公務(wù)卡管理制度(范文)
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為進(jìn)一步加強(qiáng)本局財務(wù)管理,減少現(xiàn)金支付結(jié)算,提高公務(wù)支出透明度,強(qiáng)化資金安全,根據(jù)《**市預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》(**號)、《**市公務(wù)卡制度改革暫行規(guī)定》(**號)的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合單位實際,制定本制度。
一、公務(wù)卡刷卡支付范圍:公務(wù)卡的公務(wù)支出,主要是指本單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費支出,包括差旅費、會議費、招待費和零星購買支出等。
二、公務(wù)卡的使用和管理
1、公務(wù)卡實行“一人一卡”實名管理。公務(wù)卡由局財務(wù)室統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦;對新增工作人員,應(yīng)及時辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續(xù);對調(diào)離本單位的人員,局財務(wù)室及時通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷手續(xù),還請卡內(nèi)債務(wù)。
2、公務(wù)卡只限本人使用。目前公務(wù)消費實行公務(wù)卡和現(xiàn)金支付并行,具備刷卡條件的,必須用公務(wù)卡刷卡支付;工作人員出差應(yīng)在具備刷卡功能的酒店住宿,并用公務(wù)卡刷卡結(jié)算;出差乘坐飛機(jī)的工作人員,購機(jī)票必須使用公務(wù)卡刷卡或轉(zhuǎn)賬支付。
3、公務(wù)卡用于本局公務(wù)支出的結(jié)算。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息期內(nèi)先消費、后還款,持卡人在未按規(guī)定辦理報銷手續(xù)之前,無論是公務(wù)消費還是個人消費均屬個人行為,個人承擔(dān)由此導(dǎo)致的全部責(zé)任。
三、公務(wù)卡支付與報銷管理
1、持卡人因公務(wù)活動使用公務(wù)卡消費時,應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過公務(wù)卡結(jié)算,取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費憑證,按單位規(guī)定的財務(wù)報銷審批程序報請審批。
2、持卡人在公務(wù)消費后,應(yīng)于15個工作日內(nèi)將發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費憑證,按財務(wù)報銷審批程序辦理財務(wù)報銷手續(xù)。
3、若遺失公務(wù)卡消費交易憑證的,持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并將獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點”等信息在財務(wù)報銷憑證背面證明。 4、確因出差在外或其它特殊原因,確實無法在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的,可通過傳真等方式委托本局其他人員填制借款單,并提供持卡人姓名、卡號、消費時間和每筆消費金額的明細(xì)信息,經(jīng)財務(wù)人員審核后先辦理借款手續(xù),于免息還款期前先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡,待持卡人回單位后及時補(bǔ)辦報銷手續(xù)并沖銷其借款。
5、超過還款日還款的責(zé)任:因持卡人報銷不及時引起的,由持卡人承擔(dān)相應(yīng)的利息、滯納金等;因單位歸還款項不及時引起的,由單位承擔(dān)利息等費用。
6、對確實不能采用銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算和公務(wù)卡刷卡結(jié)算的公務(wù)消費支出報銷審批程序:對確實不能使用公務(wù)卡的公務(wù)支出,經(jīng)辦人應(yīng)寫《未使用公務(wù)卡結(jié)算審批報告》,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審查證實后報主要領(lǐng)導(dǎo)審批,經(jīng)辦人將審批后的《未使用公務(wù)卡結(jié)算審批報告》和原始發(fā)票,及時到財務(wù)室辦理報銷手續(xù)。
7、有下列情形之一所產(chǎn)生費用不予報銷:
(1)使用公務(wù)卡消費按有關(guān)財務(wù)管理程序應(yīng)事先報批而未報批的;
(2)報銷費用與提供的發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費憑證的內(nèi)容不符的;
(3)持卡人通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金的手續(xù)費;
(4)因持卡人個人保管不慎或遺失等原因,導(dǎo)致公務(wù)卡被盜所形成的支出和損失;
(5)其他不符合本局財務(wù)管理規(guī)定要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費。
