雷鋒學校現(xiàn)金管理規(guī)定
沙長雷鋒學?，F(xiàn)金管理規(guī)定
為了認真貫徹國家有關財經(jīng)政策，保護國有資產，加強我校的現(xiàn)金管理，特制定本條例。
第一條 學校只在銀行開設一個基本賬戶用于現(xiàn)金收支結算，并接受銀行監(jiān)督。
第二條 學校設置專職出納，負責辦理學校各項現(xiàn)金業(yè)務。學校的各項正常收費應當及時繳存銀行，不得從中坐支。
第三條 現(xiàn)金開支范圍：
（1）個人勞務報酬;
（2）根據(jù)國家及有關部門和學校規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、教研教改、教學成果等各項獎金；
（3）各種勞保、福利費用以及對個人的各項支出；
（4）向個人收購農副產品和其他物資的價款；
（5）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
（6）結算起點以下的零星支出；
(7)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
前款現(xiàn)金結算起點定為一千元。
第四條 學校應當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。 賬目應當日清月結，賬款相符。不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金；不準單位之間相互借用現(xiàn)金；不準謊報用途套取現(xiàn)金；不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準將學校收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄；不準保留賬外公款。
第五條 除上級主管部門和物價部門規(guī)定能夠收取的各項收費外，任何部門和個人不得以任何名義向學生收取任何費用。其他制度另有規(guī)定的除外。
第六條 財會室的庫存現(xiàn)金限額應在保證學校3天的日常開支下，不超過三千元。
第七條 各科、室、年級組、教研組、保健室、圖書館等不得私設“小金庫”，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，由學校收繳并交有關部門處理。
第八條 教職工因私人原因不得借支公款，工會會員如有特殊困難經(jīng)工會主席同意后方可在工會賬借支。各部門和個人因工作原因需要在學校借支的，其程序等同于報賬程序。無特殊原因，借支后一個月內必須報賬，財會室應堅持前賬不清，后賬不借。
第九條 教職工在報賬支取現(xiàn)金時，原始憑證上至少應有一位證明人證明簽字。
第十條 由于現(xiàn)金余款必須及時送存銀行，原則上星期五下午不報賬。因特殊原因需在周末開支現(xiàn)金的，應最遲在下午四點前向總務科長報告計劃，以便支取現(xiàn)金。
