鎮(zhèn)機關財務管理制度
鎮(zhèn)機關財務管理制度
為了進一步加強我鎮(zhèn)財務管理、規(guī)范財務收支行為，嚴肅財政紀律，確保各項工作正常運轉，根據上級有關規(guī)定，結合我鎮(zhèn)實際情況，特制訂如下財務管理制度。
一、票據管理、現(xiàn)金結算繳款制度
所有票據由財政所統(tǒng)一管理（社會撫養(yǎng)費征收票據由計生辦確定專人負責管理），各片線站所明確一名票據管理報帳員負責票據領銷手續(xù)，各片線站所每次所執(zhí)票據原則上不超過2本，按時結賬銷票，以舊換新。所有收入只能使用正式收費收據，嚴禁收錢不開票或打白條。所有收入必須在規(guī)定時間內進行現(xiàn)金結算繳款，做到票款同步，嚴禁坐支挪用、公款私存現(xiàn)象發(fā)生。票據管理員要妥善保管好票據，對丟失損毀票據的按票據管理規(guī)定處理。
二、嚴格開支事前報告審批手續(xù)，實行限期報帳、財務會審制度
嚴格實行開支事前報告制度。300元（含300元）以內的開支報財政分管領導同意，300元以上的開支報書記鎮(zhèn)長同意（書記在鎮(zhèn)報告書記，書記不在鎮(zhèn)報告鎮(zhèn)長）后方可開支，較大開支須經班子集體或會審領導小組研究同意。所有發(fā)票必須有經手人、證明人簽字并說明用途和時間方可進入會審程序。財務會審組由書記、鎮(zhèn)長、人大主席、政協(xié)主任、財政分管領導、紀委書記和財政所長組成。原則上每月月底進行財務會審。會審前，所有開支發(fā)票先交財政所長初審，審核發(fā)票符合會審要素后，由財政分管領導簽字參加會審。所有開支發(fā)票必須按時參加會審，超過會審期限的開支發(fā)票，下次一般不予接洽受理。同時從嚴控制借款，1000元以下由財政分管領導審批，1000元以上需報請黨政主要領導同意。辦公事確需預借的，辦事后必須按時結算，個人借款，財政所應按時扣回。
三、招待制度
1.來鎮(zhèn)招待必須由黨政辦先開具派餐單，注明招待單位、人數(shù)，并按標準（15元/人、20元/人）分類控制，陪餐領導簽字后再在食堂就餐。來鎮(zhèn)招待一律不發(fā)煙，一般不喝瓶裝酒。特殊情況確須在外就餐、非定點賓館住宿、喝瓶裝酒、贈送土特產的，必須由在鎮(zhèn)主持工作的主要領導同意，否則，誰招待誰負責，財政不予報銷。
2.確需來鎮(zhèn)住宿的，經在鎮(zhèn)主持工作的主要領導同意后，由黨政辦開具住宿通知單，注明住宿人數(shù)、天數(shù)，接待領導簽字審核，到定點賓館住宿。否則財政不予報帳。
3. 從嚴控制溫泉洗浴招待，堅決杜絕隨意招待。確需招待的必須經主要領導同意后，由鎮(zhèn)黨政辦開具《金石橋鎮(zhèn)接待報批單》，注明經手人、開票人，并由主要領導簽字后方可到溫泉洗浴。否則，誰招待誰簽單誰負責，財政不予報銷。
4.涉外招待必須執(zhí)行事前報告制度，嚴格按審批權限從嚴控制。
四、開會、出差、培訓、學習考察制度
1、開會按上級正式通知，報告領導后（一般干部報告分管領導，班子成員報告書記），由黨政辦開具會議通知單，方可參加。
2、因工作需要縣內出差，先由分管領導簽具意見再由在鎮(zhèn)主持工作的主要領導簽字同意后方可出差。
3、因工作需去縣外出差或按上級正式通知，需較長時間的培訓、學習考察，憑文件通知經分管領導審批后，報書記簽字同意，方可參加。技術人員考證晉職可憑資格證報銷一次差旅費和報考費用，其他培訓費用須有正式文件明確規(guī)定由單位報銷方可報銷。
4、凡乘機關小車的不再報銷車費，隆回有住房的一般不報銷住宿費。統(tǒng)一安排住宿的不再報銷住宿費，乘坐公共汽車的，縣內開會出差報銷往返交通費60元。其它如公雜費、住宿費、途中補助等按下述標準填寫差旅單進行報帳：（1）縣內出差開會不報銷公雜費，住宿費80元/晚？人，伙食補助15元/天？人；（2）市內公雜費20元/天，住宿費120元/晚？人，伙食補助20元/天？人；（3）省城公雜費30元/天，住宿費160元/晚？人，伙食補助費40元/天？(www.)人，省內其它地區(qū)30元/天？人；（4）開會、學習、培訓只計算來回天數(shù)，住宿憑住宿發(fā)票報帳。出差人員當天往返的，按一天核報伙食費和公雜費。為鼓勵出差人員乘坐公共交通工具，凡乘坐客運汽車的，往返途中的伙食補助費按雙倍報銷。（5）凡有上級紅頭文件通知可外出學習考察，本人主動放棄，經黨政主要領導同意，可按考察經費的40%獎勵給個人。
五、租車、機關小車管理制度
1.為了便于各片線開展工作，處理突發(fā)性或緊急性事務，年初根據各片線情況安排適當?shù)慕煌ㄙM用。各片線內的事務皆由片線自行租車解決，財政一般不再報銷租車費用，若涉及到片線間或全鎮(zhèn)統(tǒng)一行動等特殊情況，確需租車的，必須首先到黨政辦開具租車單，經鎮(zhèn)長審批后方可租車。否則，誰租車誰負責，財政不予報銷。
2.各片線駐村等業(yè)務工作一般不得使用機關小車，三人以上開會、出差可使用機關小車，使用機關小車一般須經書記或鎮(zhèn)長批準。小車油料費由用車人在油票上簽具證明經會審后據實報銷。小車維修應履行申報手續(xù)，先由司機填寫維修申報表，經書記或鎮(zhèn)長簽字后方可維修，定期檢修與大修必須在指定地點由辦公室和財政所共同結帳。司機勞保福利費按200元/年發(fā)放。單位駕駛員出車補助按到縣城、市內、省會的實際出車天數(shù)和標準每天增加5元進行補助，鎮(zhèn)內出車不予補助。全年安全駕駛，無責任安全事故，年終獎勵600元。
六、電話、水電費管理制度
1.嚴禁使用辦公室電話辦私事。四臺公用電話機明確到人，限額包干使用：傳真機全年360元、黨政辦電話220元/月（辦公室主任負責），計育辦電話260元/月（辦公室負責），民政辦電話按40元/月（民政辦主任負責），財政所電話120元/月（賀慧娟負責）。城建工業(yè)線按30元/月，4個責任片按50元/月進行包干，超支自負，節(jié)約全獎。干部會和村干會議由各片線負責通知。
2.每個干部職工要節(jié)約用水用電，水費由財政統(tǒng)一結帳支付。凡財政統(tǒng)管人員每人每月由財政發(fā)放20元電費包干使用，平時所用電費由個人負責，嚴禁工作人員在公用電路上接線搭火，一經查實，罰款1000元/次，由事務財政線不定期進行查處。
七、辦公用品購置、打印室管理制度
1.申購統(tǒng)一由黨政辦購買，其他人員不得簽單。所有辦公用品采購先由辦公室負責造具計劃詳單，報分管和主要領導審批同意后，再會同財政所統(tǒng)一采購，其他任何人不得隨意購置辦公用品，個人購置的辦公用品財政一律不予報銷。購置的辦公用品，辦公室要認真造冊登記發(fā)放。平時所購置的小商品（包括招待水果）應有小商品采購清單，并注明具體用途方可報帳。
2.打印室嚴禁對外使用，打字員和辦公室人員要愛護所有設備，如人為損壞或丟失要照價賠償，所有打印、復印皆由打印室負責，特殊情況不能打印的，必須經分管和主要領導同意后，方可外出打印。否則，誰經手誰負責。打印室所打印的資料要注意保密，嚴禁外泄，未經領導同意，電腦資料不得隨意刷印外流，否則視情節(jié)扣發(fā)打字員工資待遇，情節(jié)嚴重的可以解聘。其他無關人員不得進入打字室，隨意打印，查看資料，甚至玩電腦。
八、公費醫(yī)療經費、民政經費、部門預算費用的管理
1.所有工作人員（包括離退、“四權”下放人員）都享受公費醫(yī)療保險，住院治療的由本人根據醫(yī)保規(guī)定辦理住院手續(xù)，財政一般不借款。在崗人員住院超過一個月的不發(fā)下鄉(xiāng)補助，超過半年的只發(fā)基本工資，工傷人員按工傷規(guī)定執(zhí)行。
2.民政雙定、優(yōu)撫和低?？畎纯h規(guī)定發(fā)放。困難救濟平時一般不予安排，平時請求解決困難的報告由民政辦統(tǒng)一收管，半年統(tǒng)一研究安排，確因特殊困難需要救濟的需報請主要領導同意，由分管領導簽字，民政辦負責付款。
3.各部門單位要制定好內部考核管理方案，對本站所工作人員視業(yè)務工作完成情況決定績效工資10%的考核發(fā)放。
九、自發(fā)文之日起鎮(zhèn)機關及所有鎮(zhèn)屬部門單位的財務收支管理均適用本制度。
金石橋鎮(zhèn)人民政府
二o一四年三月十五日
