區(qū)一中食堂財(cái)務(wù)管理制度

區(qū)一中食堂財(cái)務(wù)管理制度

區(qū)第一初級(jí)中學(xué)食堂財(cái)務(wù)管理制度

為保證全校膳食的正常經(jīng)濟(jì)秩序,堅(jiān)決執(zhí)行學(xué)校有關(guān)食堂工作規(guī)章制度與指標(biāo),特制訂本財(cái)務(wù)管理制度:

一、食堂財(cái)務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算,食堂費(fèi)用實(shí)行一支筆的審批制度,如需添置、更新貴重、大型設(shè)備需報(bào)學(xué)校后勤處同意并報(bào)校長(zhǎng)審批。

二、采購(gòu)員實(shí)行備用金制,備用金暫定一萬(wàn)元。

三、額度超過(guò)2000元的凡能用支票支付的,原則上均以支票支付,領(lǐng)用支票須先填寫(xiě)領(lǐng)用單,注明日期、用途和限額,用后三天內(nèi)報(bào)銷(xiāo);禁止領(lǐng)用全空白的轉(zhuǎn)帳支票;轉(zhuǎn)帳支票原則上由采購(gòu)組長(zhǎng)領(lǐng)用,除采購(gòu)員外,不能轉(zhuǎn)讓他人使用。

四、領(lǐng)用現(xiàn)金必須寫(xiě)明用途、金額、姓名,經(jīng)后勤處批準(zhǔn)后才能支付,不能以領(lǐng)代付,現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)經(jīng)后勤處審批簽字后才能支付。

五、大額用款時(shí),須事先征得后勤處的同意。

六、現(xiàn)金往來(lái)當(dāng)面點(diǎn)清,超過(guò)規(guī)定限額的現(xiàn)金每天及時(shí)存交銀行。

七、實(shí)施批零差價(jià)的物品,原則上都應(yīng)附有原始單據(jù)。

八、購(gòu)菜回校后三天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)、清帳。

九、憑證、帳單分類(lèi)按月裝訂保存,錢(qián)帳相符,帳物相符,定期盤(pán)存和結(jié)帳。

十、接受上級(jí)和審計(jì)單位的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。

本制度如有不妥,以上級(jí)規(guī)定為準(zhǔn)。