高中差旅費管理辦法
高級中學差旅費管理辦法
為進一步加強和規(guī)范我校差旅費管理,厲行節(jié)約,反對浪費,根據陽江市財政局《關于印發(fā)〈市直黨政機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法〉的通知》(陽財行[2022]121號),制定本辦法。
本辦法所稱差旅費,是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差期間所發(fā)生費用,包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費,但不包括因公出國(境)所發(fā)生的費用。
學校建立健全的國內出差審批制度,因公出差必須按規(guī)定履行報批手續(xù)。
一、城市間交通費
(一)城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。
(二)出差人員在不影響公務、確保安全的前提下,按照經濟、便捷原則選擇合適的交通工具,按規(guī)定等級乘坐,憑據報銷。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的,超支部分自理。乘坐交通工具的規(guī)定等級如下:
交通工具/級別 火車(含高鐵、動車、全列軟席列車) 輪船(不包括旅游船) 飛機 其他交通工具(不包括出租小汽車)
廳級及相當職務人員 軟席(軟座、軟臥),高鐵/動車一等座、全列軟席列車一等軟座 二等艙 經濟艙 憑據報銷
處級及以下職務人員 硬席(硬座、硬臥),高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座 三等艙 經濟艙 憑據報銷
(三)廳級及相當職務人員出差,因工作需要,隨行一人可以乘坐同等級交通工具。科級及以下人員原則上不乘坐飛機,因出差旅途較遠或出差任務緊急需乘坐飛機要從嚴控制,需經學校領導批準方可乘坐飛機。
(四)乘坐飛機、輪船、火車等交通工具的,每人每次可以購買交通意外保險一份。所在單位已統(tǒng)一購買交通意外保險的,不再重復購買。乘坐飛機的,機場往返市區(qū)接駁專線費用、民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據報銷。
二、住宿費
(一)住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所,下同)所發(fā)生的房租費用。
(二)出差人員住宿以單間或標準間為主。住宿費限額標準:廳級及相當職務人員每人每天490元,處級及相當職務人員每人每天340元,科級及以下職務人員每人每天170元(科級及以下人員應當兩人住一個標準間,特殊情況確需一人住一個單間的,其住宿費按不超過每人每天340元報銷,超支部分自理)。
(三)出差人員應當在職務級別對應的住宿費限額標準以內,選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿,憑據報銷。無住宿費發(fā)票的,一律不予報銷住宿費。
三、伙食補助費和市內交通費
(一)伙食補助費是指對工作人員因公出差期間伙食費用給予的適當補償,按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天100元。如果主辦(接待)單位統(tǒng)一安排用餐的,只報銷報到期間和返程期間的伙食補助費。
(二)市內交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內交通費用,按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天80元。參加會議、培訓,只報銷報到期間和返程期間的市內交通費,不再報銷會議、培訓期間的市內交通費。
(三)凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐或提供交通工具的,出差人員應當向接待單位交納相關費用。參加會議和培訓期間由舉辦方按規(guī)定統(tǒng)一安排的除外。
(四)出差人員由單位安排公務車出差,不再報銷城市間交通費和市內交通費。
(五)學校教職工原則上不參加要求食宿費用自理的會議或培訓。確有需要的,需經學校領導批準,并憑會議或培訓通知、審批文件及相關票據報銷差旅費。
四、實(見)習、扶貧、外派等的差旅費
(一)到本市區(qū)以外實(見)習、扶貧、掛職鍛煉和參加支援工作的人員,報到、返程及法定假日往返在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費按照差旅費規(guī)定執(zhí)行。
(二)外派到本市以外單位的人員,工作期間每人每天發(fā)放伙食補助費40元和市內交通費30元(省、市已安排專項補助資金的項目除外)。住宿由對方單位安排解決的,不再報銷住宿費;住宿自行解決的,按因公出差標準辦理報銷。
(三)外派到本市基層單位的,工作期間每人每天發(fā)放伙食補助費40元。住宿由對方單位安排解決的,不再報銷住宿費。不報銷市內交通費。
五、報銷管理
(一)出差人員應嚴格按規(guī)定開支差旅費,財務部門應嚴格按規(guī)定審核差旅費開支。對未經批準以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。
(二)城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷,訂票費、經批準發(fā)生的簽轉或退票費、乘坐交通工具的交通意外保險費憑據報銷。
(三)住宿費在規(guī)定標準限額之內憑發(fā)票據實報銷。
(四)伙食補助費和市內交通費按規(guī)定標準報銷。
(五)實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的,不得報銷住宿費、城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。
(六)出差人員差旅活動結束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供出差審批單(含《公務出差申請表》)、機票、車船票、住宿費發(fā)票等憑證。住宿費、機票等支出按規(guī)定用公務卡或銀行轉賬結算。
本辦法自印發(fā)之日起施行。其他有關差旅費管理規(guī)定與本辦法不一致的,按照本辦法執(zhí)行。本辦法實施期間,如與國家和省、市出臺的新規(guī)定相抵觸的,本辦法相應修訂,未及時修訂的相關規(guī)定,按國家和省、市的規(guī)定執(zhí)行。
