村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)授信盡職免責(zé)管理辦法
**村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)盡職免責(zé)管理辦法
第一章總則
第一條
為改進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù),規(guī)范貸款風(fēng)險管理機制,促進(jìn)貸款調(diào)查、審查、審批、檢查履職盡責(zé),提高信貸管理水平,根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引》及本行《小企業(yè)授信管理辦法》和有關(guān)新產(chǎn)品制度等有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。
第二條
本辦法所稱授信工作盡職免責(zé)是指在轄內(nèi)機構(gòu)授信出現(xiàn)風(fēng)險后,按照本辦法規(guī)定,對授信工作各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查,并根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)論對授信工作人員作出是否追究責(zé)任的處理。
第三條
本制度所稱貸款責(zé)任人,包括客戶經(jīng)理、審查人、審批人。
第四條
貸款風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定的范圍和程序
(一)貸款風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定的范圍按貸款五級分類由正常、關(guān)注轉(zhuǎn)入次級以下的貸款。
(二)總行風(fēng)險合規(guī)部負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定工作,解決有爭議的責(zé)任貸款;
根據(jù)對貸款風(fēng)險的責(zé)任認(rèn)定,提出對貸款風(fēng)險責(zé)任人實行責(zé)任清收的具體方式,并根據(jù)責(zé)任清收完成情況,提出對貸款風(fēng)險責(zé)任人的處理意見。
第二章貸款風(fēng)險盡職要求
第五條
貸款主辦調(diào)查人對借款人、擔(dān)保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實性負(fù)責(zé),并按規(guī)定對借款人的貸款用途和經(jīng)營動態(tài)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測,發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的情形時,應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)措施,對貸款監(jiān)督檢查的有效性負(fù)責(zé);貸款輔助調(diào)查人對貸款主辦調(diào)查人在調(diào)查期間的真實性負(fù)次要責(zé)任。
(一)貸款主辦調(diào)查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容:
1.負(fù)責(zé)受理借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財務(wù)信息等,收集的信息資料需完整、有效;
2.對借款用途和收集資料的真實性進(jìn)行初審,對借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債(含或有負(fù)債)情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵(質(zhì))押物等方面情況進(jìn)行實地調(diào)查核實;
3.根據(jù)調(diào)查核實情況,對借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級、償債能力、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進(jìn)行分析,預(yù)測提示貸款風(fēng)險程度;
4.將核實情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報告。調(diào)查報告應(yīng)對貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險防范的措施。
5.嚴(yán)格執(zhí)行貸后檢查制度,對貸款用途實施跟蹤監(jiān)督檢查,提示貸款用途是否真實、合法,是否符合貸款合同約定;對借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、或有負(fù)債進(jìn)行檢查,提示對貸款償還的負(fù)面影響程度;
6.采用現(xiàn)場實地檢查,按照規(guī)定的頻率和內(nèi)容對借款人的合同履行情況、客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查;
7.定期(按季)、不定期的對保證人進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)督檢查,核實保證人的財務(wù)和經(jīng)營情況等,確認(rèn)保證能力;
8.定期(按季)、不定期地檢查抵(質(zhì))押物,確定抵(質(zhì))押合同的有效性,核實抵(質(zhì))押物真實、完整,評估抵(質(zhì))押物價值,確認(rèn)抵(質(zhì))押物完整無損;
9.根據(jù)檢查分析情況,對發(fā)現(xiàn)的貸款潛在風(fēng)險和存在問題,及時進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警提示并形成檢查報告,向主管部門提出處理意見。
(二)貸款輔助調(diào)查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容:
1.負(fù)責(zé)受理借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財務(wù)信息等,收集的信息資料需完整、有效;
2.對借款用途和收集資料的真實性進(jìn)行初審,對借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債(含或有負(fù)債)情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵(質(zhì))押物等方面情況進(jìn)行實地調(diào)查核實;
3.根據(jù)調(diào)查核實情況,對借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級、償債能力、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進(jìn)行分析,預(yù)測提示貸款風(fēng)險程度;
4.將核實情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報告。調(diào)查報告應(yīng)對貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險防范的措施。
第六條
貸款審查人依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)政策制度對客戶經(jīng)理提交的貸款資料進(jìn)行審查,對審查的貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。
貸款審查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容:
1.對貸款調(diào)查人提供的貸款資料、調(diào)查報告等進(jìn)行審核,確定提交審查的材料是否全面、完整,調(diào)查人提出的觀點是否有充分的佐證材料,是否客觀合理;
2.審查貸款是否符合國家經(jīng)濟金融方針政策以及系統(tǒng)內(nèi)部信貸政策和制度的規(guī)定要求;
3.對貸款調(diào)查人提供的借款人資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營情況、資信情況、抵(質(zhì))押物或保證情況及其他非財務(wù)信息等進(jìn)行分析評價,對貸款調(diào)查人提出的貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等的合理性進(jìn)行確認(rèn);
4.按規(guī)定對貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、可行性和資料完整性進(jìn)行審查,有效識別和充分提示風(fēng)險,提出明確的意見和防范控制風(fēng)險的措施。
第七條
貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的程序?qū)J款進(jìn)行審批,對貸款決策負(fù)準(zhǔn)確性責(zé)任。
貸款審批人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容:
1.審批發(fā)放符合國家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度的貸款;
2.在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款;
3.按照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款;
4.對關(guān)系人申請的貸款業(yè)務(wù),應(yīng)申請回避;
5.應(yīng)嚴(yán)格遵循客觀、公正的原則,不受外部因素干擾明確決策意見。
第三章貸款風(fēng)險責(zé)任界定
第八條
除“三違”(違法、違規(guī)、違程)貸款責(zé)任追究另有規(guī)定外,對其他每筆貸款風(fēng)險責(zé)任人追究責(zé)任時,根據(jù)其在信貸業(yè)務(wù)中職責(zé)的不同和過失的大小,可將其責(zé)任劃分為完全責(zé)任、主要責(zé)任、次要責(zé)任、無責(zé)任四種。
(一)貸款主辦人及其責(zé)任界定
1.貸款主辦人對貸款及其他授信業(yè)務(wù)提出同意發(fā)放的建議并經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)而發(fā)放貸款形成風(fēng)險,應(yīng)負(fù)主要責(zé)任,審查人、審批人負(fù)次要責(zé)任;
2.貸款主辦人在貸款手續(xù)上明確簽署“不同意發(fā)放”字樣的,而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風(fēng)險的,貸款審查人、審批人負(fù)主要責(zé)任,客戶經(jīng)理無責(zé)任。
(二)貸款繼辦人及其責(zé)任界定
貸款繼辦人,指原貸款主辦人因工作變動而對該筆貸款進(jìn)行接收,并承擔(dān)管理和催收責(zé)任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。
對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款,出現(xiàn)下列情況的,由貸款繼辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任:
1.貸款接管后,因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸款損失或喪失勝訴權(quán)的。
2.貸款接管后,繼辦人對原貸款主辦人所移交的貸款風(fēng)險沒有在書面移交中提出異議的貸款形成風(fēng)險(主辦人的三違貸款除外)。
對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款,出現(xiàn)下列情況的,由貸款主辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任:
1.冒名貸款。
2.違法、違規(guī)、違程辦理的貸款。
3.貸款主辦人在辦理貸款移交時,為逃避責(zé)任,故意隱瞞風(fēng)險事實的貸款。
4.喪失貸款勝訴權(quán)的貸款。
5.在貸款辦理移交時,沒有按規(guī)定辦理書面移交、界定手續(xù)的。
6.移交時貸款已逾期或欠息的。
(三)貸款審查人及其責(zé)任界定
貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并得到有權(quán)人批準(zhǔn),而形成的貸款風(fēng)險的,貸款審查人應(yīng)負(fù)次要責(zé)任;對審查人簽署不同意發(fā)放意見,審批人決定同意發(fā)放貸款而形成風(fēng)險的,貸款審查人不負(fù)任何責(zé)任。
(四)貸款審批人及其責(zé)任界定
除貸款主辦人簽署不同意發(fā)放貸款的意見后,貸款審批人卻簽署了同意的意見,對所形成的貸款風(fēng)險由審批人負(fù)主要責(zé)任外,其余貸款審批人只要在貸款手續(xù)上簽署了同意的意見,對形成的貸款風(fēng)險的只負(fù)次要責(zé)任;簽署不同意發(fā)放意見的,不負(fù)任何責(zé)任。
第四章貸款風(fēng)險免責(zé)條件
第九條
在貸款真實、合規(guī)、準(zhǔn)確和有效的前提下,貸款發(fā)生風(fēng)險,借款人還款能力下降且符合下列情形之一的,經(jīng)依法追究后剩余部分,根據(jù)貸款責(zé)任人在自己崗位的盡職情況,可予以貸款責(zé)任人全部或部分免責(zé):
(一)自然人借款人信用記錄良好,無主觀逃廢債意圖,還款期內(nèi)由于重大疾病、意外事故或自然災(zāi)害等客觀原因?qū)е聜麣垺⑹й?、死亡的?/p>
(二)借款企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H主要經(jīng)營者(或?qū)嶋H控制者)信用記錄良好,無主觀逃廢債意圖,還款期內(nèi)意外死亡或發(fā)生重大疾病導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難的;
(三)由于國家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整,使整體行業(yè)、產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險,導(dǎo)致借款人經(jīng)營困難的;
(四)國家政策性貸款出現(xiàn)貸款風(fēng)險的;
(五)抵(質(zhì))押物因市場原因自然降價或因不可抗力致使抵(質(zhì))物全部或部分滅失的,經(jīng)依法處置抵(質(zhì))物所得價款或保險賠償?shù)慕痤~不足以補償?shù)郑ㄙ|(zhì))押貸款本息的部分;
(六)落實債務(wù)貸款,貸款風(fēng)險較原來沒有增加的;
(七)其他因外部客觀非正常原因造成的貸款風(fēng)險;
(八)其它認(rèn)定免責(zé)的情形。
第十條
有下列情形之一的,對貸款責(zé)任人不得免責(zé):
(一)不符合國家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款;
(二)授信決策過程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟模?/p>
(三)違規(guī)發(fā)放的以貸收息、以貸還貸的貸款;
(四)借名、冒名的貸款;
(五)未對客戶資料進(jìn)行認(rèn)真、全面和準(zhǔn)確核實的;
(六)未按照規(guī)定時間和程序?qū)κ谛藕蛽?dān)保物進(jìn)行授信后檢查的;
(七)授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件,未派員及時實地調(diào)查的;未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的;
(八)故意隱瞞真實情況或提供虛假信息的;
(九)未按規(guī)定依法辦理抵(質(zhì))押登記或抵(質(zhì))押登記手續(xù)不全的貸款;
(十)超規(guī)定抵(質(zhì))押率的貸款或抵押物評估嚴(yán)重失實明顯偏高的貸款;
(十一)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他同類借款人貸款條件的貸款;
(十二)其他違法違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款。
第五章附則
第十一條
本辦法適用于2023年12
月31日后發(fā)生的小微企業(yè)問題授信的責(zé)任認(rèn)定。
第十二條
本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋、修訂。