當(dāng)前位置:報(bào)告大全 > 綜合報(bào)告 > 衛(wèi)生報(bào)告

衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇

發(fā)布時(shí)間:2024-10-23 查看人數(shù):30

衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告

衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告怎么寫

一、引言 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院作為基層醫(yī)療服務(wù)的重要載體,其資產(chǎn)狀況直接影響著公共衛(wèi)生服務(wù)的質(zhì)量和效率。2024年度的資產(chǎn)清查工作旨在確保資產(chǎn)的準(zhǔn)確性和完整性,以便更好地規(guī)劃資源分配,提升醫(yī)療服務(wù)水平。本報(bào)告將詳細(xì)闡述資產(chǎn)清查的過程、方法和結(jié)果。

二、清查方法與步驟

1. 制定清查計(jì)劃:明確清查目標(biāo),確定清查范圍,制定詳細(xì)的工作計(jì)劃。

2. 實(shí)地盤點(diǎn):逐一核對(duì)實(shí)物資產(chǎn),記錄資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、狀態(tài)及位置信息。

3. 財(cái)務(wù)核對(duì):對(duì)比財(cái)務(wù)賬目,確保實(shí)物資產(chǎn)與財(cái)務(wù)記錄一致。

4. 權(quán)屬確認(rèn):核實(shí)資產(chǎn)的所有權(quán),包括購置合同、產(chǎn)權(quán)證明等文件。

5. 債權(quán)債務(wù)梳理:審查未結(jié)清的租賃、維修等事項(xiàng),確保無遺漏。

三、清查過程與發(fā)現(xiàn)

1. 實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn):發(fā)現(xiàn)部分設(shè)備老化,需要更新?lián)Q代;部分資產(chǎn)標(biāo)簽損壞,需重新標(biāo)識(shí)。

2. 財(cái)務(wù)核對(duì):發(fā)現(xiàn)少量資產(chǎn)未在財(cái)務(wù)賬目中體現(xiàn),需要進(jìn)行賬實(shí)調(diào)整。

3. 權(quán)屬確認(rèn):大部分資產(chǎn)權(quán)屬清晰,但有少數(shù)設(shè)備權(quán)屬不明,需進(jìn)一步調(diào)查。

4. 債權(quán)債務(wù)梳理:存在少量未結(jié)算的維修費(fèi)用,需盡快處理。

四、清查結(jié)果分析

1. 資產(chǎn)狀況:總體資產(chǎn)狀況良好,但更新需求凸顯,特別是醫(yī)療設(shè)備。

2. 管理問題:財(cái)務(wù)管理存在一定疏漏,需加強(qiáng)資產(chǎn)信息化管理。

3. 法律風(fēng)險(xiǎn):權(quán)屬不清的資產(chǎn)可能帶來法律糾紛,需盡快解決。

五、改進(jìn)措施與建議

1. 定期清查:建議每年進(jìn)行一次全面資產(chǎn)清查,確保資產(chǎn)信息準(zhǔn)確。

2. 強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理:建立完善的資產(chǎn)管理制度,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)的實(shí)時(shí)同步。

3. 資產(chǎn)更新:針對(duì)老化設(shè)備,制定更新計(jì)劃,爭(zhēng)取政府資金支持。

4. 權(quán)屬明晰:對(duì)于權(quán)屬不明的資產(chǎn),務(wù)必查明來源,避免法律風(fēng)險(xiǎn)。

開頭結(jié)尾怎么寫

開頭:

尊敬的領(lǐng)導(dǎo),各位同事:

2024年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的資產(chǎn)清查工作已經(jīng)圓滿結(jié)束,我們秉持公正、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑瓌t,對(duì)全院的固定資產(chǎn)進(jìn)行了全面的盤點(diǎn)和核查。通過此次清查,我們對(duì)衛(wèi)生院的資產(chǎn)狀況有了更深入的了解,同時(shí)也發(fā)現(xiàn)了管理中存在的問題和潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)尾:

在未來的資產(chǎn)管理工作中,我們將汲取本次清查的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),不斷優(yōu)化管理流程,提升資產(chǎn)利用效率。我們相信,通過持續(xù)的努力,鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的資產(chǎn)狀況將更加透明,資產(chǎn)利用率將進(jìn)一步提高,為提供優(yōu)質(zhì)的醫(yī)療服務(wù)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。感謝領(lǐng)導(dǎo)和同事們的支持與配合,讓我們共同致力于衛(wèi)生院的發(fā)展,為人民群眾的健康保駕護(hù)航。

報(bào)告人:您的名字 日期:2024年具體月份日

衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告范文

第一篇 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告1900字

根據(jù)《__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》(東財(cái)〔2024〕47號(hào))和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(東財(cái)〔2024〕28號(hào))文的要求,我們對(duì)本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查?,F(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下:

一、資產(chǎn)清查基本情況

(一)本單位成立于 年 月,屬于行政/事業(yè)單位,主管部門是 ,法定代表人是 ,法定地址為__市 ,人員編制 人,在編干部職工 人,實(shí)有人員(含臨工) 人。單位主要職能為 。

(二)工作基準(zhǔn)日:本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2024年12月31日。

(三)資產(chǎn)清查工作范圍

本次資產(chǎn)清查的工作范圍是:本單位及未單獨(dú)核算、與本單位合并填報(bào)報(bào)表的單位 個(gè),分別為 。

不列入此次清查范圍,但由本單位填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)單位 個(gè),分別為 。

(四)清產(chǎn)核資工作具體實(shí)施情況

1、本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為:基本情況清理、帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查、完善制度。

2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組,統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括:組長(zhǎng): ,副組長(zhǎng): ,成員: 。

3、資產(chǎn)清查工作程序:(1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案,組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策,研究工作報(bào)表,做好人員分工;(2)對(duì)本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況進(jìn)行全面清理。時(shí)間安排:3月 日至 月 日;(3)進(jìn)行帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查,時(shí)間安排: 月 日至 月 日,組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進(jìn)行核對(duì),時(shí)間安排: 月 日至 月 日;(4)導(dǎo)入資產(chǎn)清查報(bào)表,分析資產(chǎn)清查結(jié)果;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報(bào)告,上報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù);(6)工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。

4、其他工作情況

二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)資產(chǎn)清查結(jié)果

通過對(duì)本單位2024年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查,本單位資產(chǎn)總額賬面值為 元,清查值為 元:負(fù)債總額賬面值為 元,清查值為 元:凈資產(chǎn)總額賬面值為 元,清查值為 元。

(二)會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整情況

截至2024年12月31日,本單位會(huì)計(jì)賬中資產(chǎn)總額賬面值為 元,資產(chǎn)清查報(bào)表中資產(chǎn)總額賬面值為 元,差額 元,屬于會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整。具體情況為: 。

三、重要事項(xiàng)說明

(一)資產(chǎn)損益及資金掛賬情況;

本單位此次資產(chǎn)清查中,資產(chǎn)損失 元,占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失 元、固定資產(chǎn)損失 元、對(duì)外投資(有價(jià)證券)損失 元、無形資產(chǎn)損失 元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等 元;具體損失原因分別為 。

(二)資產(chǎn)盤盈情況;

本單位此次資產(chǎn)清查中,資產(chǎn)盤盈 元,占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)盤盈 元、固定資產(chǎn)盤盈 元、無形資產(chǎn)盤盈 元、其他資產(chǎn)盤盈等 元;具體盤盈原因及入賬、計(jì)價(jià)情況分別為 。

(三)關(guān)于土地使用權(quán)情況的說明;

(四)單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損益。

本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失 元,申報(bào)處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動(dòng)資產(chǎn)損失 元,固定資產(chǎn)損失 元,對(duì)外投資損失 元,無形資產(chǎn)損失 元,其他資產(chǎn)損失 元。

本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)盤盈 元,申報(bào)處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動(dòng)資產(chǎn)盤盈 元,固定資產(chǎn)盤盈 元,對(duì)外投資盤盈 元,無形資產(chǎn)盤盈 元,其他資產(chǎn)盤盈 元。

四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進(jìn)的措施

(一)存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因;

(二)存在的財(cái)務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因;

(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施;

五、備查材料

(一)單位2024年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表。

(二)土地、房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料(復(fù)印件)。

(三)土地、房屋建筑物分布、使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料。

(四)2024年市審計(jì)局出具年度審計(jì)報(bào)告或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告。

(五)資產(chǎn)損益證據(jù)。單位申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬,必須提供具有法律效力的外部證據(jù)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明和特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)。

1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資產(chǎn)損益相關(guān)的具有法律效力的書面文件。主要包括:?jiǎn)挝坏某蜂N、合并公告及清償文件;政府部門有關(guān)文件;司法機(jī)關(guān)的判決或者裁定;公安機(jī)關(guān)的結(jié)案證明;工商管理部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證明;專業(yè)技術(shù)部門的鑒定報(bào)告;保險(xiǎn)公司的出險(xiǎn)調(diào)查單和理賠計(jì)算單;企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件;符合法律規(guī)定的其他證明等。

2、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明是指社會(huì)中介機(jī)構(gòu)按照獨(dú)立、客觀、公正的原則,對(duì)單位的某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)出具的專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)鑒證證明或鑒證意見書。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)包括:會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)等。

3、特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)是指單位對(duì)涉及資產(chǎn)盤盈、盤虧或者實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢、毀損及相關(guān)資金掛賬等情況的內(nèi)部證明和內(nèi)部鑒定意見書等。主要包括:有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料和原始憑證;單位的內(nèi)部核批文件及情況說明;資產(chǎn)盤點(diǎn)表;單位內(nèi)部技術(shù)鑒定小組或內(nèi)部專業(yè)技術(shù)部門的鑒定文件或資料;因經(jīng)營管理責(zé)任造成的損失的責(zé)任認(rèn)定意見及賠償情況說明;相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為的業(yè)務(wù)合同等。

第二篇 2024鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告2900字

為響應(yīng)濟(jì)南市財(cái)政局《關(guān)于組織開展全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》要求并按照市衛(wèi)計(jì)委財(cái)審處的工作部署,全面規(guī)范和加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理,夯實(shí)管理基礎(chǔ),推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理相結(jié)合,近日由市五院國有資產(chǎn)管理辦公室牽頭組織財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、器械科、總務(wù)科組成國資清查小組,監(jiān)察室全程監(jiān)督,全面開展國有資產(chǎn)清查工作。

市五院領(lǐng)導(dǎo)高度重視,全院各科室積極配合,通過這次資產(chǎn)清查,不僅對(duì)自己“家底”做到心中有數(shù),并充分認(rèn)清國有資產(chǎn)管理的重要意義。國資的規(guī)范管理是履行職能、保障運(yùn)轉(zhuǎn)以及提供服務(wù)的基礎(chǔ),是醫(yī)院為人民服務(wù)的重要保障。開展資產(chǎn)清查,能夠從資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值、結(jié)構(gòu)、使用狀況等多層面準(zhǔn)確反映醫(yī)院財(cái)務(wù)、資產(chǎn)情況,通過資產(chǎn)清查,進(jìn)一步摸清醫(yī)院“家底”,全面掌握各部門資產(chǎn)信息,完善資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫,為開展新增資產(chǎn)配置審核、科學(xué)安排預(yù)算等提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù),促進(jìn)資產(chǎn)合理配置,實(shí)現(xiàn)以存量制約增量、以增量控制存量的目標(biāo)。通過資產(chǎn)清查找出了資產(chǎn)配置、使用、處置等各環(huán)節(jié)的管理“真空”和“漏洞”,有效的保證國有資產(chǎn)安全和完整。

5月17日,為切實(shí)做好固定資產(chǎn)清查工作,南寧市第四人民醫(yī)院召開了固定資產(chǎn)清查第二次專題會(huì)議。覃亞勤副院長(zhǎng),韋進(jìn)新副院長(zhǎng)以及固定資產(chǎn)清查各重點(diǎn)負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)人參加了會(huì)議。

會(huì)上,韋進(jìn)新副院長(zhǎng)總結(jié)了上一階段各科室固定資產(chǎn)自查完成情況,同時(shí)強(qiáng)調(diào)了此次固定資產(chǎn)清查的重要性和任務(wù)的艱巨性,并對(duì)財(cái)務(wù)科、醫(yī)學(xué)裝備管理科、總務(wù)科和信息科等重點(diǎn)職能部門的下一步清查工作進(jìn)行了部署。財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)翁海波指出各科室自查方面存在的不足,提議各負(fù)責(zé)部門至少配一名專干負(fù)責(zé)相關(guān)事宜,統(tǒng)一行動(dòng),相互溝通,共同配合,爭(zhēng)取5月底前做好第二階段的清查工作。

此次會(huì)議的召開為進(jìn)一步做好醫(yī)院固定資產(chǎn)清查工作打下了基礎(chǔ)。

5月12日上午,區(qū)中醫(yī)院召開“2024年廣東省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查”工作會(huì)議。醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)和科室管理人員均到場(chǎng)參加。會(huì)議由財(cái)務(wù)科副科長(zhǎng)黎鳳儀主持。

會(huì)上,黎鳳儀科長(zhǎng)傳達(dá)了廣東省財(cái)政廳關(guān)于《2024年廣東省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作方案》的通知精神:在全省范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查,同時(shí)在清查核實(shí)的基礎(chǔ)上建立完整的政事業(yè)單位國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫。會(huì)議要求各部門、各科室高度重視本次清查工作,按照省財(cái)政廳“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級(jí)實(shí)施”的原則開展固定資產(chǎn)清查,并對(duì)清查工作進(jìn)行了部署。

本次資產(chǎn)清查工作需要全院各部門、各科室共同配合完成。各主管部門資產(chǎn)管理員及各科室主管負(fù)責(zé)人需在6月8日前完成科室固定資產(chǎn)的核查工作并把清查結(jié)果上報(bào)財(cái)務(wù)科。經(jīng)科室確認(rèn)無誤的資料由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)錄入財(cái)政系統(tǒng),財(cái)務(wù)科將于2024年7月31號(hào)前全面完成資產(chǎn)清查系統(tǒng)上報(bào)工作。

會(huì)上,副院長(zhǎng)張兆華強(qiáng)調(diào)了做好資產(chǎn)清查工作的重要性,并結(jié)合醫(yī)院實(shí)際情況提出了2024年固定資產(chǎn)清查三點(diǎn)要求:

一是要高度重視。各科室應(yīng)認(rèn)識(shí)本次清查工作的重要性,認(rèn)真落實(shí)清查工作,確保資產(chǎn)清查工作的順利完成,保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實(shí)可靠。

二是要專人負(fù)責(zé),按期完成。各科室應(yīng)明確責(zé)任人,確保資產(chǎn)清查工作能按時(shí)、按質(zhì)完成,如實(shí)反映資產(chǎn)管理情況和存在問題,不得瞞報(bào)虛報(bào),保證賬物相符。

三是要加強(qiáng)溝通。各部門和各科室在清查過程中遇到問題要相互溝通,緊密配合,共同完成本次清查工作。

根據(jù)國家衛(wèi)生計(jì)生委《關(guān)于開展2024年委預(yù)算單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》要求,為保證我院順利完成2024年國有資產(chǎn)清查的各項(xiàng)工作,3月23日上午,醫(yī)院召開了2024年國有資產(chǎn)清查工作布置會(huì)。醫(yī)院紀(jì)委王紅靜書記、張進(jìn)總會(huì)計(jì)師、規(guī)劃財(cái)務(wù)部、醫(yī)學(xué)裝備保障部、審計(jì)辦公室、后勤管理部、護(hù)理部等職能部門負(fù)責(zé)人、醫(yī)院各臨床醫(yī)技科室護(hù)士長(zhǎng)、資產(chǎn)管理員、科室秘書等相關(guān)人員參加了此次會(huì)議,會(huì)議由醫(yī)學(xué)裝備保障部王溪主任主持。

會(huì)上,張進(jìn)總會(huì)計(jì)師總結(jié)了醫(yī)院20__年固定資產(chǎn)清查工作的組織開展和工作成效,代表醫(yī)院對(duì)參與20__年度固定資產(chǎn)清查工作的有關(guān)人員表示感謝,著重對(duì)醫(yī)院開展2024年國有資產(chǎn)清查工作作了布置。張進(jìn)總會(huì)首先傳達(dá)了國家財(cái)政部、衛(wèi)計(jì)委有關(guān)組織開展2024年國有資產(chǎn)清查的文件精神,明確本次資產(chǎn)清查目的旨在全面摸清家底,建立監(jiān)督系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)實(shí)物管理與價(jià)值管理相結(jié)合,完善資產(chǎn)管理制度。隨后他結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,對(duì)今年醫(yī)院資產(chǎn)清查的任務(wù)、范圍、程序、方法、質(zhì)量、時(shí)限等工作作了具體講解和安排,指出此次資產(chǎn)清查工作范圍廣、部門多、數(shù)量大、時(shí)間緊、任務(wù)重、要求高,全院各部門須引起高度重視并認(rèn)真實(shí)施。最后,張進(jìn)總會(huì)要求各部門提高認(rèn)識(shí)、統(tǒng)一行動(dòng)、齊心協(xié)作、共同努力,堅(jiān)決打好資產(chǎn)清查這場(chǎng)硬仗。

會(huì)上,新生兒科胡艷玲老師就病房?jī)x器設(shè)備的管理作了經(jīng)驗(yàn)分享;醫(yī)學(xué)裝備部傅宏佳副主任強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)處置的相關(guān)要求;鄭雪梅老師對(duì)醫(yī)院資產(chǎn)管理部分制度進(jìn)行了解析。

附:醫(yī)院資產(chǎn)清查工作方案

醫(yī)院資產(chǎn)清查工作方案

根據(jù)地礦總公司印發(fā)的《關(guān)于開展清產(chǎn)核資工作通知》(陜地財(cái)資發(fā)[20__]27號(hào)文件)的精神,結(jié)合我院實(shí)際,特制定如下方案:

一、工作目標(biāo)

(一)全面摸清我院資產(chǎn)家底。對(duì)我院財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查,真實(shí)、完整地反映單位的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況,促進(jìn)我院會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)一步提高。

(二)全面清查核實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)損失情況,并根據(jù)國家清產(chǎn)核資政策進(jìn)行處理,夯實(shí)國有資產(chǎn)。

(三)完善管理制度。對(duì)資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,我院要按照主管部門的指導(dǎo)意見在全面總結(jié)、認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上,提供相應(yīng)整改措施和實(shí)施計(jì)劃,建立健全資產(chǎn)管理制度。

二、資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日

此次我院資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為20__年6月30日。

三、工作原則和方法

我院資產(chǎn)清查工作按照總公司要求的“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一步驟、同意要求和分級(jí)實(shí)施”的原則,由財(cái)務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察、后勤、藥械等部門負(fù)責(zé),采取自查和社會(huì)中介會(huì)計(jì)參與的方法,對(duì)我院的基本情況、財(cái)務(wù)情況、資產(chǎn)情況進(jìn)行清查,由財(cái)務(wù)部門匯總編制各類資產(chǎn)清查報(bào)表,并經(jīng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)后向總公司上報(bào)資產(chǎn)清查工作報(bào)告。

經(jīng)過清查的固定資產(chǎn)按照上級(jí)主管部門的同意要求建立健全固定資產(chǎn)帳卡,為資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)奠定基礎(chǔ)。

四、工作內(nèi)容和步驟

根據(jù)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我院實(shí)際,為做好資產(chǎn)清查和完善制度等項(xiàng)工作,具體步驟如下:

(一)準(zhǔn)備階段(10月11日10月14日)

1.組織宣傳和動(dòng)員工作,成立資產(chǎn)清查工作機(jī)構(gòu),明確責(zé)任,人員和分工。

2.組織有關(guān)資產(chǎn)清查軟件和資產(chǎn)清查報(bào)表等業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

(二)實(shí)施階段(10月15日11月10日)

1.開展自查,錄入簡(jiǎn)歷固定資產(chǎn)帳卡,編制資產(chǎn)清查報(bào)表。

2.收集、整理各類資產(chǎn)損失的證明、鑒定材料、函證等。資產(chǎn)清查結(jié)果經(jīng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)后,在11月10日前報(bào)總公司。

(三)總結(jié)階段

根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果,完善相關(guān)資產(chǎn)管理制度,并根據(jù)單位實(shí)際情況和上級(jí)部門的指導(dǎo)意見,完善內(nèi)部資產(chǎn)管理辦法和制度。

五、組織機(jī)構(gòu)

為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),保證我院資產(chǎn)清查工作的順利進(jìn)行,成立院資產(chǎn)清查工作機(jī)構(gòu)。工作機(jī)構(gòu)下設(shè)辦公室,具體負(fù)責(zé)組織開展資產(chǎn)清查工作。

資產(chǎn)清查工作機(jī)構(gòu)由院長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)。院財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、紀(jì)檢監(jiān)察、后勤、藥械等部門組成。

六、工作要求

在院長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)下,精心組織,做到責(zé)任到人,保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實(shí)可靠,按時(shí)完成工作任務(wù)。

第三篇 2024年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告9550字

一、專項(xiàng)活動(dòng)組織與開展情況

(一)根據(jù)工作方案,公司對(duì)本次專項(xiàng)活動(dòng)作出如下組織部署:

1、公司總經(jīng)理組織召開動(dòng)員會(huì)并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專項(xiàng)活動(dòng),切實(shí)查找存在問題與不足,制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位,使公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。

2、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(深證局發(fā)[2024]1 號(hào))(以下簡(jiǎn)稱《專項(xiàng)活動(dòng)通知》)、《關(guān)于填報(bào)<深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷>(以下簡(jiǎn)稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作常見問題的通報(bào)》(以下簡(jiǎn)稱《常見問題通報(bào)》)和公司現(xiàn)有的各種財(cái)務(wù)制度與文件。

3、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動(dòng)工作安排,就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時(shí)間認(rèn)真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

4、公司審計(jì)室按照工作方案的要求,制訂審計(jì)計(jì)劃并及時(shí)開展審計(jì)。

(二)根據(jù)工作方案,本次專項(xiàng)活動(dòng)開展情況如下:

1、公司財(cái)務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報(bào)》分類整理、匯總自查內(nèi)容,開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告

2、財(cái)務(wù)部副經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核,對(duì)自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核,對(duì)自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見,要求財(cái)務(wù)部按時(shí)提交專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告。

4、按《工作方案》要求,財(cái)務(wù)部將自查底稿與自查報(bào)告提交公司審計(jì)室。

5、審計(jì)室按照制定的審計(jì)計(jì)劃,依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對(duì)自查報(bào)告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核,并就與財(cái)務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核,同時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告專項(xiàng)活動(dòng)開展情況,聽取審計(jì)委員會(huì)對(duì)自查工作的指導(dǎo)。

6、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報(bào);審計(jì)室就專項(xiàng)活動(dòng)的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議,并向總經(jīng)理作出通報(bào)。

7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計(jì)情況,形成了專項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告提交董事會(huì)審議。

二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對(duì)照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度建設(shè)、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制等方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此,提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí):

(一)關(guān)于財(cái)務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題:會(huì)計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。整改措施:財(cái)務(wù)部將根據(jù)會(huì)計(jì)人員實(shí)際情況制訂會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)與技能、財(cái)政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識(shí)、外匯管理等方面的針對(duì)性培訓(xùn)計(jì)劃,同時(shí)安排財(cái)務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項(xiàng)培訓(xùn)。整改期限:2024年9月30日前,并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

(二)關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告存在問題:(1)公司尚未建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,未對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;(2)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中未對(duì)親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;(3)未專門對(duì)公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;(4)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款,缺乏可操作性。整改措施:根據(jù)《公司財(cái)務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,擬定《公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》,提交公司董事會(huì)審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對(duì)公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債核算要求,制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款,對(duì)責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責(zé)任追究與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核掛鉤。

(三)關(guān)于財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:財(cái)務(wù)人員對(duì)金蝶財(cái)務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運(yùn)用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化知識(shí)全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn),同時(shí)與金蝶財(cái)務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強(qiáng)聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。

(四)關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制方面存在問題:財(cái)務(wù)部與客戶的對(duì)賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施:財(cái)務(wù)部對(duì)重點(diǎn)客戶核對(duì)銷售貨款,并書面確認(rèn)核對(duì)結(jié)果。

整改責(zé)任人:財(cái)務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計(jì)室負(fù)責(zé)人王秀玲通過專項(xiàng)活動(dòng)的自查階段工作,進(jìn)一步提高了財(cái)務(wù)人員對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識(shí),加強(qiáng)了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對(duì)查找到不足之處,公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實(shí)。開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告.

按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排,我組一行人,于__年_月_日至_日對(duì)__年度經(jīng)營成果真實(shí)性指標(biāo)進(jìn)行了全面檢查。本次查證的主要事實(shí)如下:

一、基本情況

現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)(主社個(gè)),信用代辦點(diǎn)個(gè);在冊(cè)正式職工人,非正式職工人,其中代辦員人。截至年月末,該聯(lián)社各項(xiàng)存款余額萬元,比年初凈增萬元,增長(zhǎng)%,完成聯(lián)社計(jì)劃的%;各項(xiàng)貸款余額萬元,比年初凈增萬元,完成聯(lián)社計(jì)劃的%;不良貸款萬元,比年初凈降萬元,剔除央行票據(jù)置換貸款1萬元,實(shí)際凈降萬元,完成聯(lián)社計(jì)劃的%,占比%,比年初下降個(gè)百分點(diǎn)。在總貸款中逾期貸款萬元、呆滯貸款萬元、呆賬貸款萬元,分別占各項(xiàng)貸款的%、%、%。全年實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)收入萬元,比上年增加萬元,增長(zhǎng)%,其中貸款利息收入萬元,手續(xù)費(fèi)收入萬元;財(cái)務(wù)支出萬元,比上年增加萬元,增長(zhǎng)%;其中存款利息支出萬元,營業(yè)費(fèi)用萬元,手續(xù)費(fèi)支出1萬元;全轄實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)萬元,比上年減少萬元,完成市聯(lián)社計(jì)劃的4%。貸款收息率%,營業(yè)費(fèi)用率%,人均費(fèi)用萬元,資本充足率為%,固定資產(chǎn)占比為%。

檢查認(rèn)為,2024年該聯(lián)社針對(duì)本地區(qū)實(shí)際情況,立足改革和發(fā)展兩不誤,采取一系列行之有效的措施和辦法,取得了一定的成績(jī)。總的來看,業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況發(fā)展較好,出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面,信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強(qiáng),信譽(yù)得到了提升,各項(xiàng)經(jīng)營成果較為真實(shí),但該聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。

二、存在的問題

(一)財(cái)務(wù)上存在的問題

1、部分費(fèi)用支出未進(jìn)入當(dāng)期成本。一是當(dāng)年購置的辦公設(shè)施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛(wèi)費(fèi)(防彈玻璃、防盜門等)共計(jì)萬元,未納入當(dāng)年費(fèi)用科目進(jìn)行核算,而在聯(lián)社科目往年計(jì)提的建房款中列支萬元,在聯(lián)社賬外儲(chǔ)蓄存單賬戶中列支萬元。其中萬元沖銷了1391墊支的家具款,萬元購置聯(lián)社招待所家具,萬元預(yù)付聯(lián)社招待所裝飾款。(年月日該聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤?嘶Я兄Ч喊旃?悶芬慌?金額萬元,附件為開出的發(fā)票二張,通過社內(nèi)往來轉(zhuǎn)入存入活期儲(chǔ)蓄存款,存款人名字為,儲(chǔ)蓄存單號(hào)碼為,于年月日支取,本息合計(jì)萬元,在營業(yè)部存入活期儲(chǔ)蓄存款戶,戶名,賬號(hào)為。年月日轉(zhuǎn)存存款結(jié)息元,付利息所得稅元,實(shí)際余額萬元。年月至年月共計(jì)支出筆,金額1萬元,至月日該賬戶現(xiàn)余萬元,檢查結(jié)束時(shí)已責(zé)成該聯(lián)社銷戶,并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當(dāng)年開支的費(fèi)用未納入當(dāng)期損益核算。如聯(lián)社機(jī)關(guān)年月日將開支的廣告費(fèi)萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費(fèi)科目列支(聯(lián)社規(guī)定將%上劃集中使用, %由信用社據(jù)實(shí)列支)。又于當(dāng)天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)萬元。

2、費(fèi)用計(jì)提不夠準(zhǔn)確

(1)呆賬準(zhǔn)備少核銷、多計(jì)提。全轄年初余額萬元,當(dāng)年應(yīng)核銷萬元,實(shí)際核銷萬元,少核銷萬元;年末各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額為萬元,呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到萬元,實(shí)際余額為萬元,多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金萬元。

(2)效益獎(jiǎng)計(jì)提有誤。年賬面利潤(rùn)萬元,調(diào)增項(xiàng)目:網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi)1萬元,計(jì)算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi)萬元,多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金萬元,聯(lián)社月底發(fā)放銀團(tuán)貸款萬元,計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤(rùn);調(diào)減項(xiàng)目:減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元,專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息萬元,少核銷呆賬萬元,實(shí)際計(jì)提效益獎(jiǎng)基數(shù)為萬元,扣除%企業(yè)所得稅萬元,該聯(lián)社應(yīng)提效益獎(jiǎng)萬元[(308.8-101.9)×30],實(shí)提萬元,少提萬元。

(3)職工教育經(jīng)費(fèi)多提萬元。

(4)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提萬元。其原因是你聯(lián)社計(jì)提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計(jì)提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多萬元)。

(5)職工住房公積金多提萬元。

(6)超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息萬元。年年末余額為萬元,當(dāng)年沖銷萬元,年末余額萬元,超比例沖銷萬元。

3、限額費(fèi)用有超標(biāo)現(xiàn)象

(1)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)超支萬元。

(2)業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例開支萬元。全轄共支萬元,從抽查的三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)看,均有超支現(xiàn)象。

4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額萬元,主要是網(wǎng)絡(luò)費(fèi)萬元,補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)萬元,房屋裝修費(fèi)萬元。裝修費(fèi)未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷,如信用社年房屋裝修費(fèi)萬元當(dāng)年未攤銷完。

5、部份資產(chǎn)已損失,金額萬元。一是委托及代理資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)科目預(yù)計(jì)損失萬元。如信用社萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行代理的扶貧貸款,現(xiàn)已損失;二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預(yù)計(jì)損失萬元,主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項(xiàng)科目預(yù)計(jì)損失萬元,主要是接受基金會(huì)資產(chǎn),現(xiàn)債務(wù)落實(shí)困難,無法收回,金額萬元;信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款萬元,現(xiàn)貸款已損失。

6、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)處理不及時(shí)

(1)1391其他應(yīng)收款未及時(shí)清理和處置,金額萬元。一是該科目實(shí)際損失額達(dá)萬元,損失款項(xiàng)未進(jìn)行處置;其中各社墊付歷年訴訟萬元(聯(lián)社營業(yè)部萬元、牌樓信用社萬元,分水信用社萬元),現(xiàn)基本無法收回,已損失;個(gè)信用社發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件損失萬元;兩個(gè)信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務(wù)和違規(guī)為企業(yè)承諾擔(dān)保貸款導(dǎo)致被法院強(qiáng)制執(zhí)行萬元。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。

(2)2621其他應(yīng)付款處理不及時(shí)。全轄共有余額萬元。主要存在:一是聯(lián)社機(jī)關(guān)養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額萬元應(yīng)逐年攤銷未攤銷,形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費(fèi)和補(bǔ)差工資而形成。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)暫收年勞動(dòng)分紅稅萬元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會(huì)并入的農(nóng)行扶貧貸款有萬元未查明原因進(jìn)行處置。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來,實(shí)際只欠萬元)。

7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查,該聯(lián)社等個(gè)信用社在2621科目隱匿存款萬元。

8、一是聯(lián)社機(jī)關(guān)2621科目應(yīng)付各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預(yù)提的各項(xiàng)考核獎(jiǎng)萬元,年未劃回相應(yīng)的信用社進(jìn)入損益核算,二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元未納入當(dāng)年收入,而是擺在2621科目。

9、費(fèi)用開支賬務(wù)處理不規(guī)范

(1)費(fèi)用列支賬戶歸屬不準(zhǔn)。一是在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開支費(fèi)用。營業(yè)部年月日在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購印刷品費(fèi)萬元;二是在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開支費(fèi)用。營業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購文具費(fèi)萬元;三是公雜費(fèi)中列有修理費(fèi)。營業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支室內(nèi)局部裝飾費(fèi)萬元;四是在其他費(fèi)用中列有醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。年月日在其他費(fèi)用中列支醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)萬元;五是信用社在差旅費(fèi)中列支守庫費(fèi);六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費(fèi)。

(2)費(fèi)用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社2024年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費(fèi)無收貸清單,附件是勞務(wù)發(fā)票。

10、賬務(wù)核算不規(guī)范

一是1392和2622委托及代理資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩個(gè)科目核算的年轄內(nèi)多個(gè)信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款,金額萬元,營業(yè)部同時(shí)在兩個(gè)科目中重復(fù)反映了資產(chǎn)和負(fù)債金額萬元。二是歷年利潤(rùn)分配提取的勞動(dòng)分紅未納入應(yīng)付利潤(rùn)科目中進(jìn)行核算,而是長(zhǎng)期擺在2621科目中核算。營業(yè)部有萬元,聯(lián)社機(jī)關(guān)有萬元。

11、當(dāng)年實(shí)際利潤(rùn)情況:年該聯(lián)社賬面利潤(rùn)萬元。

調(diào)增項(xiàng)目金額為萬元:網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi)萬元,計(jì)算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi)萬元,多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金萬元,該聯(lián)社月底發(fā)放的銀團(tuán)貸款萬元,計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤(rùn),信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元,職工教育經(jīng)費(fèi)多提萬元,職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提萬元,職工住房公積金多提萬元,待核銷應(yīng)收利息超比例進(jìn)行沖銷萬元。

調(diào)減項(xiàng)目金額為萬元:減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元,專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息萬元,當(dāng)年支付的安全防衛(wèi)費(fèi)萬元,聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。實(shí)際考核利潤(rùn)為萬元,扣除33%所得稅萬元, 應(yīng)提效益獎(jiǎng)[(329.6-108.8)×30] 66.2萬元,實(shí)提5萬元,少提萬元。

(二)信貸管理上存在的問題

1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位,存在著臺(tái)賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資??乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺(tái)賬的要素不全,不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息,如接收有限公司只列萬元本金,而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時(shí)調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬,如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬,于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。

2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大,收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元,經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn),風(fēng)險(xiǎn)較大,收回困難。

3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對(duì)該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款萬元進(jìn)行了抽查,發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象:

(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬元,該筆貸款由公司承貸,但貸款資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。

(2)貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價(jià)偏高,如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款萬元,用貨船作抵,其折價(jià)比例為%,超過重信聯(lián)[2024]212號(hào)文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī),如信用社借款戶學(xué)校,于年月日借款萬元,用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。

(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確,如借款戶年月日與社簽訂萬元的貸款合同,當(dāng)日發(fā)放萬元,后于年月又發(fā)放萬元,但合同中未約定貸款發(fā)放期限;二是貸款抵押物補(bǔ)充要素約定不明,如社借款戶公司于年月日借款萬元,用作保,但未將的保險(xiǎn)受益人變更為信用社。

(4)保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元,擔(dān)保單位公司不具備aaa級(jí)資格。

(5)項(xiàng)目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊(cè)資本萬元,先后貸款萬元,其中年月日貸款萬元,該戶貸款無詳實(shí)的項(xiàng)目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。

(6)按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款萬元,未按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。

(7)銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不齊全,該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團(tuán)貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。

4、少數(shù)社貸款還未拆分完,形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個(gè)社發(fā)放貸款筆萬元(于年月日到期,該戶共欠信用社貸款萬元),現(xiàn)還未拆分,因此未調(diào)整形態(tài)。其原因,一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會(huì)影響專項(xiàng)票據(jù)兌付。

5、大額貸款審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全,本次對(duì)該聯(lián)社今年以來貸審會(huì)審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐戶逐筆進(jìn)行了檢查,筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會(huì)議紀(jì)要。

6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄,其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團(tuán)貸款無相關(guān)檔案資料,現(xiàn)只有銀團(tuán)貸款邀請(qǐng)書、同意貸款回復(fù)、調(diào)查報(bào)告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書,無銀團(tuán)貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì)審批記錄和表決等資料。

7、呆賬核銷未如實(shí)調(diào)賬。經(jīng)查,該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級(jí)審查報(bào)批核銷呆賬貸款戶元,其中個(gè)人戶元、企業(yè)戶元,聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬,三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元,還余元,同時(shí)處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元,共計(jì)元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財(cái)力不足,余下的明年再調(diào)賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現(xiàn)該門市在申報(bào)呆賬核銷時(shí)有人為少報(bào)貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象,如年月日借款萬元,上報(bào)審批萬元,而只核銷了萬元。

8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足,一是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊,社村比較突出;二是無分戶評(píng)級(jí)表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測(cè)臺(tái)賬;五是貸款面較低,社村僅為%、社村為23.9%。

9、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查,該聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確,在現(xiàn)有貸款余額萬元中有萬元?dú)w屬不正確,其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中。

三、建議

(一)嚴(yán)格按照市聯(lián)社精神,進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社審貸會(huì)工作規(guī)則,加強(qiáng)貸款合規(guī)性、合法性的審查,提高決策質(zhì)量,把貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度內(nèi)。

(二)加強(qiáng)信貸檔案資料的管理,聯(lián)社相關(guān)職能科室對(duì)全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理,凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補(bǔ)充完善相關(guān)資料,按序?qū)舯9?,使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。

(三)進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作,完善相關(guān)基礎(chǔ)資料,加大農(nóng)戶小額貸款投放力度,切實(shí)發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用,鞏固農(nóng)村陣地。

(四)加大不良貸款清收和處置力度,努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu),提高自身經(jīng)濟(jì)效益。

(五)加強(qiáng)抵債資產(chǎn)的管理,規(guī)范接收和處置程序,加大責(zé)任的落實(shí),把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內(nèi)。

(六)加強(qiáng)對(duì)員工隊(duì)伍的培訓(xùn),增強(qiáng)核算意識(shí),提高業(yè)務(wù)技能,正確核算各種財(cái)務(wù)活動(dòng),及時(shí)處理各種賬務(wù),減少差錯(cuò),不斷提高核算質(zhì)量。

根據(jù)市教育局《關(guān)于對(duì)全市中小學(xué)財(cái)產(chǎn)物資管理工作進(jìn)行評(píng)估的通知》〔淄教計(jì)字(2024)29號(hào)〕和縣教育局《關(guān)于召開全縣中小學(xué)財(cái)產(chǎn)物資管理工作會(huì)議的通知》(高教函發(fā)(2024)25號(hào))精神,為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)牽頭,對(duì)我校的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

1,財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況:我校財(cái)務(wù)管理制度健全,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對(duì)固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報(bào)賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財(cái)務(wù)管理制度》等制度,并做到制度上墻。

2,財(cái)會(huì)隊(duì)伍管理情況:學(xué)校配有財(cái)務(wù)辦公室一間,配有兼職財(cái)務(wù)人員2人,設(shè)立報(bào)賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費(fèi)使用合理,平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí),數(shù)據(jù)真實(shí)。

3,會(huì)計(jì)核算中心建立和運(yùn)行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財(cái)權(quán)如何劃分:財(cái)務(wù)辦公室配備了必要的計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備,且能夠正常使用,實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)實(shí)行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,入賬及時(shí);校長(zhǎng)執(zhí)行“一支筆”對(duì)教育局及學(xué)校負(fù)責(zé)。

4,學(xué)校收入管理情況:學(xué)校收入主要是財(cái)政撥款及事業(yè)收入,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理,嚴(yán)格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為,書雜費(fèi)收入由教務(wù)處核對(duì)義務(wù)教育及免費(fèi)補(bǔ)助情況,報(bào)賬員按照教導(dǎo)處核對(duì)的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費(fèi)用,收取完畢后全額上繳財(cái)政部門。

5,學(xué)校支出管理情況:學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報(bào)銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn),各項(xiàng)支出要據(jù)實(shí)列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度,重大事項(xiàng)須通過全體行政會(huì)通過,嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅(jiān)持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余?!?/p>

6,學(xué)校資產(chǎn)管理情況:學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度,建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì)計(jì)對(duì)賬,報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的情況,安全防護(hù)措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

7,學(xué)校收費(fèi)管理情況:嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度公開收費(fèi)項(xiàng)目,公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),每學(xué)期開學(xué)都把收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口,接受師生和學(xué)生家長(zhǎng)的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來,各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位

目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。

(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大

有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱

我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì),單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì)組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì),這些單位既不在一個(gè)地域,也無共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

(六)人員素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時(shí)還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象??h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

二、原因及分析

(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問題

地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問題上,各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

(二)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題

區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財(cái)務(wù)人員每次對(duì)代收信息進(jìn)行手工分類及匯總,這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

第四篇 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告20244700字

衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告2024

為規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理,確保我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清單工作順利開展,縣政府、縣財(cái)政局于2024年3月23日召開了全縣行政事業(yè)資產(chǎn)清查動(dòng)員暨培訓(xùn)會(huì)議,對(duì)清查工作進(jìn)行了安排部署及培訓(xùn)。根據(jù)縣政府、縣財(cái)政局的要求、《云南省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部〈行政事業(yè)單位清查暫行辦法〉的通知》的相關(guān)制度、政策,我鄉(xiāng)已完成資產(chǎn)清查的主體工作,基本數(shù)據(jù)已上報(bào),現(xiàn)將有關(guān)清查的工作情況匯報(bào)如下:

一、資產(chǎn)清查工作總體狀況分析

(一)資產(chǎn)清查工作準(zhǔn)備階段

根據(jù)縣政府、縣財(cái)政局要求,在資產(chǎn)清查動(dòng)員暨培訓(xùn)會(huì)議結(jié)束后,鄉(xiāng)三班子領(lǐng)導(dǎo)即刻召集各站所負(fù)責(zé)人,召開了鄉(xiāng)政府及各站所資產(chǎn)清查會(huì)議,對(duì)全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作的各個(gè)環(huán)節(jié)都做了詳細(xì)的安排部署,并成立了由政府鄉(xiāng)長(zhǎng)任組長(zhǎng),財(cái)政所長(zhǎng)任副組長(zhǎng),各站所負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組,于2024年4月10日?qǐng)?bào)縣財(cái)政局資產(chǎn)清查辦公室。由鄉(xiāng)財(cái)政所參加培訓(xùn)人員為主,組織各站所財(cái)務(wù)人員對(duì)清查范圍、要求進(jìn)行講解、培訓(xùn)。自此,全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作進(jìn)入了摸清家底、數(shù)據(jù)收集的準(zhǔn)備階段。

(二)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日及清查范圍、內(nèi)容

根據(jù)要求本次資產(chǎn)清查工作的基準(zhǔn)日為2024年12月31日;清查范圍包括:__鄉(xiāng)除九個(gè)村委會(huì)以外財(cái)政供養(yǎng)的各個(gè)單位(鄉(xiāng)政府、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站、財(cái)政所、林業(yè)站、農(nóng)村綜合服務(wù)中心、計(jì)生服務(wù)站)。內(nèi)容包括:①清查范圍內(nèi)各單位的基本賬戶清理,對(duì)不再用、不可用、違規(guī)開戶的賬戶按相關(guān)程續(xù)進(jìn)行銷戶處理;②對(duì)清理范圍內(nèi)各單位的戶數(shù)、編制和人員狀況全面清理;③對(duì)各單位包括現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款在內(nèi)的財(cái)務(wù)等進(jìn)行核對(duì)、清查;④對(duì)清查范圍內(nèi)各單位的各項(xiàng)資產(chǎn)(主要是指固定資產(chǎn))進(jìn)行清理、核對(duì)、查實(shí)。

(三)資產(chǎn)清查全體實(shí)施情況

__鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作主要分兩個(gè)部分:一是行政單位資產(chǎn)清查,主要是指政府資產(chǎn)清查(農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站固定資產(chǎn)納入政府清查范圍);二是事業(yè)單位資產(chǎn)清查即屬財(cái)政供養(yǎng)的其他單位(財(cái)政所、計(jì)生服務(wù)站、林業(yè)站、農(nóng)村綜合服務(wù)中心、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站)。1、單位戶數(shù)、人員編制清查。根據(jù)鎮(zhèn)編辦字〔2024〕12號(hào)文件《鎮(zhèn)康縣機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室關(guān)于核定鎮(zhèn)康縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)和事業(yè)單位人員編制的通知》核定的行政單位和事業(yè)單位人員編制數(shù),對(duì)鄉(xiāng)政府行政人員及工勤人員、各站所事業(yè)專技人員及事業(yè)工勤人員進(jìn)行核對(duì)、查實(shí);2、根據(jù)賬戶管理的相關(guān)規(guī)定,通過鄉(xiāng)農(nóng)村信用合作社,對(duì)各單位在用的賬戶進(jìn)行全面清理;3、密切配合鄉(xiāng)財(cái)政所,對(duì)各單位的現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款等財(cái)務(wù)進(jìn)行全面核對(duì)、清查;4、由鄉(xiāng)財(cái)政所統(tǒng)一印發(fā)各類固定資產(chǎn)清查卡片,分發(fā)各單位財(cái)務(wù)人員清查、核對(duì)、收集、整理,經(jīng)站所負(fù)責(zé)人審核后,報(bào)鄉(xiāng)財(cái)政所錄入固定資產(chǎn)卡片系統(tǒng)。

二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)行政單位資產(chǎn)清查結(jié)果。1、賬戶清查。通過對(duì)鄉(xiāng)政府基本在用賬戶進(jìn)行清查,無違規(guī)賬戶;2、人員編制清查。根據(jù)縣編辦字〔2024〕12號(hào)文件,__鄉(xiāng)行政編制25人(其中:鄉(xiāng)政府24人,鄉(xiāng)財(cái)政所1人),工勤編制3人,__鄉(xiāng)實(shí)有行政人員23人,工勤人員4人(工勤超編1人),共計(jì)27人;3、財(cái)產(chǎn)清查。截止2024年12月31日止,__鄉(xiāng)政府資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為404770.78元,銀行存款賬面數(shù)為71601.28元,無清查變動(dòng)數(shù)。暫付款賬面數(shù)2267887.16元,由于年限過長(zhǎng)、借款人調(diào)出、死亡等原因,不可能收回的款項(xiàng)22272.61元已在清查減少欄內(nèi)沖銷,清查數(shù)為2245614.46元。固定資產(chǎn)賬面數(shù)899453.99 元,由于部分資產(chǎn)屬贈(zèng)予資產(chǎn),清查后,按市估價(jià),盤盈固定資產(chǎn)29100元,固定資產(chǎn)清查數(shù)為928553.99元。負(fù)債類暫存款賬面數(shù)為 1260830.39元,固定基金899453.99元,結(jié)余1483428.74,至清查基準(zhǔn)日止,無清查變動(dòng)數(shù)。行政單位資產(chǎn)清查數(shù) 3643713.12元等于負(fù)債清查數(shù)3643713.12元。(二)事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果。1、賬戶清查。通過各站所在用賬戶進(jìn)行清查,無任何違規(guī)或閑置賬戶。2、人員清查。根據(jù)縣編辦字〔2024〕12號(hào)文件,__鄉(xiāng)共核定事業(yè)編制36人。經(jīng)過清查,__鄉(xiāng)共有事業(yè)人員23人(其中:事業(yè)推公人員3 人,事業(yè)工勤人員1人,事業(yè)專技人員19人),其它人員(臨時(shí)工)19人,事業(yè)單位實(shí)有人數(shù)52人。3、財(cái)務(wù)清查。至清查基準(zhǔn)日為止,__鄉(xiāng)事業(yè)單位資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為32192.17元,銀行存款63877.47元,其他應(yīng)收款賬面數(shù)194993.11元,無清查變動(dòng)數(shù)。固定資產(chǎn)賬面數(shù)為 1278561.41,事業(yè)單位多屬上級(jí)指導(dǎo)單位,部分資產(chǎn)屬上級(jí)配備或贈(zèng)送,出現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈47422元,清查數(shù)為1325983.41元,資產(chǎn)類清查數(shù)為1569624.16元。負(fù)債類其他應(yīng)收款賬面數(shù)為203250.86元,事業(yè)基金為71611.45元,固定基金1278561.41元,專用基金17100.44元,無清查變動(dòng)數(shù),負(fù)債類清查數(shù)為1569624.16元。

三、存在的問題及相關(guān)措施

(一)經(jīng)過清查,__鄉(xiāng)政府按照縣編委辦核定的編制數(shù),人員總數(shù)已飽和,但出現(xiàn)了工勤編制超編,行政編制未滿、事業(yè)單位占編等問題。為保證各單位總體效率不斷提高,合理用人,應(yīng)著重考慮人員的配備問題,加強(qiáng)對(duì)臨日工的騁用、管理,做到各負(fù)其責(zé)、各占各編。

(二)行政及事業(yè)單位暫存、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款仍占資產(chǎn)負(fù)債的一定比例,嚴(yán)重影響財(cái)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。各單位財(cái)務(wù)人員應(yīng)不斷加強(qiáng)賬務(wù)處理能力,全力配合鄉(xiāng)財(cái)政所,每月定時(shí)對(duì)暫存、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款進(jìn)行清理、收、付及相關(guān)賬務(wù)處理。

(三)通過清查,部分單位出現(xiàn)了固定資產(chǎn)盤盈、閑置現(xiàn)像,固定資產(chǎn)作為一項(xiàng)重要的資產(chǎn),應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其的管理、使用,不斷提高單位效益。對(duì)外界贈(zèng)予、配備的部分資產(chǎn),應(yīng)報(bào)鄉(xiāng)財(cái)政所備案,按市估價(jià),以全面掌握各單位總體資產(chǎn)概況。

關(guān)于開展2024年國有資產(chǎn)清查工作的通知

各科室:

為了進(jìn)一步全面規(guī)范和加強(qiáng)我院國有資產(chǎn)管理,摸清我院資產(chǎn)“家底”,重新完善資產(chǎn)管理制度和采集、整理資產(chǎn)信息數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化管理的同時(shí),推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理相結(jié)合,根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開展2024年全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》(財(cái)資〔2024〕2號(hào))和《陜西省財(cái)政廳關(guān)于開展2024年全省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》(陜財(cái)辦采資〔2024〕24號(hào))及《陜西省中醫(yī)藥管理局關(guān)于印發(fā)局直屬單位國有資產(chǎn)清查工作方案的通知》(陜中醫(yī)藥函〔2024〕61號(hào))要求,結(jié)合《陜西中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院國有資產(chǎn)管理辦法》(陜中附院字〔2024〕89號(hào))的規(guī)定,我院將組織開展國有資產(chǎn)清查工作(以下簡(jiǎn)稱資產(chǎn)清查),為了保證資產(chǎn)清查的順利開展,現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

一、工作原則和目標(biāo)

按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級(jí)實(shí)施”的原則,開展全院資產(chǎn)清查工作,要求各科室予以認(rèn)真落實(shí)和配合。

(一)全面摸清家底。對(duì)我院基本情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和核查,真實(shí)、完整地反映我院的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況,為加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理,促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合奠定基礎(chǔ)。

(二)完善監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產(chǎn)清查,建立我院資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,充實(shí)國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng),建立和實(shí)施資產(chǎn)動(dòng)態(tài)網(wǎng)絡(luò)化管理,為加強(qiáng)財(cái)政資產(chǎn)管理和預(yù)算管理提供數(shù)據(jù)支撐。

(三)實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理,資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合的工作機(jī)制,為編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。

(四)完善管理制度。根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題,全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn),認(rèn)真分析原因,研究制定切實(shí)可行的措施和辦法,進(jìn)一步完善我院國有資產(chǎn)管理制度。

二、工作方法

(一)在“陜西中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院國有資產(chǎn)管理委員會(huì)”的領(lǐng)導(dǎo)下,由計(jì)劃財(cái)務(wù)科和國有資產(chǎn)管理科牽頭負(fù)責(zé)組成“國有資產(chǎn)清查核查小組”對(duì)全院管轄各科室開展資產(chǎn)清查核實(shí)工作,辦公地點(diǎn)設(shè)在國有資產(chǎn)管理科。

(二)我院資產(chǎn)清查結(jié)果按規(guī)定報(bào)送上級(jí)主管部門。資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)應(yīng)與同年度資產(chǎn)報(bào)告數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。

(三)經(jīng)過清查核實(shí)后的資產(chǎn),要按照財(cái)政部的統(tǒng)一要求建立健全賬卡,完善管理信息,并按照《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)管理規(guī)程》規(guī)定,將相關(guān)信息錄入信息系統(tǒng)。

(四)針對(duì)資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)了解、解決并如實(shí)上報(bào),必要時(shí)可委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或復(fù)核。

(五)我院在此次資產(chǎn)清查工作的基礎(chǔ)上,建立完整的國有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,對(duì)資產(chǎn)變化情況做到及時(shí)更新,按時(shí)上報(bào);逐步實(shí)施資產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)化建設(shè),實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理,并建立和完善資產(chǎn)與預(yù)算有效結(jié)合的激勵(lì)和約束機(jī)制,防止“前清后亂”和“清管兩層皮”現(xiàn)象。

(六)資產(chǎn)清查工作結(jié)束后,我院根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》(財(cái)資〔2024〕1號(hào))和實(shí)際情況,結(jié)合上級(jí)主管部門對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果核實(shí)的批復(fù)及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的整改。

三、清查實(shí)施階段

根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》(財(cái)資〔2024〕1號(hào))等有關(guān)規(guī)定,做好基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查和完善制度等工作。采取各科室自查盤點(diǎn)并上報(bào)所轄資產(chǎn)賬目,“清查核查小組”逐科逐個(gè)核實(shí)、采集資產(chǎn)基本數(shù)據(jù)、貼標(biāo)、重新建賬建卡,同時(shí)與我院計(jì)劃財(cái)務(wù)科、設(shè)備科、后勤科等相關(guān)部門資產(chǎn)賬目交叉核實(shí)的方式切實(shí)落實(shí)本次工作,具體步驟如下:

(一)自查階段(2024年4月20日-4月27日)

各資產(chǎn)使用管理科室的第一負(fù)責(zé)人(科主任)或保管使用直接責(zé)任人(正、副護(hù)士長(zhǎng)或指定的專人)按照資產(chǎn)清查工作要求開展全面自查,負(fù)責(zé)組織對(duì)本科室所轄的現(xiàn)有資產(chǎn),按要求對(duì)實(shí)物逐個(gè)進(jìn)行盤點(diǎn)后將自查結(jié)果按分類盤點(diǎn)表格(見附件二)規(guī)定要求詳實(shí)填寫、簽字確認(rèn)并與原有賬目進(jìn)行核對(duì),按規(guī)定時(shí)間內(nèi)將紙制版和電子版如實(shí)報(bào)“國有資產(chǎn)清查核查小組”。

(二)核查階段(2024年4月28日-6月24日)

由“國有資產(chǎn)清查核查小組”根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》的規(guī)定,按照我院下發(fā)的資產(chǎn)清查整體工作部署(見附件一)全面開展工作,結(jié)合各科室自查結(jié)果所填報(bào)的盤點(diǎn)表和賬目對(duì)其所轄現(xiàn)有實(shí)際資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí);重新采集和完善資產(chǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)、粘貼標(biāo)示牌、建立電子檔案切實(shí)實(shí)現(xiàn)“一物一卡一碼”管理。

(三)匯總上報(bào)階段(2024年6月25日-6月31日)。

1.“國有資產(chǎn)清查核查小組”對(duì)全院占有使用的國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查工作完成后,以資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日(2024年12月31日)為時(shí)點(diǎn),將盤點(diǎn)結(jié)果與實(shí)物核實(shí)情況上報(bào)醫(yī)院計(jì)劃財(cái)務(wù)科對(duì)相關(guān)賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)。按照全面徹底、應(yīng)保盡保的原則,依據(jù)基準(zhǔn)日會(huì)計(jì)總賬、明細(xì)賬目對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù),通過資產(chǎn)系統(tǒng)錄入資產(chǎn)明細(xì)數(shù)據(jù),生成資產(chǎn)清查報(bào)表,并按照統(tǒng)一格式撰寫自查總結(jié)報(bào)告。

2.我院將申報(bào)文件、資產(chǎn)清查報(bào)表、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)清查工作報(bào)告等材料報(bào)送上級(jí)主管部門。其中,紙質(zhì)材料應(yīng)當(dāng)包括正式文件、本部門資產(chǎn)清查匯總報(bào)表和資產(chǎn)清查工作報(bào)告等;電子材料除提供紙質(zhì)材料電子版外,還應(yīng)當(dāng)包括本部門所屬行政事業(yè)單位的資產(chǎn)卡片、固定(無形)資產(chǎn)盤點(diǎn)單、資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報(bào)表、資產(chǎn)清查匯總表、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告等。

四、組織實(shí)施

(一)在“陜西中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院國有資產(chǎn)管理委員會(huì)”的領(lǐng)導(dǎo)下,由國有資產(chǎn)管理科、計(jì)劃財(cái)務(wù)科、監(jiān)察審計(jì)辦公室、干部人事科、教學(xué)科、基建辦公室、設(shè)備科、后勤科等相關(guān)部門組成“資產(chǎn)清查核查小組”工作機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)實(shí)施全院的資產(chǎn)清查工作。

(二)資產(chǎn)清查小組成員

組長(zhǎng):吳磊 劉國慶

組員:王玲 杜梅 徐雪雯 郁琳 劉鵬怡 喬

韓琪 楊志濱 來靈敏 何瑞 趙天豪

五、工作要求

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各資產(chǎn)使用管理科室的第一負(fù)責(zé)人(科主任)是該科室固定資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。負(fù)責(zé)督促保管使用直接責(zé)任人(各科正、副護(hù)士長(zhǎng)或指定的專人)按通知要求在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成本部門的資產(chǎn)自查盤點(diǎn)和賬目上報(bào)工作,切實(shí)履行管理責(zé)任,分工明確,落實(shí)到人,保證資產(chǎn)自查階段的盤點(diǎn)結(jié)果真實(shí)可靠,并積極配合“資產(chǎn)清查核查小組”做好核查階段的相關(guān)工作,確保全院資產(chǎn)清查工作按時(shí)完成。

(二)嚴(yán)肅紀(jì)律?!百Y產(chǎn)清查核查小組”應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則,如實(shí)反映資產(chǎn)管理情況和存在問題,不得瞞報(bào)虛報(bào);核查結(jié)果必須確保“卡實(shí)相符、賬卡相符、賬賬相符”,資產(chǎn)報(bào)表數(shù)據(jù)必須“真實(shí)、準(zhǔn)確、完整”按規(guī)范報(bào)送格式,確保簽章齊全。對(duì)于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違規(guī)違法行為,按照相關(guān)法律法規(guī)處理。

(三)工作督導(dǎo)?!百Y產(chǎn)清查核查小組”加強(qiáng)對(duì)各科室資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督指導(dǎo),及時(shí)向“陜西中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院國有資產(chǎn)管理委員會(huì)”上報(bào)資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況并將工作情況予以通報(bào)

第五篇 2024年度衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告3150字

福山區(qū)人民醫(yī)院配合財(cái)政部門對(duì)本單位國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查。作為煙臺(tái)市福山區(qū)唯一一家綜合醫(yī)院,福山區(qū)人民醫(yī)院資產(chǎn)數(shù)量多,價(jià)值大,資產(chǎn)存貨等錄入工作繁瑣,醫(yī)院將資產(chǎn)清查工作作為一項(xiàng)重要任務(wù),在各部門協(xié)作配合下圓滿完成。

本次資產(chǎn)清查以2024年12月31日為清查基準(zhǔn)日,具體清查內(nèi)容包含:?jiǎn)挝粰C(jī)構(gòu)、編制、人員等基本情況;土地、房屋及構(gòu)筑物(包括在建工程)、車輛占有使用和權(quán)屬情況;其他固定資產(chǎn)的占有使用情況;往來款項(xiàng)、存貨等,編制資產(chǎn)清查報(bào)表,核實(shí)資產(chǎn)盈虧。

接到任務(wù)后,福山區(qū)人民醫(yī)院安排專人積極開展清查工作。首先成立了資產(chǎn)清查工作小組,統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作;其次,制定本單位資產(chǎn)清查工作方案,組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策,研究工作報(bào)表,做好人員分工。再次,對(duì)本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況進(jìn)行全面清理行帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查;填報(bào)資產(chǎn)盤點(diǎn)表明細(xì)表及匯總報(bào)表,撰寫財(cái)產(chǎn)清查工作報(bào)告。

通過本次清查,福山區(qū)人民醫(yī)院賬賬、賬實(shí)相符,無盤盈、盤虧、資金掛賬情況。本次清查真實(shí)反映了醫(yī)院國有資產(chǎn)占有使用狀況,摸清了自身“家底”,更有利于夯實(shí)資產(chǎn)管理基礎(chǔ),促進(jìn)資產(chǎn)合理配置,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理。

2024年度衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告

萬壽路街道根據(jù)海淀區(qū)固定資產(chǎn)清查工作方案的要求,結(jié)合本單位實(shí)際,認(rèn)真對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查,現(xiàn)對(duì)本次清查工作報(bào)告如下:

一、固定資產(chǎn)清查工作基本情況

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視。街道領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次清查工作,成立了固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組,專人負(fù)責(zé),明確分工;要求人人參與,科室配合,保證清查工作順利進(jìn)行。

(二) 合理安排。本次清查的重點(diǎn)工作落在清查階段和整改階段上。此次清查涉及的固定資產(chǎn)主要是信息設(shè)備、運(yùn)輸工器具等。在清查階段主要是落實(shí)資產(chǎn)的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息,以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物盤點(diǎn)為依據(jù),對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充、修改。填寫盤點(diǎn)后的固定資產(chǎn)信息表,與財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)表進(jìn)行核對(duì),做到帳物相符。

二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)資產(chǎn)總體情況

截止20__年5月31日,經(jīng)過清查確認(rèn)我街道的資產(chǎn)合計(jì)為23453304元。

(二)、我單位各項(xiàng)固定資產(chǎn)清查、分類情況

1、土地清查總值0元。

2、房屋及建筑物清查總值12882456元。

3、通用設(shè)備清查總值834557元。

4、專用設(shè)備清查總值517788元。

5、交通運(yùn)輸設(shè)備清查總值3672108元。

6、電氣設(shè)備清查總值為175279元。

7、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備清查總值為3617457元。

8、儀器儀表及其他清查總值為10581元。

9、文化體育設(shè)備清查總值為189937元。

10、圖書文物及陳列品清查總值為0元。

11、家具用品及其他清查總值為1553141元。

三、資產(chǎn)盤虧、盤盈的情況說明

我街道沒有盤虧、盤盈的情況。

四、資產(chǎn)清查工作中存在的主要問題

此次固定資產(chǎn)清查的時(shí)間緊、任務(wù)重,我街道原有的固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表不是很完善,更新不及時(shí),為保障這次清查的準(zhǔn)確,我們對(duì)每一間辦公室的物資逐一進(jìn)行了清查,耗時(shí)較長(zhǎng)。另外,報(bào)廢資產(chǎn)未及時(shí)清理,在清查的開始階段出現(xiàn)了重復(fù)統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)象。部分資產(chǎn)已調(diào)撥到其他部門,但未辦理相關(guān)調(diào)撥手續(xù),未進(jìn)行變更登記。

五、改進(jìn)措施

(1)建立資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。增強(qiáng)財(cái)物管理人員的責(zé)任意識(shí),使賬物管理責(zé)任和記賬人員的責(zé)任落實(shí)到實(shí)處。嚴(yán)格執(zhí)行<行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法>;、<行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理實(shí)施辦法>;及本次資產(chǎn)清查有關(guān)文件。

(2)運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行資產(chǎn)管理。以計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化工具加強(qiáng)對(duì)資金產(chǎn)的監(jiān)控,把單位的資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)的價(jià)值管理和實(shí)物管理結(jié)合起來,及時(shí)反映單位的資金動(dòng)作、資產(chǎn)存量和變量情況,實(shí)現(xiàn)由靜態(tài)管理向動(dòng)態(tài)管理的轉(zhuǎn)變。

(3)每年組織一次固定資產(chǎn)清查工作,使固定資產(chǎn)檢查經(jīng)?;玫膹脑搭^對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)控。

2024年度衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告

為了進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理力度,規(guī)范和整頓固定資產(chǎn)的管理秩序,我局緊密結(jié)合撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)后國有資產(chǎn)重組工作的現(xiàn)實(shí)需要,本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度,從2024年2月開始,歷經(jīng)8個(gè)月的時(shí)間,對(duì)全旗各蘇木鎮(zhèn),各行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行了檢查清理?,F(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下:

一、各蘇木鎮(zhèn)固定資產(chǎn)的清理情況

根據(jù)呼倫貝爾市政府以及撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)工作的需要,我局成立了專門的檢查組,經(jīng)過認(rèn)真細(xì)致的工作,圓滿的完成了清產(chǎn)核資以及國有資產(chǎn)重組工作,使各蘇木鎮(zhèn)能夠順利地開展各項(xiàng)工作。

1、各蘇木鎮(zhèn)固定資產(chǎn)的情況:固定資產(chǎn)為2,894萬元、待核銷的固定資產(chǎn)為351萬元、暫付款為470萬元、暫存款為802萬元。

2、存在的問題:一是暫付款數(shù)額較大,應(yīng)報(bào)帳沒有及時(shí)報(bào)帳。如因人員調(diào)動(dòng)或死亡而形成暫付款和應(yīng)收款。二是沒有建立固定資產(chǎn)帳,帳面實(shí)物不相符。三是固定資產(chǎn)管理不到位,管理意識(shí)不強(qiáng),財(cái)會(huì)人員工作主動(dòng)性和積極性不夠。

二、旗直各行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)情況

隨著我旗經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的日溢完善,各行政事業(yè)單位的辦公設(shè)施、辦公用品、交通工具也隨之更新?lián)Q代,從而進(jìn)一步加快了陳舊資產(chǎn)的淘汰速度。

1、各行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)總額為9,706萬元,待核銷的固定資產(chǎn)為1,908萬元,新建未入帳的固定資產(chǎn)為3,872萬元,已變賣的固定資產(chǎn)為197萬元。

2、存在的問題:一是固定資產(chǎn)帳記錄不全,很多資產(chǎn)流失于帳外。二是固定資產(chǎn)買賣手續(xù)不全,變賣的資金未及時(shí)上繳財(cái)政專戶,已經(jīng)坐支。主要是交通工具和房屋建筑。三是存在用固定資產(chǎn)抵頂單位欠債的問題。四是新建、擴(kuò)建的工程沒有及時(shí)入帳,帳外資產(chǎn)量大,該入帳的沒有及時(shí)入帳,以各種途徑取得的資產(chǎn)在使用,但財(cái)務(wù)上沒有記載,形成帳外資產(chǎn)。五是資產(chǎn)損失流失嚴(yán)重,在資產(chǎn)處置過程中,隨意性很強(qiáng),未經(jīng)國有資產(chǎn)部門的審批就處置資產(chǎn),給國家造成了嚴(yán)重?fù)p失。六是管理意識(shí)淡薄。

三、經(jīng)過此次檢查各系統(tǒng)固定資產(chǎn)情況

1、教育系統(tǒng):由于我旗執(zhí)行集中辦學(xué),拆除了一些房屋,同時(shí)新建了一些校舍,各蘇木學(xué)校并入阿鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)進(jìn)行集中辦學(xué),原蘇木學(xué)校房屋待處理,具體情況如下:

教育系統(tǒng)累計(jì)固定資產(chǎn)2,926萬元,待核銷的固定資產(chǎn)912萬元,其中旗直學(xué)校固定資產(chǎn)原值2,311萬元,待核銷的固定資產(chǎn)324萬元。蘇木各學(xué)校固定資產(chǎn)原值615萬元,待核銷的固定資產(chǎn)58萬元。

教育系統(tǒng)新建未入帳的固定資產(chǎn)1,300萬元。

2、社???固定資產(chǎn)總額為1,187萬元,待核銷的固定資產(chǎn)182萬元,新建未入帳的固定資產(chǎn)214萬元(由于拖欠工程款而未能辦理房產(chǎn)證,沒有正式交工,沒有在城建部門備案,沒有正式收據(jù),所以未入帳)。

已變賣的固定資產(chǎn)為18萬元。

3、農(nóng)牧系統(tǒng):固定資產(chǎn)總額為881萬元,待核銷的固定資產(chǎn)283萬元,新建未入帳的固定資產(chǎn)17萬元(由于工程款沒付完,沒有正式收據(jù),所以沒入帳)。

已變賣的固定資產(chǎn)為19萬元。

4、各行政事業(yè)單位:固定資產(chǎn)總額為4,293萬元,待核銷的固定資產(chǎn)466萬元,新建未入帳的固定資產(chǎn)1,677萬元(由于手續(xù)不全,沒有正式收據(jù)或因賒帳購入的所以沒有入帳)。

已變賣的固定資產(chǎn)為39萬元。

四、針對(duì)以上存在的問題采取的措施與對(duì)策

1、對(duì)行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)應(yīng)由本單位將核銷的固定資產(chǎn)以書面(文件)形式,上報(bào)國有資產(chǎn)管理部門審批核銷;對(duì)個(gè)別數(shù)額較大的待核銷固定資產(chǎn)應(yīng)請(qǐng)示旗政府審批核銷。

2、新建未入帳的辦公樓各單位財(cái)會(huì)人員要督促經(jīng)辦人員,按照規(guī)范的財(cái)會(huì)手續(xù)及時(shí)入帳;對(duì)新建辦公樓有部分帳沒有正式收據(jù)的要寫書面說明;對(duì)上級(jí)主管部門贈(zèng)送的固定資產(chǎn)按固定資產(chǎn)合法正規(guī)的收據(jù)入帳;對(duì)購置大型辦公用品掛帳、在職職工欠帳數(shù)額較大的要及時(shí)沖帳減少職工欠款。

3、對(duì)個(gè)別單位辦公樓轉(zhuǎn)讓的現(xiàn)象,要求財(cái)會(huì)人員按照正規(guī)手續(xù)(由現(xiàn)單位和交讓單位出具合法收據(jù)),及時(shí)入帳。

4、堅(jiān)決杜絕自行變賣固定資產(chǎn)并使用資金的現(xiàn)象。經(jīng)過此次固定資產(chǎn)的清理,如再次出現(xiàn)自行變賣固定資產(chǎn)使用資金的現(xiàn)象或出現(xiàn)不規(guī)范管理固定資產(chǎn)的現(xiàn)象,財(cái)政部門將采取相應(yīng)措施給予處罰。

5、嚴(yán)格按照<新巴爾虎右旗國有資產(chǎn)管理辦法>;的有關(guān)規(guī)定,做好固定資產(chǎn)的管理工作。

根據(jù)____區(qū)《關(guān)于開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策,___單位已經(jīng)按時(shí)完成資產(chǎn)清查工作,經(jīng)過我單位資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組審核確認(rèn)并承諾:我單位資產(chǎn)清查結(jié)果及上報(bào)的資產(chǎn)清查資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、合法。

第六篇 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告4250字

資產(chǎn)清查工作按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級(jí)實(shí)施”的原則,由總務(wù)處負(fù)責(zé)組織各部門按照所管轄的范圍和職責(zé)開展資產(chǎn)清查工作。經(jīng)過資產(chǎn)清查,統(tǒng)一要求建立健全帳卡,為今后的管理使用提供保證。下面是整理的關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告全文;

2024年衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告

為規(guī)范和加強(qiáng)醫(yī)院資產(chǎn)管理,落實(shí)山西省財(cái)政廳會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查組和山西省衛(wèi)計(jì)委大型醫(yī)院巡查組的檢查與巡查整改意見,全面摸清醫(yī)院家底,建立健全監(jiān)管系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合,完善管理制度,維護(hù)資產(chǎn)的安全與完整,全面提高資產(chǎn)的使用效益,近日,我院決定對(duì)醫(yī)院資產(chǎn)進(jìn)行全面清查。

本次資產(chǎn)清查以20__年9月30日為基準(zhǔn)日,20__年11月30日為實(shí)際盤點(diǎn)日。清查范圍包括臨床、醫(yī)技、黨群、行政、后勤等所有科室,以及沒有獨(dú)立設(shè)科但收支單列的處、室與派出機(jī)構(gòu)。主要內(nèi)容包括基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查和完善制度等工作。具體分為前期準(zhǔn)備、宣傳動(dòng)員、科室自查、填報(bào)報(bào)表、賬實(shí)核對(duì)、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)、賬務(wù)處理、總結(jié)整改完善制度等八個(gè)環(huán)節(jié)。時(shí)間安排上分為六個(gè)階段:宣傳動(dòng)員、技術(shù)培訓(xùn)、科室自查與數(shù)字填報(bào)、審計(jì)鑒證、資產(chǎn)清查報(bào)告形成、總結(jié)整改完善制度,整個(gè)工作2024年3月31日結(jié)束。

為確保清查工作按時(shí)、順利、保質(zhì)保量完成,醫(yī)院成立了資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)組,領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室,財(cái)務(wù)科具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查各項(xiàng)工作。

附:國有資產(chǎn)清查工作方案

國有資產(chǎn)清查工作方案

為切實(shí)規(guī)范和加強(qiáng)全縣行政事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理,合理配置國有資產(chǎn),提高使用效益,促進(jìn)國有資產(chǎn)管理規(guī)范化、科學(xué)化、法制化、信息化,根據(jù)國有資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我縣實(shí)際,制定本方案。

一、工作目標(biāo)

(一)全面摸清家底,提供決策依據(jù)。對(duì)全縣行政事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)的國有資產(chǎn)在用、閑置、出租出借等狀況以及利用國有資產(chǎn)對(duì)外投資、擔(dān)保、舉辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體等進(jìn)行全面清查,進(jìn)一步真實(shí)、完整地了解掌握國有資產(chǎn)狀況,為資產(chǎn)確權(quán)提供真實(shí)、可靠的數(shù)據(jù),為推進(jìn)資產(chǎn)的分類管理提供決策依據(jù)。

(二)規(guī)范資產(chǎn)管理,實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。進(jìn)一步健全資產(chǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)配置、使用、處置等各環(huán)節(jié)的規(guī)范、實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)管理,防止國有資產(chǎn)流失;完善國有資產(chǎn)登記、入賬制度,嚴(yán)禁存在賬外資產(chǎn),做到固定資產(chǎn)明細(xì)賬與實(shí)物相符、固定資產(chǎn)明細(xì)賬與資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片相符。

(三)強(qiáng)化源頭管控,實(shí)現(xiàn)“三個(gè)結(jié)合”。抓好資產(chǎn)配置,強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,把好入賬關(guān)口,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理的科學(xué)化、精細(xì)化,建立“資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合,資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合,實(shí)物管理與價(jià)值管理相結(jié)合”的運(yùn)行機(jī)制,為編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。

(四)整合國有資源,實(shí)施分類管理。進(jìn)一步盤活存量資產(chǎn),支持和推進(jìn)縣政府投資融資平臺(tái)建設(shè),提高運(yùn)營效益。在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上,對(duì)不同類別、不同狀況的資產(chǎn)進(jìn)行分類管理,做到一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)繪制一張資產(chǎn)平面示意圖,其中閑置資產(chǎn)要加以標(biāo)注;一處閑置資產(chǎn)至少配一張照片及一份說明材料。積極推進(jìn)資產(chǎn)證券化,實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和有效利用。

(五)完善責(zé)任體系,實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)效管理。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位要嚴(yán)格實(shí)行國有資產(chǎn)管理法定代表人負(fù)責(zé)制,主要負(fù)責(zé)人是國有資產(chǎn)管理第一責(zé)任人,分管負(fù)責(zé)人和專管人員負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)日常管理工作。國有資產(chǎn)監(jiān)管部門、各主管部門和各單位(包括所有財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的下屬單位)要全面總結(jié)、認(rèn)真分析在資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,提出相應(yīng)整改措施和方案,建立起職責(zé)清晰的責(zé)任體系。同時(shí),加大配置、使用、處置、收益等環(huán)節(jié)監(jiān)管力度,構(gòu)建“產(chǎn)權(quán)明晰、配置科學(xué)、使用高效、處置規(guī)范、收益統(tǒng)管、監(jiān)管有力”的國有資產(chǎn)管理新機(jī)制。

二、清查基準(zhǔn)日和范圍

(一)清查基準(zhǔn)日。

以2024年10月31日為清查基準(zhǔn)日。

(二)清查范圍。

1、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的各類行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體(不包括垂直管理單位)。

2、行政單位附屬的經(jīng)濟(jì)實(shí)體、執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的事業(yè)單位以及事業(yè)單位興辦的各類企業(yè)。

3、縣國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有控股公司、國有參股公司(企業(yè))。

4、重點(diǎn)清查房屋及構(gòu)筑物、土地、各級(jí)政府財(cái)政性資金投資形成的公共基礎(chǔ)設(shè)施等國有資產(chǎn)。

三、清查的依據(jù)和內(nèi)容

(一)資產(chǎn)清查的依據(jù)。

1、賬內(nèi)清查依據(jù)。以2024年10月31日反映的各單位財(cái)務(wù)賬為依據(jù)。

2、賬外清查依據(jù)。以單位實(shí)地盤點(diǎn)申報(bào)、社會(huì)舉報(bào)、工作組核查為依據(jù)。

(二)資產(chǎn)清查的內(nèi)容。

對(duì)全縣各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行全面的清理、核對(duì)和查實(shí)。主要清查:1、房屋及構(gòu)筑物、土地、公共基礎(chǔ)設(shè)施;2、通用設(shè)備;3、專用設(shè)備;4、家具、用具、裝具及動(dòng)植物;5、文物和陳列品;6、圖書檔案。

四、清查的方法和步驟

(一)清查方法。

按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級(jí)實(shí)施”的原則,采取實(shí)物盤點(diǎn)同賬務(wù)核實(shí)相結(jié)合的辦法,根據(jù)隸屬關(guān)系分系統(tǒng)進(jìn)行。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位要對(duì)各類資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)、清理和登記,真實(shí)、完整、準(zhǔn)確地反映本單位資產(chǎn)的全貌和實(shí)際狀況。

1、各部門、單位在做好本單位資產(chǎn)清查上報(bào)的同時(shí),要組織好下屬單位和所屬國有企業(yè)的清查匯總上報(bào)工作。

2、縣法院、縣教體局、縣公安局、縣司法局、縣財(cái)政局、縣交通局、縣水利局、縣衛(wèi)計(jì)委、縣國土局等單位在做好機(jī)關(guān)和所屬單位資產(chǎn)清查的同時(shí),要組織好駐鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)的法庭、學(xué)校、派出所、司法所、財(cái)政所、養(yǎng)護(hù)站、水利站、衛(wèi)生院、技術(shù)服務(wù)站、土管所等所屬單位及分支(派出)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)清查和表格的匯總上報(bào)工作。

3、縣經(jīng)信委、縣農(nóng)委、縣商務(wù)局、縣林業(yè)局、縣糧食局等企業(yè)主管部門要做好本單位、直屬國有企業(yè)和駐鄉(xiāng)鎮(zhèn)公司廠站所等資產(chǎn)的清查和表格的匯總上報(bào)工作。各主管部門所屬國有企業(yè)的清查表格要單獨(dú)匯總,不能和主管部門的清查表格匯在一起。

4、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))要做好機(jī)關(guān)和所屬部門、所屬街道及附屬經(jīng)濟(jì)實(shí)體等單位的資產(chǎn)清查和表格的匯總上報(bào)工作。

5、各融資平臺(tái)公司要做好本單位及子公司的資產(chǎn)清查和表格的匯總上報(bào)工作??h改制辦要做好改制企業(yè)(廠、公司)遺留資產(chǎn)的資產(chǎn)清查和表格的匯總上報(bào)工作。

(二)清查步驟。

1、準(zhǔn)備動(dòng)員階段(10月 20日至 10月31日)。

組織召開全縣國有資產(chǎn)清查工作動(dòng)員大會(huì),部署清查具體工作。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位要結(jié)合實(shí)際制定工作方案,成立本單位國有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,建立常態(tài)化的國有資產(chǎn)管理責(zé)任體系;下載制作有關(guān)表格、報(bào)表,將本單位的工作方案、領(lǐng)導(dǎo)小組文件報(bào)縣資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組業(yè)務(wù)指導(dǎo)辦公室(縣國資辦)備案。(聯(lián)系人:路宏,聯(lián)系電話:0552-8216929、8216911,聯(lián)系郵箱:2502315893@ qq.com)

2、自查申報(bào)階段(11月1日至 12月10日)。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位從縣財(cái)政局網(wǎng)站 “下載專區(qū)” 或國資辦qq群下載資產(chǎn)清查表格,認(rèn)真開展自查和報(bào)表的填制匯總工作;在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上,將應(yīng)入單位財(cái)務(wù)賬的資產(chǎn)全部記入財(cái)務(wù)賬后再如實(shí)填報(bào)清查表中所列內(nèi)容。自查工作結(jié)束后,各單位應(yīng)認(rèn)真審核自查結(jié)果,在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將已由單位法定代表人簽字、加蓋單位公章的資產(chǎn)清查表格,連同電子版表格、說明材料一并報(bào)縣資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組業(yè)務(wù)指導(dǎo)辦公室(縣國資辦);有主管部門的單位,由主管部門審核匯總統(tǒng)一上報(bào)。2024年12月份和2024年10月份的資產(chǎn)負(fù)債表打印、蓋單位公章后(包括電子版)報(bào)縣資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組業(yè)務(wù)指導(dǎo)辦公室。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))的資產(chǎn)平面示意圖和閑置資產(chǎn)照片及說明由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))的財(cái)政所長(zhǎng)(分局長(zhǎng))與村鎮(zhèn)建設(shè)所所長(zhǎng)共同負(fù)責(zé)完成,與資產(chǎn)清查匯總表格同時(shí)上報(bào)。

3、審核復(fù)查階段(12月11日至 12月31日)。

從12月11日開始,縣政府安排三個(gè)核查工作組,及時(shí)對(duì)國有資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行檢查核對(duì),核實(shí)資產(chǎn)實(shí)物、資產(chǎn)賬務(wù)、資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)與資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否統(tǒng)一,核實(shí)有無瞞報(bào)、漏報(bào)和隱藏國有資產(chǎn),核實(shí)資產(chǎn)收益是否按國有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定實(shí)行“收支兩條線”管理等。對(duì)上報(bào)不及時(shí)或表格匯總質(zhì)量不高的單位要進(jìn)行實(shí)地督查推進(jìn)。核查人員要在單位清查表上簽字確認(rèn),以明確核查責(zé)任。

4、整改處理階段(2024年1月1日至 2024年1月25日)。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位根據(jù)資產(chǎn)核查結(jié)果,對(duì)盤盈的資產(chǎn)按審批權(quán)限,經(jīng)批準(zhǔn)后調(diào)整單位財(cái)務(wù)賬,增加資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)內(nèi)的資產(chǎn)卡片;對(duì)盤損的資產(chǎn)按資產(chǎn)處置程序,經(jīng)批準(zhǔn)后調(diào)整單位財(cái)務(wù)賬,進(jìn)入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)“資產(chǎn)處置”模塊進(jìn)行處置,以達(dá)到賬實(shí)相符、賬卡相符;針對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的突出問題,深入剖析原因,提出整改措施??h資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組業(yè)務(wù)指導(dǎo)辦公室對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行匯總,形成報(bào)告上報(bào)縣政府。

5、建章立制階段(2024年1月26日至 2024年1月31日)。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位應(yīng)結(jié)合工作實(shí)際,進(jìn)一步明晰資產(chǎn)權(quán),規(guī)范資產(chǎn)使用行為,盤活存量資產(chǎn);加強(qiáng)內(nèi)部資產(chǎn)管理制度建設(shè),真正建立長(zhǎng)效運(yùn)行機(jī)制。

國有資產(chǎn)管理部門要全面梳理國有資產(chǎn)監(jiān)管制度,制定和完善資產(chǎn)的配置、使用、處置及收益監(jiān)管等制度和辦法,并加大監(jiān)管工作力度。

五、組織機(jī)構(gòu)

為保證此次全縣國有資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行,縣政府成立由縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的國有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組(附件1)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位要成立由法定代表人任組長(zhǎng)、分管國有資產(chǎn)工作的負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)專管員等人員任成員的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),認(rèn)真組織開展資產(chǎn)清查工作。

六、工作要求

(一)精心組織,全面發(fā)動(dòng)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(區(qū))、各部門、各單位要高度重視資產(chǎn)清查工作,縝密布署、明確任務(wù)、責(zé)任到人,加強(qiáng)協(xié)調(diào),形成合力,密切配合資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組工作;足額落實(shí)清查工作所需經(jīng)費(fèi),及時(shí)安排所需車輛,確保資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行。

(二)保證質(zhì)量,不走過場(chǎng)。要確保清查質(zhì)量,對(duì)歷年來形成的對(duì)外投資、內(nèi)部經(jīng)營、資產(chǎn)出租出借、抵押擔(dān)保等事項(xiàng),要逐項(xiàng)排查,真實(shí)反映。要全面盤點(diǎn)、清查國有資產(chǎn)存量,逐一核對(duì)相關(guān)賬目。

(三)嚴(yán)肅紀(jì)律,依法辦事。要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則,如實(shí)反映國有資產(chǎn)管理情況和存在問題,不得瞞報(bào)、漏報(bào)和隱藏國有資產(chǎn),對(duì)弄虛作假、提供虛假資產(chǎn)資料的,將依法嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任;構(gòu)成犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

(四)及時(shí)協(xié)調(diào),加強(qiáng)督導(dǎo)。各部門要加強(qiáng)對(duì)本部門、本系統(tǒng)國有資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督指導(dǎo),及時(shí)上報(bào)工作進(jìn)展情況,積極配合核查工作。業(yè)務(wù)指導(dǎo)辦公室將對(duì)工作進(jìn)展情況及時(shí)予以通報(bào),督查推進(jìn)辦公室將定期、不定期地進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)國有資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)行為,將按照相關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)肅處理;對(duì)在國有資產(chǎn)清查工作中組織得力、清查表質(zhì)量高、清查效果好、成績(jī)突出的單位和個(gè)人予以表彰。

七、供銷社等單位的集體企業(yè)資產(chǎn)清查工作參照本方案執(zhí)行,并同步推進(jìn)。

八、本方案由縣國資辦負(fù)責(zé)解釋。

衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇

根據(jù)《**市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》(東財(cái)〔2024〕47號(hào))和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(東財(cái)〔2024〕28號(hào))文的要求,我們對(duì)本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查?,F(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下:一、資產(chǎn)清查基本情況(一)本單位成立于 年 月,屬于行政/事業(yè)單位,主管部門是 ,法定代表人是 ,法定地址為**市 ,人員編制 人,在編干部職工 人,實(shí)有人員(含臨工) 人。單位主要職能為 。(二)工作基準(zhǔn)日:本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2024年12月31日。(三)資產(chǎn)清查工作范圍本次資產(chǎn)清查
推薦度:
點(diǎn)擊下載文檔文檔為doc格式

相關(guān)院資產(chǎn)清查工作信息

  • 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇
  • 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇30人關(guān)注

    根據(jù)《**市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》(東財(cái)〔2024〕47號(hào))和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(東財(cái)〔2024〕28號(hào))文的要求,我們對(duì)本單 ...[更多]

  • 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇
  • 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇24人關(guān)注

    衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告2024為規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理,確保我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清單工作順利開展,縣政府、縣財(cái)政局于2024年3月23日召開了全縣行政事業(yè) ...[更多]

  • 2024年度衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇
  • 2024年度衛(wèi)生院資產(chǎn)清查工作報(bào)告六篇11人關(guān)注

    福山區(qū)人民醫(yī)院配合財(cái)政部門對(duì)本單位國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查。作為煙臺(tái)市福山區(qū)唯一一家綜合醫(yī)院,福山區(qū)人民醫(yī)院資產(chǎn)數(shù)量多,價(jià)值大,資產(chǎn)存貨等錄入工作繁瑣,醫(yī)院將資產(chǎn) ...[更多]