試論強化商業(yè)銀行風險管理的措施
商業(yè)銀行是以信用為基礎(chǔ)，以經(jīng)營貨幣借貸關(guān)系和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負債、高風險行業(yè)。一家銀行能否實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，能否有持久的競爭力，風險管理水平是一個根本的制約因素。從國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展史看，因風險管理不當、資產(chǎn)質(zhì)量低下而倒閉、被政府接管的銀行不乏其例。這些方面的案例警示我們，風險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強弱的決定性因素。風險管理能力構(gòu)成商業(yè)銀行競爭力的根本，強化商業(yè)銀行風險管理勢在必行。
一、培育統(tǒng)一的風險管理理念
商業(yè)銀行作為“自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”的金融企業(yè)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，追求利潤最大化的沖動不斷增強。由于受到內(nèi)在動力和外在壓力等諸多因素的影響，勢必會存在很大的經(jīng)營風險。因此，盡快培育統(tǒng)一的風險管理理念是商業(yè)銀行提高風險管理水平首先要解決的問題。根據(jù)巴塞爾委員會和全球風險專業(yè)人員協(xié)會的相關(guān)規(guī)定，健全的風險管理理念要包括以下幾方面內(nèi)容:
1一致性理念。即銀行應(yīng)確保其風險管理目標與業(yè)務(wù)發(fā)展目標相一致。從長遠的角度來看，銀行發(fā)展的最終目標就是提高股東的效益，而進行風險管理則是為了減少失敗的概率，降低經(jīng)營活動中的不確定性，從而確保銀行實現(xiàn)更多的利潤。由此可見，銀行的風險管理目標與業(yè)務(wù)發(fā)展目標在本質(zhì)上是一致的。
2.全面性理念。即銀行首先應(yīng)確保其風險管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風險，即所有風險都有專門的、對應(yīng)的崗位來負責。在全面性理念中，非常重要的一條就是“對于新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)確保這些產(chǎn)品、業(yè)務(wù)在被引進之前就已經(jīng)制定出適應(yīng)的風險管理程序和控制方法”。即人們常說的“制度先行”。
3.獨立性理念。即風險管理戰(zhàn)略的制定與實施之間、專門負責風險管理的部門和風險管理評估監(jiān)督部門要相對獨立。獨立性理念的實質(zhì)就是要在銀行內(nèi)部建立起一個職責清晰、權(quán)責明確的風險管理機制。因為清晰的職責劃分是確保風險管理體系有效運作的前提。
4.權(quán)威性理念。即銀行應(yīng)確保風險管理部門和風險管理評估監(jiān)督部門具有高度權(quán)威性，盡可能不受外部因素的干擾，以確保其客觀性和公正性。銀行的風險管理勢必要滲透到業(yè)務(wù)部門的運作中，因而很容易受到抵觸。如果風險管理部門沒有強于業(yè)務(wù)部門的權(quán)威性，風險管理工作將難以順利執(zhí)行下去，必要的監(jiān)督可以確保各個崗位職責的充分實現(xiàn)。
5.互通性理念。要求銀行建立一個完善的信息系統(tǒng)，進而在銀行內(nèi)部形成一個有效的信息溝通渠道，即風險管理部門與風險管理評估監(jiān)督部門直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道，各相關(guān)部門之間要保持信息的互通渠道。風險戰(zhàn)略的出臺很大程度上依賴于其所能獲得的信息是否充分。而風險戰(zhàn)略能否被正確執(zhí)行則受制于銀行內(nèi)部是否有一個充分的信息溝通渠道。因而，信息系統(tǒng)是有效風險管理的基礎(chǔ)和前提。
6.分散與集中相統(tǒng)一理念。為了提高風險管理的效率和水平，不同類型的金融風險應(yīng)有不同的部門來負責，即風險的分散管理。與此同時，不同的風險管理部門最終都應(yīng)直接向高層負責，由管理層統(tǒng)籌規(guī)劃，即實現(xiàn)風險的集中管理。風險的分散管理有利于各相關(guān)部門及最終力量將各類風險控制好。風險的集中管理則有利于從整體上把握銀行面臨的全部風險，從而將風險策略與商業(yè)策略統(tǒng)一起來。風險管理過于集中往往使該部門力不從心，不能專心于某類風險;風險管理過于分散則往往容易造成管理真空，甚至違背銀行的發(fā)展策略。
二、發(fā)揮信用評價在風險管理中的作用
隨著信用風險管理在銀行風險管理中的地位越來越重要，更好地發(fā)揮信用評價在風險管理中的作用，至關(guān)重要。
1.利用信用評價的結(jié)果進行信用風險的度量。信用風險是銀行面對的最基本的風險之一，而且是最重要的風險。如何度量和管理信用風險一直是銀行業(yè)面臨的主要難題。信用風險主要表現(xiàn)為客戶的違約率和貸款的損失率。一般來說，有著較好信用等級的客戶，其違約率較低，而信用等級較低的客戶其違約率較高，貸款的損失率也較高。為獲得不可缺少的大規(guī)模的樣本，商業(yè)銀行之間的合作努力就是必不可少的。
