置業(yè)公司項目預算管理制度
地產(chǎn)置業(yè)公司項目預算管理制度
1、目的
為規(guī)范公司預算、結算工作的管理,確保預算系統(tǒng)工作人員正確完成任務、維護公司利益,制定本制度。
2、適用范圍
本制度適用于集團本部及下屬各項預算部門所有工作人員,必須嚴格遵守。
3、管理職責
集團預算部負責對下屬各項目預算部門的管理和監(jiān)督,協(xié)調、統(tǒng)一預算系統(tǒng)工作;項目預算部門負責項目預算、結算工作,并負完全責任。
4、定義
4.1 小高層:7~17層建筑物;
4.2 高層:18層及以上建筑物;
4.3 簽證:工程合同履行過程中進行索賠與反索賠的依據(jù),分簽證和反簽證;
4.4 項目單項工程結算準確率:1-(集團預算部審核后核減額/審核后結算造價);
4.5 項目平均工程結算準確率:考評周期內單項工程結算準確率的平均值。
5、管理規(guī)定/程序
5.1 工程預算
5.1.1 預算編制時間:施工圖出齊,多層、高層土建工程一個月內應有完整的主體預算書,二個月內應有主體鋼筋計算書,三個月內應有完整的單位工程預算書,別墅、安裝工程一個月內應有完整的單位工程預算書;
5.1.2 預算書及其計算稿應齊全并存檔;
5.1.3 應按上市劃分原則及時編制預算工作臺帳,每月上報集團備案;
5.1.4 預算書如有更改造價,需手續(xù)齊全,并經(jīng)集團審核后備案;
5.1.5 預算編書必須按公司規(guī)定的材料品牌及價格、相應定額及取費進行編制;
5.1.6 凡公司未明確材料品牌及價格的材料(或設備),需經(jīng)集團審核明確材料品牌及結算價格后,予以使用;
5.1.7 屬單價合同的,如有未明確單價的,應及時報送集團審批,便于今后結算工作開展;
5.1.8 總包合同及單價合同工程造價必須經(jīng)集團審核批準后,予以簽署合同;
5.2工程進度
5.2.1 進度報表應在次月6日前報送項目總經(jīng)理審批,同時報送集團;
5.2.2 編制進度預算必須按合同規(guī)定費程序或公司常規(guī)性文件執(zhí)行;
5.2.3 進度預算報表應有完整的計算稿和預算書;
5.2.4 進度預算書必須有編制人和項目預算部門負責人簽名確認;
5.2.5進度預算造價不得超出最終結算造價的2%,進度預算造價不得小于最終結算造價的10%;
5.2.6 工程完工后,工程總造價應在當月一次性上報,以后不予調整;如有調整,需經(jīng)集團審批后予以調整;
5.2.7 進度報表嚴格按照上市分區(qū)原則進行劃分,便于成本及財務審計;
5.3工程結算
5.3.1 結算封面必須按公司規(guī)定格式并填寫規(guī)定數(shù)據(jù);
5.3.2 結算書、計算書電子文件必須按規(guī)定在送集團預算部三日內發(fā)送到規(guī)定郵箱;
5.3.3 結算書必須按年度責任指標要求時間報送集團審核;
5.3.4 項目單項工程結算準確率要求在99%(含)以上;項目平均工程結算準確率要求在99.8%(含)以上;
5.3.5 項目督導級以上人員在預算員完成結算后,土建、市政、安裝、裝修單位工程必須在一個月內完成復核,其他必須在一周內完成復核;
5.3.6 結算在經(jīng)集團預算部審核后,必須在15個工作日內修改完成并送回集團預算部;
5.3.7 結算在經(jīng)集團預算部審核后,對集團審核意見有疑問或意見的,應在5個工作日內進行溝通及處理;
5.3.8 項目結算應有完整的按上市原則進行劃分的結算臺帳;并按上市要求時間內完成總體結算任務,便于公司成本審計;
5.3.9 結算編制必須有足夠的依據(jù)資料,口頭變更等情況不得予以計算;
5.4 簽證復核
5.4.1 簽證必須由預算員復核簽名,項目責任人蓋章才能生效;
5.4.2 簽證工程量要進行嚴格復核;
5.4.3復核簽證統(tǒng)計表必須按規(guī)定格式要求統(tǒng)計,每月5日準時上報集團預算部備案;
5.4.4 反簽證須及時編制預算,上交財務扣款,并建立反簽證臺帳;
5.5部門管理
5.5.1 善于維系團隊,當年度人員流失小于40%;
5.5.2 遵循公司管理程序,遵守公司有關工作原則和發(fā)文要求及精神,及時上傳下達;
5.5.3 年度必須安排2次以上員工培訓,并將培訓方案、教案、執(zhí)行情況以書面形式上報集團預算部備案;
5.5.4 年度必須安排1次以上對工程部員工預算知識培訓,并將培訓方案、教案、執(zhí)行情況以書面形式上報集團預算部;
5.5.5 加強廉政建設管理,杜絕廉政問題的發(fā)生;
5.5.6 項目架構及人員定編必須按集團規(guī)定執(zhí)行。
