學(xué)院資產(chǎn)財務(wù)管理制度
為了落實(shí)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)章制度，管好、用好院里資金，規(guī)范全院各項經(jīng)濟(jì)活動和經(jīng)濟(jì)核算，根據(jù)學(xué)校有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定制定學(xué)院實(shí)施細(xì)則。
一、財務(wù)管理原則
1、帳目和現(xiàn)金管理分別由專人負(fù)責(zé)，做到帳目清楚，現(xiàn)金無短缺。
2、各種經(jīng)費(fèi)專款專用，不得隨意挪用。
3、購買一切物品，必須先征得主要領(lǐng)導(dǎo)或行政辦公會同意，方可購買。
4、任何財務(wù)經(jīng)手人員必須嚴(yán)格遵守財務(wù)管理規(guī)定，按規(guī)定程序使用資金。
5、一切從簡，厲行節(jié)約，充分利用好有限的資金。
二、財務(wù)管理審批規(guī)定
1、本院一切財務(wù)費(fèi)用開支由院主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，即院長“一支筆”審批制度。
2、院里財務(wù)重大決策由黨政聯(lián)席會集體討論決定。
3、院主要負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格執(zhí)行國家和上級財務(wù)部門的各項規(guī)章制度，嚴(yán)把審批關(guān)，力爭院資金合情合理使用。
三、收費(fèi)管理制度
1、嚴(yán)格執(zhí)行物價局批準(zhǔn)的各類收費(fèi)項目標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，凡無收費(fèi)項目而需要辦的各類短期培訓(xùn)班，必須向校有關(guān)部門審批后，方可收費(fèi)。
2、學(xué)院總體負(fù)責(zé)社會服務(wù)工作，院以下系、教研室和個人不得擅自組織進(jìn)行任何經(jīng)濟(jì)活動。
三、報帳制度
1、借款的規(guī)定：根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定，公款不得私借。院系教師出差及臨時性公務(wù)借款，由借款人寫出書面申請報告，經(jīng)院財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，院辦公室審核無誤后，方能辦理借款手續(xù)，領(lǐng)取現(xiàn)金。
2、借款報銷的規(guī)定：凡借款人必須在當(dāng)月將需要報銷的原始憑證(稅務(wù)部門出具的正式發(fā)票)由經(jīng)辦人、院主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)院務(wù)辦公室審核后，方能報銷。出差人員在返回后10天內(nèi)，按上述要求履行報銷手續(xù)。
3、購置教學(xué)設(shè)備、辦公自動化設(shè)備、辦公家具等大宗用品必須實(shí)行政府采購，需寫出書面購置項目申請報告，報院里批準(zhǔn)，送校資產(chǎn)處。由學(xué)校統(tǒng)一辦理購置。 確有必要而學(xué)校不能解決的，由行政辦公會研究決定，院務(wù)辦公室負(fù)責(zé)采購。
4、零星開支的報銷：各種零星開支須經(jīng)院務(wù)辦公室批準(zhǔn)后報院長同意，經(jīng)辦人簽字、院長簽字，方能報銷。
四、資產(chǎn)管理制度
學(xué)院辦公室負(fù)責(zé)學(xué)院固定資產(chǎn)的管理。要定期或不定期對固定資產(chǎn)、各種物資進(jìn)行盤點(diǎn)清查，年終必須進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查，如有問題及時處理，對當(dāng)年新增或報廢的固定資產(chǎn)列出明細(xì)表，以便查詢。
