第1篇 企業(yè)出差管理制度范文
一、目 的:明確出差流程,確定出差各項補貼標準,有效控制出差費用,規(guī)范出差管理。
二、適用范圍:本制度適用于溫州市力德實業(yè)有限公司所有員工 三、出差審批流程 1、公司人員出差必須填寫《出差申請單》,明確出差時間、地點及工作內(nèi)容,經(jīng)部門經(jīng)理確認,部門人員出差,由部門負責人簽字確認,經(jīng)分管副總審批即可;部門負責人出差,需由分管副總確認,總經(jīng)理審批;副總出差由總經(jīng)理簽批。 2、若出差人員需要預(yù)支差旅費,必須持審批后的《出差申請單》填寫借款單,經(jīng)審批后方可借支。借款在1000元以下者,由分管副總簽字,借款在1000元由以上者,須由總經(jīng)理簽字,總經(jīng)理不在,可由分管副總代簽。 3、出差人員出差前,必須將審批后的《出差申請單》交人力資源部備案,在出差途中,確因工作需要,調(diào)整出差地點和時間,應(yīng)事先征得部門經(jīng)理及分管副總同意,并及時報人力資源部備案,否則,新的出差地部分差旅費不予報銷,超出時間按曠工處理。 4、各部門根據(jù)工作需要,合理安排員工出差行程及出差時間,并進行有效監(jiān)控。 四、 差旅費報銷標準 1、交通費 (1)依票據(jù)報銷。出差人員以乘坐普通車、船、火車座票、硬臥為主,坐車時間超過8個小時者,可以乘坐上一級標準。乘坐飛機或火車軟臥從嚴控制,確因工作需要,需報總經(jīng)理批準(外地需電話聯(lián)系征得同意,返回后補辦手續(xù)),否則超額費用自負。 (2)市內(nèi)公車費:按出差補貼標準進行報銷。2、住宿費 (1)住宿費報銷限于在該地停留兩天或以上(指需要安排住宿),原則上要求當日返回;住宿費以實際住宿天數(shù)平均計算,超出部分自負。 (2)長期出差:確因工作需要,在同一地方(或相鄰)出差天數(shù)超過7天以上者,住宿標準下浮20%; (3)多人出差,同性員工住宿標準下浮15%(異性員工住宿標準不變)。 3、通訊費:為便于公務(wù)聯(lián)系,享有通訊費的員工手機一律不得擅自關(guān)機,否則不享有當日通訊費。4、特殊情況報銷標準 (1)赴外地開會(學習)者,若會議期間的伙食費、住宿費已由主辦單位統(tǒng)一開支,或支付的會議費中已包含伙食費、住宿費內(nèi)容的,不再報銷住宿費和伙食費。 (2)出差人員若住宿費、伙食費及車旅費已由客戶、公司業(yè)務(wù)相關(guān)單位支付的,不允許再以任何理由向公司報銷,違者,一經(jīng)查實,酌情處以1-2倍罰款。 (3)陪同領(lǐng)導(專指公司總經(jīng)理、董事長)出差、接待賓客、代表領(lǐng)導出席會議或參加活動按票據(jù)實報實銷,但要在報銷單上加以說明或附會議通知。 (4)出差超過6小時,不足24小時,按職務(wù)補貼/24小時*實際出差的時間; (5)出差家鄉(xiāng)無差旅補貼,僅報當日公交車費;五、差旅費報銷規(guī)定 1、出差人員差畢報銷差旅費必須先到人力資源部確認考勤(即出差時間)后,方可到財務(wù)部憑《出差申請單》及票據(jù)根據(jù)財務(wù)制度報銷。 2、出差人員差畢,必須一周內(nèi)向財務(wù)部門報銷結(jié)帳,多退少補,不得拖帳,不足部分可從當月工資中直接扣除。以財務(wù)審核日期為準,超過報銷期限,要進行處罰,15日內(nèi)(含)按出差費用金額20%扣除結(jié)帳,30日內(nèi)(含)按出差費用金額30%扣除結(jié)帳,30日以上不予報銷,并追回欠款。 3、差旅費報銷單據(jù)要求單據(jù)齊全(指車票及住宿發(fā)票),粘貼整齊,分類有序,時間地點相符,其單據(jù)由出差人員所在部門經(jīng)理負責核對,財務(wù)部審核,副總經(jīng)理(總經(jīng)理)審批后方可報銷。 4、如果報銷項目遇特殊情況,必須提前申請經(jīng)公司批準后方可執(zhí)行,事后不予以報銷。 5、審批責任:出差報銷須按規(guī)定嚴格執(zhí)行,審批或?qū)徍苏甙殃P(guān)不嚴造成差錯,要首先追究審批者或?qū)徍苏哓熑?并酌情處以差錯部分1-2倍的罰款。六、出差紀律 1、每次出差以車、船、機票的日期為準計算:員工出差于上午10:00前回公司所在地,下午必須回公司上班;于下午20:00前回公司所在地,次日上午必須回公司上班;于下午20:00—24:00回公司所在地,次日上午可晚2個小時上班。七、附則 1、本制度在實施過程中若有異議或不完善之處,由人力資源部負責修訂。 2、本制度若有與以往制度相抵觸之處,均以本制度為準。 3、本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
第2篇 企業(yè)公司出差管理制度
公司出差管理制度
一、目的
為規(guī)范出差人員管理,搞好成本控制,本著“勵行節(jié)約、反對浪費”的原則,結(jié)合公司實際,特制定本制度。
二、適用范圍
《出差制度》適用于因工作需要,到外地出差,當日無法返回者的管理。
三、管理職責
綜合管理部負責出差人員的統(tǒng)一管理。
1.總經(jīng)理負責部長以上(含)出差人員的審批;
2.各部門主管副總經(jīng)理負責部長以下出差人員的審批。
3.財務(wù)部負責經(jīng)批準后的出差費用預(yù)付與報銷結(jié)算。
四、出差申請辦理程序
1.出差人員事先填寫《員工出差申請單》(也可以計劃形式提出),說明出差事項、日期、交通工具安排。
2.部長(含)以上人員的出差由總經(jīng)理審核批準,部長以下人員的出差由各部門主管副總審核批準,簽字后的《員工出差申請單》交辦綜合管理部備存。
3.因時間緊急,來不及辦理出差申請者,應(yīng)由先口頭報告出差審批領(lǐng)導,出差返回公司后補辦申請手續(xù)。
五、出差費用領(lǐng)報規(guī)則
1.差旅費申領(lǐng)
1)出差人員須于出差前1天,預(yù)算差旅所需費用,填寫借款憑證。
2)交總經(jīng)理簽字,財務(wù)經(jīng)理核實。
3)到出納處借款。
2.差旅費報銷
1)出差人員返回后一星期內(nèi)必須報賬(特殊情況除外)。
2)報銷時須將有關(guān)單據(jù)在《憑證粘貼簽》上粘貼齊備,并在每張單據(jù)的背面注明消費事項。
3)交部門主管(部長)和總經(jīng)理簽字。
4)財務(wù)部審核后,到出納處報銷。
3.有預(yù)支差旅費而逾期未報銷者,出納有權(quán)催促,逾一個工資期者,出納應(yīng)從其工資中扣還借支之差旅費。
4.出差期間由本公司或有關(guān)單位提供出差交通工具、交通費或住宿費;出差者不得再申報相應(yīng)費用。
5.出差中途除因病或遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由主管指示延期外,不得因私事或借故延長差期,否則除不予報銷差旅費外,并依情節(jié)輕重論處。
六、差旅費計算標準
1.出差人員的差旅費用,除往返目的地的交通費用,憑票據(jù)實報實銷外,出差目的地的住宿費用采取限額控制,伙食費補貼采取包干制,市區(qū)交通費報銷為:部長級(含)以上人員可以坐出租車憑票報銷,一般人員只能坐公交車憑票報銷。
2.部門副經(jīng)理(含)以下人員到出差目的地的交通工具以硬臥、客車、輪船為主,嚴格控制軟臥和高等客倉,未經(jīng)總經(jīng)理批準不得乘坐飛機。800公里或(8小時)以上乘火車者享受硬臥,不坐硬臥而坐硬座者,可享受車票全額的50%的額外補貼,800公里(8小時)以下只能乘硬坐,如遇特殊情況,必須經(jīng)分管領(lǐng)導批示,方可執(zhí)行
3.招待客戶所發(fā)生各項費用在3000元(含)以下的,須事先征得分管副總同意,憑有效發(fā)票申請報銷。招待費用超過3000元以上的,須事先征得總經(jīng)理的同意,憑有效發(fā)票申請報銷。
4.差旅費按一般管理人員(包括車間班組長)、部長(包括車間主任、廠長、工程師)、副總經(jīng)理及以上人員三個級別標準申領(lǐng),凡與高階層人員一同出差者,差旅費可參照高階層人員標準申領(lǐng)。
5.出差人員所達目的地的車費、住宿費、市區(qū)交通費在標準與要求范圍內(nèi)憑正規(guī)票據(jù)實報實銷,超過標準部分自負;伙食費補貼按標準包干報銷。
城市級別 階層 沿海特區(qū)、直轄市、省會城市 地市級城市
縣(區(qū))級城市
伙食費 住宿費
伙食費 住宿費
伙食費 住宿費
注:(1)沿海特區(qū)指深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南、寧波、溫州、大連、青島。(2)出差打的費用按實際情況可予報銷。
七、當日往返出差費用計算標準
1.包括在公司所在地外勤任務(wù)。
2.當日往返出差除交通費用按票據(jù)實報實銷外,如是逾越公司用餐時間可報誤餐費每餐20元。
3.公司派出參加培訓學習、支援等公務(wù)的員工,按照30元/天的標準報銷工作餐費。但若其費用已由公司或有關(guān)單位支付者,不得再申請報銷。
4.在公司所在地外勤任務(wù)時,一律以公交車代步,不得乘計程車,否則費用自理。除非特殊情況,但要經(jīng)部長查實,經(jīng)總經(jīng)理特批。
5.如果兩人(同性)一同出差,提倡同吃同住,盡量節(jié)約開支。
八、出差承包費日期計算標準
1.差旅承包費按實際出差日數(shù)申報,從本地出發(fā)上午12點以前離開按一天計算;中午12點以后離開按半天計算,返回本地中午12點以前到達按半天計算;中午12點以后到達按一天計算。
2.出差的路線和時間如果與申請路線和時間發(fā)生變化,必須提前告訴部門主管,否則繞道產(chǎn)生的費用和時間不予計算。
九、出差外勤紀律
1.員工出差應(yīng)本著節(jié)約原則,維護公司的利益和形象,保持良好職業(yè)素質(zhì),與客戶約見、商談準備充分,秉公辦事,不得徇私、受賄、索賄、謀取私利,違者按章從嚴處罰。
2.出差期間,員工應(yīng)遵守國家法律和治安管理條例,并潔身自愛,違法者后果自負,公司概不負責。
3.員工出差在外,行事應(yīng)謹慎,凡由本人原因造成的意外災(zāi)害事故,公司不予任何經(jīng)濟補償。
七、附則
本制度由綜合管理部制定、修改、解釋,自頒布之日起實施。
十一、附件:
出差申請表
第3篇 企業(yè)財務(wù)報銷制度及出差管理流程
公司財務(wù)報銷制度及出差管理流程(三)
一、 目的
為保證公司正常的財務(wù)報銷運作,規(guī)范員工的報銷流程,使公司員工出差管理系統(tǒng)化,特制定本制度。
二、 范圍
公司全體員工
三、 職責
1. 各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;
2. 財務(wù)部負責復(fù)核相關(guān)申請,發(fā)放相應(yīng)款項,處理發(fā)票等單據(jù);
3. 人力資源部和財務(wù)部共同推進、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;
四、 程序
1. 個人借支及報銷
2.1. 公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關(guān)證據(jù),經(jīng)部門主管批復(fù)后報財務(wù)部審核;
2.2. 報銷費用必須使用有效憑證,并如實填寫《費用報銷單》;
2.3. 報銷審批權(quán)限根據(jù)《財務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行;
2.4. 經(jīng)理級以上人員的報銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復(fù)批準;
2.5. 個人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時報銷并清償所借款項,報銷及清款期限為借款日起一個月內(nèi),逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財務(wù)部作出合理書面解釋,并辦理續(xù)期申請,否則將從借款員工工資中扣除;
2.6. 員工離開公司前必須結(jié)清所有款項,離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時更正, 如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財物、應(yīng)收款項虧欠未清的, 應(yīng)由該部門主管負責追索;
2.7. 暫借經(jīng)費嚴格執(zhí)行“一事一借,前清后借”的原則;
2. 國內(nèi)出差
2.1. 出差規(guī)定
2.1.1 公出人員應(yīng)經(jīng)部門主管同意,并提供書面出差計劃;
2.1.2 公出人員出差需事先通報人力資源部,說明出差事由及出發(fā)、返回時間,并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。
2.1.3 如需事先預(yù)支款項,請在《出差申請表》中填明借款金額,經(jīng)部門主管批準后交財務(wù)部審批及領(lǐng)取;
2.1.4 出差行程日一律不得申報加班,節(jié)假日例外;
2.1.5 出差員工完成任務(wù)后,應(yīng)立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;
2.1.6 如因個人原因確需額外逗留的,應(yīng)提前辦理休假手續(xù),逗留期間所產(chǎn)生之費用自行負擔;
2.1.7 如因病或其它未知事故滯留時,應(yīng)及時電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經(jīng)主管審核后,方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;
2.1.8 出差費用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報銷,逾期者需向財務(wù)部門提供合理解釋,超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報銷.
2.1.9 出差員工應(yīng)當及時向直屬上司提交書面出差報告,其中包括:
a. 出差地、日程、目的地;
b. 出差處理事項;
c. 出差條件及意見;
2.1.1 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;
2.2. 交通工具
2.2.1 公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具;
2.2.2 員工在本市辦理公務(wù),應(yīng)使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。
2.2.3 近距離或不趕時間的情況下,可選擇汽車或火車;
2.2.4 在以下情況可以使用計程車:
a. 時間緊急;
b. 攜大量現(xiàn)款;
c. 有客戶陪同;
d. 無簡易交通之地段或無班車情況。
2.2.5 交通費用實報實銷。
2.3 通信費用
2.3.1 公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報銷相應(yīng)的通信費用(參閱《財務(wù)報銷費用細則》);
2.3.2 通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的費用;
2.3.3 嚴禁營私舞弊行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格;
2.3.4 通信費用應(yīng)及時申報,隔月作廢。
2.4 住宿費用
2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費水平的差異,公司對住宿費實行按地區(qū)按行政級別對待:
2.4.2 行政級別分為經(jīng)理和員工;
2.4.3 地區(qū)分為
a類消費區(qū)(深圳、北京、上海)
b類消費區(qū)(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門 、西安等)
c類消費區(qū)(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)
2.4.4 具體費用請參閱《財務(wù)報銷費用細則》;
2.4.5 如有兩位以上同事同時出差,住宿以雙人住為原則;
2.4.6 如在出差當?shù)毓緜溆兴奚?員工住宿以此作為首選;
2.4.7 如陪同客戶同行, 經(jīng)主管批準后可與客戶住同一酒店.
2.5 應(yīng)酬費用報銷規(guī)定及膳食補助
2.5.1 應(yīng)酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;
2.5.2 公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算, 中午12時至夜里12時出差的按半天算;
2.5.3 如有報銷餐費的,或由對方單位負責支付用餐的,則取消當日補助,具體按實際情況計算;
2.5.4 本市出差,不再另報銷餐費,夜間返回的(19:00以后)按餐費標準補助誤餐費.
2.5.5 在外留宿實行每日餐費補助;
2.5.6 餐費補助費用請參閱《財務(wù)報銷費用細則》。
3. 國外出差
3.1 出差規(guī)定
3.1.1 所有國外出差均需報請總經(jīng)理批準;
3.1.2 出外出差人員之差旅費,按出國目的地標準支給;
3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者,其生活費金額以當?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標準;
3.1.4 出差行程日一律不得申報加班,節(jié)假日例外;
3.1.5 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;
3.2 交通工具:
3.2.1 一律經(jīng)濟客位, 總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務(wù)客位;
3.2.2 海陸上交通工具不分等級,但以經(jīng)濟實惠,安全快捷為原則;
3.2.3 乘坐國外航線之旅費,應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑
證. 市內(nèi)往返機場請搭機場巴士, 或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。
3.3 臨時費用:
3.3.1 出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費及因公交際應(yīng)酬之費用可隨附單據(jù)按實報銷;
3.3.2 出差人員隨帶私有物品如有超重, 托運費用自行負擔. 如屬公物可按合法憑證報銷;
3.3.3 交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷;
3.3.4 員工出國如有公司安排住宿者或用餐者,不報銷住宿費和餐費。
3.4 差旅費用請參考《財務(wù)報銷費用細則》:
五、 相關(guān)文件:
1. 財務(wù)報銷制度實施細則
2. 財務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定
