中學(xué)支票、現(xiàn)金購物管理制度
鄴建中學(xué)支票、現(xiàn)金購物管理制度
為了加強財務(wù)管理,使有限資金得到正確、合理的使用,發(fā)揮更大的效益,嚴防資金的流失和浪費,特制定如下制度。
一、各部門購物先制定計劃,填好購物申請單,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意、復(fù)核后,交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
二、零用支票、先填零用支票申請單,如實填寫用途,所需金額按審批權(quán)限經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,會計方可發(fā)放支票。在使用時,不得超守審批金額的10%。
三、購物或辦事若需零用現(xiàn)金,需寫借條,經(jīng)財務(wù)主管審批后,方可借用現(xiàn)金,原則上一周內(nèi)結(jié)清,沒有使用,及時歸還財務(wù)室,不得個人占用。
四、購物需有經(jīng)手人、驗收人、審批人三人簽字后,方可報銷。