性條件分為兩條，單獨表述；
為適應目前外資金融機構重組轉制的需要，增加法人機構重組為外國銀行分行、外國銀行分行重組為法人機構相關原則的規(guī)定；
在高管人員資格核準方面，新《細則》將更換外國銀行分行行長的任職資格核準由銀監(jiān)會授權給銀監(jiān)局，同時，增加銀監(jiān)會可約見擬任的外資金融機構行長(總經(jīng)理)進行任職前談話，銀監(jiān)會派出機構可約見其他高級管理人員進行任職前談話的規(guī)定。
為強調(diào)審慎會計原則，根據(jù)《中華人民共和國會計法》有關規(guī)定，增加外資金融機構不得虛列、多列、少列資產(chǎn)、負債和所有者權益的規(guī)定；
增加外資金融機構應按照此《貸款損失準備計提指引》提取貸款損失準備金的條款；
新《細則》增加了新入股外資法人機構的股東應具備《條例》和新《細則》規(guī)定的條件的規(guī)定；
增加兩條審慎性監(jiān)管要求，即新《細則》第九十五條和第九十七條關于外資金融機構應向銀監(jiān)會及其派出機構提交有關業(yè)務報告的規(guī)定；
根據(jù)《條例》和《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關規(guī)定，進一步明確了對外資金融機構不審慎經(jīng)營行為所應采取的特別監(jiān)管措施；
根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定，明確外資金融機構清算時的清償順序，對個人儲蓄存款的本金和合法利息優(yōu)先償付。
刪除了以下4條規(guī)定：
刪除了有關外國銀行增設分行需一年的時間間隔、以及設立機構申請被拒后再次提出同樣申請的時間間隔為一年的條款。
由于非現(xiàn)場監(jiān)測系統(tǒng)中已反映外資金融機構異地經(jīng)營人民幣業(yè)務的情況，故刪除有關外資金融機構需報告異地人民幣業(yè)務情況的條款。
為簡化審批程序，刪除外資金融機構遞交關閉申請后，轉移或出售資產(chǎn)需審批的規(guī)定。
由于同城網(wǎng)點管理辦法已頒布，故刪除同城網(wǎng)點管理辦法另行制定的條款。
問：新《細則》對外國銀行分行及法人機構中國境內(nèi)分行的營運資金要求做了哪些調(diào)整？
答：新《細則》將外國銀行分行經(jīng)營對中資企業(yè)人民幣業(yè)務、對中國居民個人人民幣業(yè)務的最低營運資金要求進行了適當下調(diào)，分別由原來的四億元人民幣和六億元人民幣調(diào)減至三億元人民幣和五億元人民幣。同時簡化獨資、合資銀行中國境內(nèi)分行營運資金的檔次，由原來的六檔簡化為三檔，并降低營運資金要求。調(diào)減的目的是，在有效防范和控制外資銀行業(yè)務經(jīng)營風險的前提下，適當減少外國銀行在華經(jīng)營成本，促進外資銀行的健康發(fā)展。
問：新《細則》在審批程序方面作了哪些改變？
答：為提高審批和監(jiān)管效率，新《細則》較大程度地簡化了外資金融機構市場準入審批程序，具體在以下幾方面作了調(diào)整：第一，申請設立外資法人機構和外國銀行分行，原《細則》規(guī)定，申請人應將申請資料遞交擬設機構所在地銀監(jiān)會派出機構，由其逐級轉報到銀監(jiān)會審批；新《細則》簡化了申請資料需層層轉報的程序，規(guī)定申請人將申請資料直接報送銀監(jiān)會，同時抄報擬設機構所在地。第二，已設外資金融機構有關上報銀監(jiān)會審批的事項，包括外資金融機構申請經(jīng)營或擴大人民幣業(yè)務、調(diào)整業(yè)務范圍、獨合資銀行設立分行、外資法人機構調(diào)整轉讓注冊資本、外國銀行分行追加或減少營運資金、外資法人機構變更持有資本總額或者股份總額10％以上的股東、外資法人機構修改章程、外資金融機構市場退出審批事項，原《細則》也同樣規(guī)定申請資料需由所在地銀監(jiān)會派出機構逐級轉報至銀監(jiān)會審批；新《細則》規(guī)定以上申請事項實行“一審直報制”，即申請資料遞交所在地銀監(jiān)會派出機構，由其進行初審，然后直接轉報銀監(jiān)會審批，不再需要層層轉報。第三，在高級管理人員任職資格審核方面，銀監(jiān)會授權銀監(jiān)局核準更換外國銀行分行行長的任職資格。
問：新《細則》為什么增加了的有關審慎性監(jiān)管要求及特別監(jiān)管措施的規(guī)定？
答：為更有效防范風險，銀行監(jiān)管要順應國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，遵循國際銀行監(jiān)管原則和慣例，實現(xiàn)從合規(guī)監(jiān)管向風險監(jiān)管及審慎監(jiān)管的轉變。為加強對外資金融機構的審慎監(jiān)管，切實履行法律法規(guī)賦予銀監(jiān)會的監(jiān)管職責，新《細則》增加了審慎性監(jiān)管要求以及非行政性監(jiān)管措施，包括增加對外資金融機構授信集中度的監(jiān)測要求、監(jiān)測外資金融機構異常資金流出情況、對外國銀行分行侵蝕營運資金等情況予以監(jiān)控等要求等。同時，對外資金融機構的非審慎性經(jīng)營行為視情況采取特別監(jiān)管措施。包括約見外資金融機構有關負責人警誡談話、要求定期就有關問題提交報告、對業(yè)務開展或資金流出入提出限制性措施等。這些措施是對監(jiān)管手段的具體化，是符合國際監(jiān)管慣例的。
問：新《細則》的有關管理規(guī)定是否與中資銀行的管理規(guī)定相一致？
答：體現(xiàn)中、外資銀行管理規(guī)定的一致性是此次修訂工作的原則之一，無論是市場準入審批程序，還是監(jiān)督管理要求，新《細則》增加的條款都盡可能地依據(jù)中外資銀行均適用的政策法規(guī)進行修改。如按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》界定外資金融機構的資本充足率計算方法、按照銀監(jiān)辦發(fā)[2003]69號文《關于進一步加強商業(yè)銀行信貸管理防范關系人貸款及關聯(lián)企業(yè)貸款風險的通知》、銀監(jiān)會2003年第5號令《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》等相關法規(guī)界定“關系人”、“授信”和“關聯(lián)企業(yè)”的內(nèi)涵；明確外資金融機構應建立不低于《貸款風險分類指導原則》要求的風險資產(chǎn)分類制度；在必要情況下，參照管理中資銀行的有關規(guī)定，在核準高級管理人員任職資格前，銀監(jiān)會或銀監(jiān)局可約見擬任的高級管理人員面談。
