當前位置:1566范文網(wǎng) > 企業(yè)管理 > 管理制度 > 物業(yè)管理制度

某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度(2篇范文)

發(fā)布時間:2023-08-27 16:35:01 查看人數(shù):19

某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度

第1篇 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度

某物業(yè)公司發(fā)票管理制度

1為了加強公司發(fā)票的管理和財務監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》,結合公司發(fā)票的領購、使用、保管情況,特制定本辦法。

2發(fā)票購買審批手續(xù)

2.1發(fā)票的審批由公司財務部憑稅務登記證副本和發(fā)票準購簿,定期到主管稅務部門辦理購買審批手續(xù)。

2.2稅務部門審批后,由公司財務部到發(fā)票專賣點購買并登記發(fā)票管理簿。各部門需用發(fā)票時,一律由專人到財務部領取,按規(guī)定將所領取發(fā)票號碼逐一登記。

3發(fā)票內(nèi)部領用手續(xù)

3.1各部門必須由專人負責領用、保管、使用發(fā)票,按照發(fā)票使用、登記制度,設置發(fā)票登記簿,在使用發(fā)票時,必須登記使用日期、發(fā)票號碼、金額、收票單位及經(jīng)辦人姓名。

3.2各部門對領用的發(fā)票認真履行以舊換新手續(xù),收回用過的發(fā)票時,要與領用發(fā)票登記的號碼進行核對,并在有關欄目內(nèi)注明收回字樣和收回日期。

4發(fā)票使用范圍

4.1資金往來專用發(fā)票只限于資金往來代收水電費、煤氣費,對外業(yè)務中發(fā)生的預收款、暫收押金。服務發(fā)票只限于管理費、車位費及各種有償服務費等各種費用。各部門禁止私自使用成文厚三聯(lián)收據(jù),必須到財務部門領取發(fā)票,由財務部門統(tǒng)一上帳管理。

5開具發(fā)票

5.1開具發(fā)票應當按照規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具,填寫齊全,上下幾聯(lián)金額必須一致,并加蓋單位財務印章或公章,按要求填開發(fā)票人簽章,交審核人審核,填寫審核時間并由審核人簽章。

5.2不得將發(fā)票轉借、轉讓、代開、虛開。

5.3資金往來專用發(fā)票在開出時按所收取貨幣資金性質(zhì)在發(fā)票上加蓋現(xiàn)金、轉帳收訖章,支票要注明支票號碼,并及時入帳。

5.4每天資金往來發(fā)票用完之后要與入帳金額進行核對,入帳金額與票面金額不符時,及時查找原因,確保入帳金額與票面金額一致。

5.5待一本發(fā)票使用完畢后,在發(fā)票背面注明作廢發(fā)票號碼,經(jīng)辦人及審核人在核準無誤后均辦簽章。

6保管、歸檔

6.1發(fā)票的保管由公司財務部負責,由經(jīng)辦人員對已使用過的發(fā)票整理、登記。歸檔時,嚴格按會計檔案的歸檔管理造冊、歸檔。發(fā)票登記簿和已開具的發(fā)票存根聯(lián)按規(guī)定必須妥善保存5年。

6.2公司發(fā)票的領取、登記、收發(fā)、整理、歸檔等工作派專人負責,統(tǒng)一管理。

7違反管理規(guī)定的罰則

7.1凡未按照規(guī)定開具、保管發(fā)票,給企業(yè)帶來經(jīng)濟損失的,或因管理不善出現(xiàn)發(fā)票丟失現(xiàn)象,除按稅務部門規(guī)定額度交足罰款,賠償損失金額外,并要接受公司內(nèi)部給予的處罰。

7.2違反發(fā)票管理法規(guī),導致其他單位或者個人未繳、少繳或者騙取稅款的,除沒收非法所得,并處以未繳、少繳或者騙取的稅款一倍以下的罰款。

7.3抽查所開具的資金往來專用發(fā)票金額與實際財務收支的進帳金額是否相符,凡不相符又無正當原因的,酌情處罰。

第2篇 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度格式怎樣的

某物業(yè)公司發(fā)票管理制度1為了加強公司發(fā)票的管理和財務監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》,結合公司發(fā)票的領購、使用、保管情況,特制定本辦法。2發(fā)票購買審批手續(xù)

2.1 發(fā)票的審批由公司財務部憑稅務登記證副本和發(fā)票準購簿,定期到主管稅務部門辦理購買審批手續(xù)。

2.2 稅務部門審批后,由公司財務部到發(fā)票專賣點購買并登記發(fā)票管理簿。各部門需用發(fā)票時,一律由專人到財務部領取,按規(guī)定將所領取發(fā)票號碼逐一登記。3發(fā)票內(nèi)部領用手續(xù)

3.1 各部門必須由專人負責領用、保管、使用發(fā)票,按照發(fā)票使用、登記制度,設置發(fā)票登記簿,在使用發(fā)票時,必須登記使用日期、發(fā)票號碼、金額、收票單位及經(jīng)辦人姓名。

3.2 各部門對領用的發(fā)票認真履行以舊換新手續(xù),收回用過的發(fā)票時,要與領用發(fā)票登記的號碼進行核對,并在有關欄目內(nèi)注明收回字樣和收回日期。4發(fā)票使用范圍

4.1 資金往來專用發(fā)票只限于資金往來代收水電費、煤氣費,對外業(yè)務中發(fā)生的預收款、暫收押金。服務發(fā)票只限于管理費、車位費及各種有償服務費等各種費用。各部門禁止私自使用成文厚三聯(lián)收據(jù),必須到財務部門領取發(fā)票,由財務部門統(tǒng)一上帳管理。5開具發(fā)票

5.1 開具發(fā)票應當按照規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具,填寫齊全,上下幾聯(lián)金額必須一致,并加蓋單位財務印章或公章,按要求填開發(fā)票人簽章,交審核人審核,填寫審核時間并由審核人簽章。

5.2 不得將發(fā)票轉借、轉讓、代開、虛開。

5.3 資金往來專用發(fā)票在開出時按所收取貨幣資金性質(zhì)在發(fā)票上加蓋現(xiàn)金、 收訖章,支票要注明支票號碼,并及時入帳。

5.4 每天資金往來發(fā)票用完之后要與入帳金額進行核對,入帳金額與票面金額不符時,及時查找原因,確保入帳金額與票面金額一致。

5.5 待一本發(fā)票使用完畢后,在發(fā)票背面注明作廢發(fā)票號碼,經(jīng)辦人及審核人在核準無誤后均辦簽章。6保管、歸檔

6.1 發(fā)票的保管由公司財務部負責,由經(jīng)辦人員對已使用過的發(fā)票整理、登記。歸檔時,嚴格按會計檔案的歸檔管理造冊、歸檔。發(fā)票登記簿和已開具的發(fā)票存根聯(lián)按規(guī)定必須妥善保存5年。

6.2 公司發(fā)票的領取、登記、收發(fā)、整理、歸檔等工作派專人負責,統(tǒng)一管理。7違反管理規(guī)定的罰則

7.1 凡未按照規(guī)定開具、保管發(fā)票,給企業(yè)帶來經(jīng)濟損失的,或因管理不善出現(xiàn)發(fā)票丟失現(xiàn)象,除按稅務部門規(guī)定額度交足罰款,賠償損失金額外,并要接受公司內(nèi)部給予的處罰。

7.2 違反發(fā)票管理法規(guī),導致其他單位或者個人未繳、少繳或者騙取稅款的,除沒收非法所得,并處以未繳、少繳或者騙取的稅款一倍以下的罰款。

7.3 抽查所開具的資金往來專用發(fā)票金額與實際財務收支的進帳金額是否相符,凡不相符又無正當原因的,酌情處罰。

某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度(2篇范文)

某物業(yè)公司發(fā)票管理制度1為了加強公司發(fā)票的管理和財務監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》,結合公司發(fā)票的領購、使用、保管情況,特制定本辦法。2發(fā)票購買審批手續(xù)2.…
推薦度:
點擊下載文檔文檔為doc格式

推薦專題

相關物業(yè)公司發(fā)票信息

  • 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度(3篇范文)
  • 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度(3篇范文)21人關注

    某物業(yè)公司發(fā)票管理制度1為了加強公司發(fā)票的管理和財務監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》,結合公司發(fā)票的領購、使用、保管情況,特制定本辦法。2發(fā)票購買 ...[更多]

  • 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度(2篇范文)
  • 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度(2篇范文)19人關注

    某物業(yè)公司發(fā)票管理制度1為了加強公司發(fā)票的管理和財務監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》,結合公司發(fā)票的領購、使用、保管情況,特制定本辦法。2發(fā)票購買 ...[更多]