現(xiàn)金管理開題報(bào)告怎么寫
一、引言 現(xiàn)金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心環(huán)節(jié)，關(guān)乎企業(yè)的資金流動(dòng)性、盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)控制。本開題報(bào)告旨在探討現(xiàn)金管理的理論基礎(chǔ)，分析其在現(xiàn)代企業(yè)中的實(shí)踐應(yīng)用，以及面臨的挑戰(zhàn)與解決方案。
二、現(xiàn)金管理理論概述
1. 現(xiàn)金管理定義：現(xiàn)金管理涉及企業(yè)日?，F(xiàn)金流的預(yù)測(cè)、控制和優(yōu)化，以確保資金的有效利用。
2. 現(xiàn)金管理目標(biāo)：包括保持充足的流動(dòng)性、提高資金使用效率、降低財(cái)務(wù)成本和防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3. 現(xiàn)金管理策略：如現(xiàn)金持有量的確定、應(yīng)收賬款管理和應(yīng)付賬款管理等。
三、現(xiàn)金管理的實(shí)踐應(yīng)用
1. 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)：通過歷史數(shù)據(jù)分析和未來業(yè)務(wù)預(yù)測(cè)，制定合理的現(xiàn)金流量計(jì)劃。
2. 現(xiàn)金集中管理：整合企業(yè)內(nèi)部資源，實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)一調(diào)配和使用。
3. 現(xiàn)金池構(gòu)建：通過集合不同子公司或部門的現(xiàn)金余額，實(shí)現(xiàn)整體資金效益的最大化。
四、現(xiàn)金管理的挑戰(zhàn)
1. 市場(chǎng)環(huán)境變化：利率波動(dòng)、經(jīng)濟(jì)周期影響企業(yè)的現(xiàn)金管理策略。
2. 技術(shù)進(jìn)步：數(shù)字化和自動(dòng)化對(duì)現(xiàn)金管理流程的影響。
3. 法規(guī)與合規(guī)性要求如稅務(wù)法規(guī)、反洗錢政策等對(duì)企業(yè)現(xiàn)金管理的約束。
五、應(yīng)對(duì)策略與解決方案
1. 強(qiáng)化預(yù)測(cè)能力：運(yùn)用先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析工具，提高現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性。
2. 利用金融工具：如短期投資、銀行信貸等，有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
3. 提升信息化水平：借助金融科技，優(yōu)化現(xiàn)金管理流程，提升效率。
六、案例研究 選取代表性企業(yè)，分析其現(xiàn)金管理的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，為其他企業(yè)提供借鑒。
七、研究方法與步驟
1. 文獻(xiàn)回顧：梳理現(xiàn)金管理的理論文獻(xiàn)，了解現(xiàn)有研究成果。
2. 實(shí)證分析：收集企業(yè)數(shù)據(jù)，進(jìn)行定量和定性分析。
3. 結(jié)果討論：基于分析結(jié)果，探討現(xiàn)金管理的改進(jìn)方向。
八、預(yù)期成果 本研究期望能為企業(yè)提供更具針對(duì)性的現(xiàn)金管理策略，促進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)健康，提高經(jīng)營效率。
開頭結(jié)尾怎么寫
開頭：
在當(dāng)前競爭激烈的商業(yè)環(huán)境中，有效的現(xiàn)金管理對(duì)于企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要。然而，隨著市場(chǎng)環(huán)境的復(fù)雜多變和技術(shù)的快速發(fā)展，現(xiàn)金管理面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。因此，深入理解和優(yōu)化現(xiàn)金管理策略顯得尤為迫切。本開題報(bào)告將對(duì)此展開全面探討，旨在為企業(yè)的現(xiàn)金管理實(shí)踐提供理論指導(dǎo)和實(shí)用建議。
結(jié)尾：
通過對(duì)現(xiàn)金管理的理論研究、實(shí)踐分析和應(yīng)對(duì)策略的探討，我們期望能揭示現(xiàn)金管理的關(guān)鍵要素，為企業(yè)在實(shí)際操作中提供有益參考。未來的研究將進(jìn)一步深化對(duì)現(xiàn)金管理的理解，結(jié)合不斷發(fā)展的市場(chǎng)和技術(shù)，推動(dòng)現(xiàn)金管理的創(chuàng)新與優(yōu)化，助力企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上取得更優(yōu)績效。
現(xiàn)金管理開題報(bào)告范文
第一篇 現(xiàn)金管理開題報(bào)告3100字
對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督盤點(diǎn)，可以確定庫存現(xiàn)金的真實(shí)存在性和庫存現(xiàn)金管理的有效性，從而對(duì)評(píng)價(jià)企業(yè)的內(nèi)控制度起到積極作用。
企業(yè)庫存管理畢業(yè)論文開題報(bào)告
一、 選題的背景和意義
___鑄造有限公司在2024年購置了一套先進(jìn)的中頻電爐設(shè)備，現(xiàn)在一工段仍為原來的沖天爐生產(chǎn)設(shè)備，二工段則是新安裝的設(shè)備，經(jīng)過一年的安裝，至今為止仍處于新設(shè)備的試產(chǎn)階段，新設(shè)備要經(jīng)過相當(dāng)長的一段時(shí)間的調(diào)試才能達(dá)到正常水平。如今企業(yè)就面臨一個(gè)比較大的問題，新設(shè)備調(diào)試期產(chǎn)品報(bào)廢率高，5月報(bào)廢率甚至達(dá)到10%，這給企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益造成十分大的影響，企業(yè)除了在技術(shù)質(zhì)量方面嚴(yán)把關(guān)，同時(shí)降低成本也是亟待解決的問題，其中原材料庫存成本就占據(jù)了總成本的大頭，持續(xù)的高庫存一直困擾著該公司，成為阻礙公司發(fā)展的絆腳石。雖然公司想盡各種辦法也采取了很多措施，但是效果并不理想，僅生鐵原材料庫存就達(dá)到2000多噸，有時(shí)甚至高達(dá)3000多噸，占用大量資金。因此，很有必要研究提高該公司的庫存管理水平，特別是改進(jìn)原材料的庫存管理和控制。
二、研究基本內(nèi)容
(一)、庫存管理現(xiàn)狀
(1)___鑄造有限責(zé)任公司的庫存種類主要包括原材料、半成品、成品、輔助材料、備品備件及工具幾類。其中占有資金最多的是原材料，達(dá)到所有庫存總量75%以上。原材料庫存不僅占用資金多，同時(shí)主要原材料比如生鐵、硅鐵、焦炭都是資源類的，市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大，高庫存意味著高風(fēng)險(xiǎn)。
長期以來，中小企業(yè)的經(jīng)營管理表現(xiàn)出基礎(chǔ)薄弱、起點(diǎn)較低，其管理僅停留在單打獨(dú)斗的家族傳統(tǒng)粗放型的管理層次上，無健全的、完善的內(nèi)部管理制度，更沒有認(rèn)識(shí)或重視到企業(yè)存貨控制和管理是生產(chǎn)經(jīng)營過程中的重要環(huán)節(jié)。
(2)原材料貯存量的確定
原材料貯存數(shù)量是在保證生產(chǎn)能正常進(jìn)行、盡量減少可存量和流動(dòng)資金占用量的前提下確定的。影響貯存數(shù)量的因素很多，主要有：生產(chǎn)量、工廠所在地區(qū)的運(yùn)輸和氣候條件，材料產(chǎn)地運(yùn)輸條件、材料保質(zhì)期等。另外原材料管理體制對(duì)
車間倉庫設(shè)計(jì)也有較大影響，車間設(shè)計(jì)一定要與工廠物料管理體制相吻合。
(二)存在問題及原因分析
(1)存在問題
①庫存占用大量資金和倉庫。由于主要原材料是用貨到付款的形式從供商處采購，投入的資金如果不能按預(yù)期的頻率周轉(zhuǎn)，就無法產(chǎn)生有效的價(jià)值。
②倉庫混亂。企業(yè)只是大概劃分了各種原材料的倉庫，沒有明顯的標(biāo)志，導(dǎo)致司機(jī)或者裝卸員隨意裝卸原材料，物料管理混亂會(huì)造成原料的分類、擺放、運(yùn)輸和收發(fā)記錄方面的困難。
③沒有制定訂貨點(diǎn)和訂貨量。訂貨沒有經(jīng)過詳細(xì)統(tǒng)計(jì)，只是大概估計(jì)需求量，沒有相關(guān)的詳細(xì)匯總。
④沒有減少庫存的概念，秉承不缺貨，多了就堆放著的做法。
(2)原因分析
市場(chǎng)波動(dòng)是客觀存在的，任何企業(yè)無法避免。而造成庫存問題的最根本的原因是庫存管理系統(tǒng)不健全，沒有經(jīng)過完整和規(guī)范的設(shè)計(jì)，是經(jīng)驗(yàn)粗放式的管理造成的。
①公司的經(jīng)營管理基礎(chǔ)比較薄弱。特別是在庫存管理方面，在庫存方面投入的較少，相應(yīng)的人才較少，甚至一人身兼數(shù)職，分工不明確。
②公司各職能部門之間缺乏有效的溝通致使公司的庫存不能滿足市場(chǎng)的需求。公司供、產(chǎn)、銷各部門往往片面追求各自部門的利益，彼此之間缺少有效的信息溝通。
③信息化程度較低，憑經(jīng)驗(yàn)管理庫存，這種粗放式的庫存管理已經(jīng)無法適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競爭。
④倉庫部門主要的業(yè)務(wù)活動(dòng)為進(jìn)貨、出貨及保存貨物作業(yè)，由于該倉庫目前沒有實(shí)施信息化，所以操作流程比較簡單，只是通過口頭或一些表單傳遞信息，這樣往往會(huì)使信息傳遞失真，嚴(yán)重影響倉庫工作質(zhì)量。
三、研究的方法
(一)存貨abc分類管理
abc分類法是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營或銷售所需的存貨按重要的少數(shù)、次要的多數(shù)原則進(jìn)行分類，分主次及重要程度進(jìn)行不同控制的庫存管理方法。abc分類法的基本原理是對(duì)企業(yè)庫存物品按其重要程度、價(jià)值高低、資金占用或消耗數(shù)量等進(jìn)行分類排序，以分清主次、抓住重點(diǎn)，并分別采用不同的控制方法。其要點(diǎn)是從中找出關(guān)鍵的少數(shù)(a類)和次要的多數(shù)(b類和c類)，并對(duì)關(guān)鍵的少數(shù)進(jìn)行重點(diǎn)管理，以收到事半功倍的效果。具體分類方法如下：
(1)、將物料累計(jì)占用資金額為60%~90%的物料劃分為a類庫存。
(2)、將物料累計(jì)占用資金額為1%~10%的物料劃分為b類庫存。
(3)、其余物料劃分為c類庫存。
運(yùn)用abc分類法可以在保證企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營需求的前提下，使庫存量經(jīng)常保持在合理的水平上;有利于掌握庫存量動(dòng)態(tài)，適時(shí)、適量提出訂貨，避免超儲(chǔ)或缺貨;可以減少庫存空間占用，降低庫存總費(fèi)用，控制庫存資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)。
(二)經(jīng)濟(jì)訂貨批量(eoq)模型
___鑄造有限公司生產(chǎn)各種工程機(jī)械鑄件，發(fā)動(dòng)機(jī)鑄件，汽車底盤鑄件以及各種大批量生產(chǎn)的中小灰鐵件。生產(chǎn)這些鐵件主要的原材料有細(xì)砂、陶土、焦炭、柴油、白泥、沙磚、焦炭粉、石墨粉、煤、鋼切丸、粗砂等。
在對(duì)原材料庫存進(jìn)行abc分類后。從分析表可得到a、b類材料對(duì)庫存的影響較大。在此，我們小組重點(diǎn)研究a、b類材料庫存控制。
四、強(qiáng)化庫存管理的措施
(一)對(duì)存貨實(shí)行分類管理
對(duì)于中型企業(yè)來說，可以分成原材料倉庫、半成品倉庫和產(chǎn)成品倉庫。對(duì)于小型企業(yè)來講，可以在倉庫中分區(qū)域分別存放原材料、半成品及產(chǎn)成品?？垂芎胊類物資就等于管好了70%左右消耗金額的庫存，因此企業(yè)應(yīng)盡量降低他們的消耗量，而且要在保證供給的條件下盡量降低他們的庫存額，減少占用資金，提高資金周轉(zhuǎn)率。對(duì)這部分存貨應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行盤點(diǎn)制度。
(二) 建立存貨管理信息系統(tǒng)
鑒于該制造企業(yè)的資金有限，可根據(jù)自身業(yè)務(wù)流程分散購買各種管理軟件中的功能模塊，建立起企業(yè)的庫存管理信息系統(tǒng)，使企業(yè)各部門之間以及企業(yè)與供應(yīng)商、經(jīng)銷商之間實(shí)現(xiàn)存貨信息的共享，提高存貨的管理效率。
(三) 組建企業(yè)物流管理中心
一般中小制造企業(yè)的庫存管理僅限于存貨的保管和配送，并沒有起到降低庫存成本和提高服務(wù)水平等職責(zé)。應(yīng)組建企業(yè)的物流管理中心，監(jiān)控庫存情況并做好庫存分析;確保原材料、半成品、產(chǎn)成品質(zhì)量及其流通效率，嚴(yán)格按照公司規(guī)定的程序和手續(xù)收發(fā)貨品，及時(shí)做好存卡記錄、月盤點(diǎn)和統(tǒng)計(jì)工作，確保出入物品與訂單和賬目準(zhǔn)確無誤;及時(shí)掌握原材料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)出倉的正確數(shù)據(jù)，與物品使用部門保持密切聯(lián)系，為公司各有關(guān)部門提供有效信息和必要的服務(wù);掌握物料的市場(chǎng)行情，變化規(guī)律，與采購部做好溝通;合理安排庫存位置以及裝卸搬運(yùn)工序，科學(xué)編排運(yùn)輸方案等。
(四)完善企業(yè)內(nèi)部控制制度
首先要建立存貨的內(nèi)部稽核制度。通過建立存貨業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確各部門和相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，確保相關(guān)部門和崗位職責(zé)分明，并保證存貨業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督，杜絕徇私舞弊現(xiàn)象的發(fā)生;其次，應(yīng)建立定期和不定期的存貨盤點(diǎn)制度，實(shí)行盤點(diǎn)控制。企業(yè)應(yīng)
根據(jù)定期和不定期的存貨盤點(diǎn)清查，確定存貨的賬存數(shù)與實(shí)存數(shù)是否相符，為企業(yè)的存貨管理提供真實(shí)可靠的信息。
(五)全員參與庫存管理
首先，應(yīng)將庫存管理納入企業(yè)經(jīng)營管理層的議事日程，使企業(yè)管理層轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，重視存貨的控制、分析和管理;其次，應(yīng)加強(qiáng)存貨管理人員的培訓(xùn)。庫存管理是由存貨管理人員執(zhí)行的，其管理效果主要取決于管理人員的綜合素質(zhì)。
五、預(yù)期研究成果
(一)平衡供求關(guān)系，彌補(bǔ)時(shí)間差，實(shí)現(xiàn)物流的時(shí)間效用
由于物資數(shù)量、價(jià)格和市場(chǎng)政策的變化等原因，導(dǎo)致供求在時(shí)間和空間上出現(xiàn)不平衡。企業(yè)為了穩(wěn)定生產(chǎn)和銷售，適當(dāng)庫存可以避免市場(chǎng)震蕩，同時(shí)其物質(zhì)占用企業(yè)資金最少，效益最高。
(二)降低運(yùn)輸成本
企業(yè)的原材料的零擔(dān)運(yùn)輸問題，長距離零擔(dān)運(yùn)輸?shù)馁M(fèi)用比整車運(yùn)輸要高得多。通過將零擔(dān)物資運(yùn)倉庫，此倉儲(chǔ)活動(dòng)就能夠使企業(yè)將少量運(yùn)輸結(jié)合成大量運(yùn)輸，有效減少運(yùn)輸費(fèi)用，如c類材料，都可以采用大量訂購的方式，以減少訂貨成本和運(yùn)輸成本，而其庫存管理成本比較少。
(三)減少貯存費(fèi)用
根據(jù)經(jīng)濟(jì)訂貨批量對(duì)原材料進(jìn)行訂購和貯存，有利于減少a類和b類材料的貯存量，提高資金利用率，降低庫存成本。
第二篇 新形勢(shì)銀行現(xiàn)金管理存在的難點(diǎn)分析報(bào)告3500字
新形勢(shì)銀行現(xiàn)金管理存在的難點(diǎn)分析報(bào)告
銀行的各種資產(chǎn)中，為滿足流動(dòng)性需求而儲(chǔ)備的現(xiàn)金資產(chǎn)，是流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，同時(shí)也是獲利能力為零的資產(chǎn)。因此以最小的現(xiàn)金資產(chǎn)最大限度地滿足流動(dòng)性需求，與央行加強(qiáng)現(xiàn)金管理，控制不合理現(xiàn)金投放是殊途同歸，目標(biāo)一致的。為此人民銀行建立了以商業(yè)銀行自控機(jī)制為主體，人民銀行貨幣金銀部門為監(jiān)管的現(xiàn)金管理體系，旨在雙管齊下，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理的目的。但在實(shí)際工作中卻出現(xiàn)了偏差，表現(xiàn)在：現(xiàn)金投放超常增長、違規(guī)投現(xiàn)屢禁不止；人民銀行現(xiàn)金投放壓力增大；商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)急劇增長，不合理支付逐年增加，導(dǎo)致現(xiàn)金管理收效甚微。
一、商業(yè)銀行加強(qiáng)現(xiàn)金管理的難點(diǎn)
1、銀企關(guān)系倒置，銀行支付需求的不確定因素激增，現(xiàn)金管理淪為從屬地位。
經(jīng)過幾年市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革，特別是國家抓大放小的政策，使原來基層銀行服務(wù)的國營、集體企業(yè)逐步演變?yōu)閭€(gè)體、私營企業(yè)。與此同時(shí)，銀行服務(wù)功能不斷加強(qiáng)，信貸支持功能弱化，使銀企位置發(fā)生根本性的變化，再加上銀行之間競爭激烈，有的甚至不計(jì)成本，擴(kuò)大現(xiàn)金儲(chǔ)備，把取現(xiàn)方便作為競爭法碼，久而久之，現(xiàn)金管理功能被無限甚至無條件的服務(wù)替代，使銀行負(fù)債資金的流動(dòng)性不斷增強(qiáng)，同時(shí)大量活期折、卡并不為消費(fèi)使用，而成為結(jié)算工具。形成支付需求不確定性，導(dǎo)致商業(yè)銀行不得不提高現(xiàn)金備付率，以保障負(fù)債及消費(fèi)信貸的需求，現(xiàn)金管理也自然而然地處在了從屬地位。
2、基層銀行服務(wù)層次較低，客觀造成支付性現(xiàn)金需求增大，現(xiàn)金管理表現(xiàn)為放任自流。
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化，銀行為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷創(chuàng)新結(jié)算工具，結(jié)算手段也日趨多元化。但在基層行，
一是由于銀行對(duì)支付結(jié)算的宣傳力度不足等問題，使得相當(dāng)一部分公司和個(gè)體私營企業(yè)及個(gè)人對(duì)支付結(jié)算辦法、支付結(jié)算工具缺乏系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)，造成現(xiàn)金的大量體外循環(huán)；
二是許多銀行節(jié)假日不辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，使得部分經(jīng)營者只能通過儲(chǔ)蓄所存取現(xiàn)金進(jìn)行交易；
三是未在銀行開立賬戶的個(gè)人辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)較高且比較麻煩，使得部分經(jīng)營者大量使用現(xiàn)金交易；四是目前在各種支付工具中，現(xiàn)金最靈活、方便，有其它支付工具無法替代的優(yōu)越性，社會(huì)中已形成一種“現(xiàn)金愛好”。銀行為滿足企業(yè)的偏好，客觀上縱容企業(yè)現(xiàn)金需求，因此在現(xiàn)金管理上表現(xiàn)為“放任自流”。
3、私營企業(yè)間供求關(guān)系及結(jié)算不正常，造成現(xiàn)金需求倒迫，現(xiàn)金管理表現(xiàn)為“不作為”。
某些企業(yè)表現(xiàn)為非正常現(xiàn)金需求，要求往來單位使用現(xiàn)金，由于某些供不應(yīng)求的原材料企業(yè)，如鐵礦、煤等以現(xiàn)金結(jié)算優(yōu)先供應(yīng)、降低價(jià)格等手段，引導(dǎo)相關(guān)企業(yè)使用現(xiàn)金，這樣引發(fā)企業(yè)間一系列反應(yīng)，致使現(xiàn)金流動(dòng)偏大，開戶銀行人為的滿足企業(yè)需求，現(xiàn)金供應(yīng)流動(dòng)增大而且不正常，基層行聽之任之，表現(xiàn)為只要賬戶有錢，不管用途、金額一味滿足提現(xiàn)，使現(xiàn)金管理功能逐漸萎縮。
4、基層行現(xiàn)金管理松懈，導(dǎo)致違規(guī)性現(xiàn)金需求量增大，管理不愿“作為”也就成了無奈的選擇。
隨著銀行間競爭的不斷加劇，放松對(duì)客戶的現(xiàn)金管理，任意擴(kuò)大現(xiàn)金支付范圍已成為許多銀行爭奪黃金客戶的重要手段。在基層行現(xiàn)金管理不作為的主導(dǎo)思想下，普遍存在大額現(xiàn)金支付管理薄弱、審批制度流于形式、登記備案漏洞多等多種問題，在一定程度上導(dǎo)致違規(guī)性現(xiàn)金需求量增大，尤其企業(yè)私營化后，其需求一旦難以滿足，就會(huì)選擇他行，管理松懈也就成了無奈的選擇。
5、社會(huì)信用環(huán)境欠佳，致使避險(xiǎn)性現(xiàn)金需求量增加，現(xiàn)金管理表現(xiàn)力不從心。
信用的潰乏，經(jīng)濟(jì)合同詐騙、票據(jù)詐騙案頻繁發(fā)生，因此企業(yè)間對(duì)“一手交錢，一手交貨”推崇備至，對(duì)轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)存在嚴(yán)重的戒備心理。這為銀行推廣票據(jù)等支付工具增加了難度。在這種信用環(huán)境下，選用現(xiàn)金交易的成本要比票據(jù)結(jié)算可能形成的風(fēng)險(xiǎn)或壞賬損失要低的多，致使避險(xiǎn)性現(xiàn)金需求量增長。
6、企業(yè)使用現(xiàn)金結(jié)算環(huán)節(jié)增多，事實(shí)上不管不理。
現(xiàn)金無償以及無限制的供給，形成企業(yè)間現(xiàn)金使用環(huán)節(jié)的擴(kuò)張。據(jù)對(duì)煤焦企業(yè)用現(xiàn)情況調(diào)查，企業(yè)用現(xiàn)占到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中絕大比例，涵蓋了生產(chǎn)領(lǐng)域、流通領(lǐng)域、分配領(lǐng)域、消費(fèi)領(lǐng)域。以呂梁市柳林縣為例，現(xiàn)金支出項(xiàng)目工礦及其它產(chǎn)品采購支出，20__年為14221萬元，20__年達(dá)到156454萬元，增長10倍；城鄉(xiāng)個(gè)體經(jīng)營支出，20__年為231973萬元，20__年達(dá)到621548萬元，增長168，在企業(yè)數(shù)量不變、項(xiàng)目不增的情況下，說明企業(yè)間不僅使現(xiàn)金支出增多，而且在各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)均占了主角。
與此同時(shí)，商業(yè)銀行則以方便客戶為由，人為地為開戶單位用現(xiàn)開綠燈。表現(xiàn)為企業(yè)間結(jié)算方式選擇其它票據(jù)急劇減少，而采用現(xiàn)金結(jié)算方式比例增大。
二、人民銀行加強(qiáng)現(xiàn)金管理的難點(diǎn)
人民銀行作為現(xiàn)金管理監(jiān)管部門，雖然建立了相應(yīng)組織機(jī)構(gòu)，制訂了一些管理辦法，為引導(dǎo)正常合理現(xiàn)金需求，控制不合理的投放起到積極的作用。但目前現(xiàn)金管理主體商業(yè)銀行在自身利益驅(qū)動(dòng)下，人為地放松管理，形成現(xiàn)金管理人民銀行剃頭擔(dān)子一頭熱的怪現(xiàn)象；再加之我國開放式存款制度，以及賬戶管理相對(duì)落后的雙重作用，形成人民銀行加強(qiáng)現(xiàn)金管理、控制現(xiàn)金投放中存在諸多困難。
1、管理內(nèi)容簡單，硬約束弱化。
目前人民銀行的現(xiàn)金管理中還是就事論事多，綜合分析少，檢查、反映和糾正表象問題多，對(duì)現(xiàn)金投放的硬約束弱化。事后監(jiān)管多，事前防范少，對(duì)控制現(xiàn)金投放無異于隔靴騷癢。
2、管理方式落后，作用弱化，。
一是人民銀行與商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)金管理形成兩套馬車，商業(yè)銀行有效管理不強(qiáng)，人為放縱；人民銀行現(xiàn)金管理成為“被動(dòng)管理”鞭長莫及。
二是基層人民銀行現(xiàn)金管理人員少，金融機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣，現(xiàn)金管理員很少有時(shí)間研究本轄區(qū)現(xiàn)金運(yùn)行中存在問題以及相應(yīng)對(duì)策，難以發(fā)揮主觀能動(dòng)性；
三是方式滯后，目前，人民銀行現(xiàn)金管理的主要方式，是對(duì)現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)的一種“事后”管理。
3、手段滯后，效能弱化。
一是以經(jīng)濟(jì)處罰手段為主的直接管理在實(shí)際中難以真正運(yùn)用；
二是重手工操作，輕計(jì)算機(jī)應(yīng)用。一方面缺乏計(jì)算機(jī)知識(shí)，對(duì)商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)應(yīng)用“軟件”不斷升級(jí)無所適從；
三是缺乏對(duì)原始數(shù)據(jù)的匯總、分析和處理；四是人民銀行與商業(yè)銀行支付系統(tǒng)不能聯(lián)網(wǎng)，不能實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，致使“苗頭”不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。
4、查處力度小，威懾作用弱化。目前，人民銀行對(duì)現(xiàn)金管理檢查多，對(duì)違規(guī)經(jīng)營處罰少、手段軟是普遍現(xiàn)象，現(xiàn)金管理中普遍采用經(jīng)濟(jì)處罰，實(shí)際難以到位，如果商業(yè)銀行不如期繳納罰款，新的行政處罰程序規(guī)定人民銀行只能申請(qǐng)法院執(zhí)行，而這種手段極易引起矛盾激化，人民銀行也不愿這樣做，結(jié)果導(dǎo)致屢查屢犯，屢禁不止，久而久之，檢查只能流于形式。
三、加強(qiáng)現(xiàn)金管理的'建議
（一）人民銀行方面。
一是要督促商業(yè)銀行提高對(duì)現(xiàn)金管理重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)，自覺認(rèn)真地執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，轉(zhuǎn)變其為了局部利益，而放松現(xiàn)金管理，甚至違規(guī)經(jīng)營的理念，同時(shí)，把現(xiàn)金管理納入內(nèi)控制度，作為內(nèi)控制度的重要內(nèi)容。增強(qiáng)自我約束力。
二是人民銀行要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理工作的領(lǐng)導(dǎo)，建立健全現(xiàn)金管理工作制度。應(yīng)充分調(diào)動(dòng)現(xiàn)有現(xiàn)金管理工作機(jī)構(gòu)人員的工作積極性，加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，特別是加快知識(shí)更新，培養(yǎng)一批既懂計(jì)算機(jī)知識(shí)，又懂金融業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。
三是加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。通過支付網(wǎng)絡(luò)建立資源共享、現(xiàn)金支付交易（監(jiān)測(cè)）制度、現(xiàn)金管理聯(lián)席會(huì)制度、對(duì)支付現(xiàn)金合法性、真實(shí)性審查和異常交易報(bào)告制度、各類報(bào)表、報(bào)備制度等，強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。
（二）商業(yè)銀行方面。
1、全面提升銀行服務(wù)層次，降低支付性現(xiàn)金需求。首先，基層行要全面深入了解不同客戶群體的各種結(jié)算業(yè)務(wù)需求，積極探索差別化、個(gè)性化服務(wù)手段，滿足不同存款人的結(jié)算需要。同時(shí)要進(jìn)一步加大支付結(jié)算辦法的宣傳力度，讓客戶熟悉各種支付結(jié)算辦法，并讓客戶切實(shí)感受到轉(zhuǎn)賬結(jié)算的優(yōu)越性。其次，基層行要認(rèn)真執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，恪守信用，嚴(yán)格遵守支付結(jié)算辦法的相關(guān)規(guī)定，確保客戶能及時(shí)、準(zhǔn)確地匯劃資金，提高客戶資金使用效益，從而有效拓展轉(zhuǎn)賬結(jié)算發(fā)展空間。再次，基層行要不斷創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)手段，大力拓展各種代收代付業(yè)務(wù)。特別是拓寬卡的使用范圍，加長卡的使用鏈，逐漸代替現(xiàn)金，充分發(fā)揮卡的優(yōu)勢(shì)。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理法律、法規(guī)，遏制違規(guī)性現(xiàn)金需求。
基層行要充分認(rèn)識(shí)現(xiàn)金管理的重要性，要牢固樹立“成本核算”觀念，大力開辦轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，增加結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入?；鶎有幸杂X嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理的相關(guān)法規(guī)、各種現(xiàn)金支付管理辦法等。同時(shí)要加強(qiáng)賬戶現(xiàn)金支取管理，對(duì)各種結(jié)算賬戶違規(guī)超范圍支取現(xiàn)金要及時(shí)予以制止。對(duì)大額和可疑支付交易報(bào)告等相關(guān)管理辦法進(jìn)行辦理，規(guī)避和化解現(xiàn)金金融風(fēng)險(xiǎn)。
3、采用經(jīng)濟(jì)手段控制開戶單位大量使用現(xiàn)金。采用經(jīng)濟(jì)手段控制開戶單位大量使用現(xiàn)金，對(duì)大額現(xiàn)金存取實(shí)行收費(fèi)制度，是發(fā)達(dá)國家比較普遍的做法，也是經(jīng)濟(jì)辦法調(diào)節(jié)現(xiàn)金存取的有效方式。是否可考慮制定相關(guān)規(guī)定，借以引導(dǎo)開戶單位使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算，減少對(duì)現(xiàn)金的需求量。
第三篇 現(xiàn)金管理調(diào)研報(bào)告2550字
現(xiàn)金管理是一項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度。本文將介紹現(xiàn)金管理調(diào)研報(bào)告。
現(xiàn)金管理調(diào)研報(bào)告：
庫存現(xiàn)金是信用社金融服務(wù)的不可或缺的交易內(nèi)容，做好庫存現(xiàn)金管理，是做好金融服務(wù)工作的重要保障，是管控風(fēng)險(xiǎn)，案件防范的重中之重，也是提高精細(xì)化管理水平，打造效益富社工程的重要保證。然而，目前農(nóng)信社的庫存現(xiàn)金管理卻存在著此彼問題，不盡完善，有待進(jìn)一步規(guī)范。如何在既保證業(yè)務(wù)經(jīng)營中備足現(xiàn)金正常支付，又確保現(xiàn)金安全的前提下做好現(xiàn)金的使用和管理，提高現(xiàn)金使用效率，壓縮非生息資產(chǎn)占比，降低現(xiàn)金庫管風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，是現(xiàn)階段農(nóng)信社庫存現(xiàn)金管理中不可忽視的問題。
一、存在的問題及原因分析
(一)硬幣和殘幣堆積。農(nóng)信社地域覆蓋廣，地理位置偏遠(yuǎn)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多分布在農(nóng)村地區(qū)，經(jīng)濟(jì)、交通、市場(chǎng)、文化、觀念、素質(zhì)等因素導(dǎo)致硬幣和殘幣市場(chǎng)流通難，呈現(xiàn)出堆積現(xiàn)象。一是硬幣投入難度大，市場(chǎng)使用率低，投放少，回收多。由于硬幣攜帶不便，真假難辨，容易丟失，在農(nóng)村使用渠道單一，群眾對(duì)硬幣有較大的排斥現(xiàn)象，硬幣回籠數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于投放數(shù)，致使現(xiàn)金庫存量增加，囤積現(xiàn)象凸顯。以我社(四川省岳池縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社)為例，全轄共48個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中地處農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)達(dá)37個(gè)，目前我社硬幣的數(shù)量已達(dá)10萬余元之多，存放時(shí)間長達(dá)1年以上。二是殘幣數(shù)量多，損壞程度大。由于農(nóng)村地區(qū)的地理氣候、市場(chǎng)體系、居民素質(zhì)、現(xiàn)金交易頻繁等因素，致使殘幣屢現(xiàn)不止，屢繳不盡。按照人民銀行殘幣管理規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)所兌換的殘幣需成捆后才能上繳，但由于幣種的多樣化，加之人力資源短缺，數(shù)量不夠的未成捆殘幣就只能積壓在庫房內(nèi)，日積月累，導(dǎo)致農(nóng)信社現(xiàn)金庫款量不斷增加，既增加了安全隱患，也減少了收益。
(二)庫存量限額難以預(yù)測(cè)。一是農(nóng)村信用社面向三農(nóng)，服務(wù)面廣、對(duì)象多，代理業(yè)務(wù)品種繁、金額大，現(xiàn)金供給時(shí)間不固定，需求不穩(wěn)定，無形中給管理部門對(duì)各社庫存限額核定增加了難度。二是資金結(jié)算渠道欠完善。隨著大小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀等網(wǎng)絡(luò)匯兌業(yè)務(wù)的開通，農(nóng)信社的資金結(jié)算效率、功能較以往大大增強(qiáng)，但由于屬于農(nóng)信社自己的、具有現(xiàn)代化支付功能的銀行卡遲遲未發(fā)，這就增加了習(xí)慣用卡辦理跨行、跨區(qū)域業(yè)務(wù)的客戶使用現(xiàn)金的頻率。三是現(xiàn)代化支付結(jié)算業(yè)務(wù)未有效推廣。廣大群眾對(duì)新的現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)了解不明白，理解不深刻，使用不信任，沒有形成利用新科技結(jié)算工具的良好社會(huì)氛圍，致使農(nóng)村地區(qū)市場(chǎng)交易中現(xiàn)金交易仍占主流。四是近年來農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的銳減，而資金需求量呈增長趨勢(shì)，客觀上增加了農(nóng)村信用社庫款管理壓力，這些都給準(zhǔn)確核定庫存限額帶來了一定的難度。
(三)庫存現(xiàn)金申報(bào)方式安全隱患較大。現(xiàn)階段信用社普遍采取電話申報(bào)、鈔車押送方式解決庫存現(xiàn)金余、缺問題，一定程度上增加了安全隱患，上升了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
1.電話申報(bào)存在隱患。一是容易泄密。一方面，信用社工作人員在上班期間進(jìn)行現(xiàn)金申報(bào)時(shí)，柜臺(tái)外難免有客戶存在，申報(bào)金額、時(shí)間等信息易泄露，給不法分子可乘之機(jī);另一方面，在科技時(shí)代，信息傳輸過程中可能被不法分子竊聽，進(jìn)而可能誘發(fā)高科技犯罪。二是容易出錯(cuò)。利用電話申報(bào)，準(zhǔn)確度有依賴電話線路的好壞，容易出現(xiàn)金額、時(shí)間、調(diào)入或調(diào)出等要素錯(cuò)誤的情況。一些信用社為了不泄密，采用編譯密碼的方式進(jìn)行申報(bào)，但密碼編譯的復(fù)雜性增加了工作人員的操作難度，進(jìn)而也就可能增加差錯(cuò)率。三是責(zé)任明確較難。電話申報(bào)時(shí)主要靠姓名詢問或話筒聲音判斷申報(bào)人，亂報(bào)姓名的情況不能完全排除，失聲情況難免出現(xiàn)，一旦出現(xiàn)誤報(bào)、謊報(bào)、亂報(bào)等違規(guī)情況，責(zé)任明確及追究難度較大。
2.鈔車押送風(fēng)險(xiǎn)較大。一是鈔車的現(xiàn)金配送、調(diào)運(yùn)任務(wù)繁、時(shí)間緊、責(zé)任重，且農(nóng)村地區(qū)交通條件較落后，地形復(fù)雜，多山路，霧雪天氣、自然災(zāi)害、交通事故等因素潛在著較大的安全事故隱患。二是農(nóng)村地區(qū)地廣人稀，山多樹茂，給犯罪分子進(jìn)行犯罪活動(dòng)制造了條件和環(huán)境，治安形勢(shì)不容樂觀，案件風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
二、對(duì)策與建議
(一)減少庫存現(xiàn)金不合理占比。一是加強(qiáng)硬幣使用宣傳，發(fā)揮社會(huì)各界聯(lián)動(dòng)作用，提高廣大群眾對(duì)硬幣的認(rèn)知度和信任度，形成硬幣紙幣都一樣，同樣都是人民幣的觀念認(rèn)識(shí)，積極為硬幣流通創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境和社會(huì)氛圍，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)紙幣單一流通進(jìn)一步向紙、硬幣混合流通轉(zhuǎn)變。二是加強(qiáng)硬幣調(diào)劑管理，根據(jù)庫款的票面結(jié)構(gòu)，及時(shí)向人民銀行反映征求支持，幫助把硬幣向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、大都市進(jìn)行輸送流通。三是加強(qiáng)殘幣的整點(diǎn)和回籠工作，對(duì)成捆的殘幣及時(shí)上繳，確保準(zhǔn)確性和時(shí)效性;對(duì)未成捆的進(jìn)行規(guī)范化清理和擱置，提高庫款管理水平，優(yōu)化庫款現(xiàn)金結(jié)構(gòu)。
(二)按季核定庫存限額。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性較強(qiáng)，使信用社的現(xiàn)金收支狀況呈現(xiàn)出規(guī)律性特征，如春耕時(shí)節(jié)現(xiàn)金投放多，回籠少;秋收時(shí)分現(xiàn)金回籠多，投放少。為減少不生息資金的占比，根據(jù)現(xiàn)金收支的規(guī)律性特征，分析撐握規(guī)律，科學(xué)統(tǒng)籌，合理規(guī)劃，改變信用社庫存限額的一年一定規(guī)則，按季、按客觀需要核定庫存現(xiàn)金，減少累贅占款，降低庫款管理風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。
(三)增設(shè)sc6000系統(tǒng)庫存現(xiàn)金申報(bào)交易。隨著全省各地sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的陸續(xù)成功上線，信用社的現(xiàn)代化、科技化、信息化建設(shè)不日而語，但現(xiàn)金調(diào)送申報(bào)交易在此系統(tǒng)中卻未有涉及。試想，如在sc6000系統(tǒng)具備現(xiàn)金申報(bào)功能，利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行調(diào)送申報(bào)。如此以來，文前所述的易出錯(cuò)、責(zé)任追究難、信息易泄露等現(xiàn)金調(diào)送風(fēng)險(xiǎn)就游刃而解，人力資源也將大大節(jié)省。
(四)降低現(xiàn)金使用量，提倡現(xiàn)代化支付。農(nóng)信社以農(nóng)村為主要業(yè)務(wù)市場(chǎng)，以三農(nóng)為主要服務(wù)對(duì)象，客戶多是金融知識(shí)相對(duì)匱乏的鄉(xiāng)村居民，文化素質(zhì)相對(duì)較低，以傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付為主要結(jié)算手段，對(duì)現(xiàn)代化的匯兌業(yè)務(wù)、卡業(yè)務(wù)的了解盲然或一知半解，加之農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)代代支付設(shè)備(如atm系統(tǒng)、pos系統(tǒng)等)短缺，致使在農(nóng)村市場(chǎng)的現(xiàn)金交易量巨大。針對(duì)這樣的情況，信用社工作人員一是要扎實(shí)、深入、到位、有效地做好現(xiàn)代化支付方式的宣傳講解，對(duì)客戶進(jìn)行面對(duì)面的推出支付新業(yè)務(wù)、新方式，減少現(xiàn)金交易量，進(jìn)而降低信用社的現(xiàn)金庫存。二是現(xiàn)金管理規(guī)范有序化。對(duì)日常的現(xiàn)金交易業(yè)務(wù)嚴(yán)格按現(xiàn)金管理?xiàng)l例進(jìn)行辦理，能減少現(xiàn)金交易的盡量減少現(xiàn)金交易，能使用轉(zhuǎn)賬交易的盡量不使用現(xiàn)金交易，堅(jiān)決實(shí)行大額現(xiàn)金提前預(yù)約制度和審批制度，提高工作效率，防制案件風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)現(xiàn)金管理效能。
第四篇 新形勢(shì)下我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)存在的問題的調(diào)研分析報(bào)告1300字
新形勢(shì)下我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)存在的問題的調(diào)研分析報(bào)告
我行的異地匯劃清算系統(tǒng)的正式運(yùn)行，企業(yè)銀行賬戶資金或現(xiàn)金匯款在異地間劃轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)了24小時(shí)到賬，實(shí)時(shí)劃撥2小時(shí)達(dá)賬，從而加速了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了企業(yè)資金使用效益提高，滿足客戶個(gè)性化的需要。但在發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中存在一些問題。主要有以下幾個(gè)方面：
一、對(duì)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)上存在差異
現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)不僅是指提供簡單的現(xiàn)金收、付款業(yè)務(wù)，更主要的是為客戶提供包括結(jié)算、銀行賬戶管理、融資、投資、咨詢和公務(wù)用卡在內(nèi)的一系列廣義的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。是商業(yè)銀行不動(dòng)用或極少動(dòng)用自身資產(chǎn)，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取相關(guān)費(fèi)用的一種重要手段。目前我行還沒有意識(shí)到為企業(yè)設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理解決方案可帶來融資、咨詢等現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，可為銀行帶來收入，增加銀行效益；更加沒有認(rèn)識(shí)到現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是當(dāng)前以至將來商業(yè)銀行競爭重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶的一種重要手段。因此，我行的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。
二、缺乏“大開戶行”理念，我行現(xiàn)金管理服務(wù)水平低
“大開戶行”服務(wù)理念，是指客戶在某銀行一分支機(jī)構(gòu)開戶后，從提供服務(wù)角度看，其開戶行是整個(gè)銀行，而不是該銀行其分支機(jī)構(gòu)；客戶在該銀行全國所有網(wǎng)點(diǎn)都應(yīng)獲得同樣快捷、優(yōu)質(zhì)、無差別的金融服務(wù)。目前我行在拓展新業(yè)務(wù)上普遍存在條塊分割、管理分散、協(xié)調(diào)配合不力的現(xiàn)象，已不適應(yīng)商業(yè)銀行自身發(fā)展和競爭需要。一些現(xiàn)金管理產(chǎn)品由多個(gè)部門經(jīng)營、管理，一方面造成推廣效率低、客戶信息需求反饋慢、產(chǎn)品升級(jí)換代慢，另一方面，客戶往往辦理一項(xiàng)業(yè)務(wù)或提出一些業(yè)務(wù)需求時(shí)，需要跑多個(gè)部門，手續(xù)煩瑣，加上有些產(chǎn)品，難于以有效的渠道與客戶直接見面，影響客戶對(duì)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的信任度。嚴(yán)重影響銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的現(xiàn)金管理服務(wù)水平。陳舊的管理體制和管理理念都不同程度影響了現(xiàn)有現(xiàn)金管理產(chǎn)品的利用效果，使本來處于國內(nèi)先進(jìn)水平、具有較強(qiáng)競爭力的產(chǎn)品，不能作為競爭重點(diǎn)客戶的重要手段。
三、個(gè)性化、層次高的特色現(xiàn)金管理產(chǎn)品少
在國外，一些知名銀行能夠及時(shí)根據(jù)客戶需求，研發(fā)出集結(jié)算、融資、投資、咨詢、保理等在內(nèi)的`一系列高層次的現(xiàn)金管理產(chǎn)品，并成為吸收優(yōu)質(zhì)客戶的競爭手段。然而由于我國大多數(shù)集團(tuán)企業(yè)的管理水平不高，我行研發(fā)的代收付、賬戶資金歸集、小范圍的網(wǎng)上銀行、資金匯劃等現(xiàn)金管理產(chǎn)品，層次低、人有我有、無特色。
四、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的現(xiàn)有技術(shù)手段不發(fā)達(dá)
我行現(xiàn)有系統(tǒng)的技術(shù)支持不能完全滿足客戶物流與資金流同步、資金瞬間到賬的需求，銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)還沒有完全實(shí)現(xiàn)銀行系統(tǒng)與企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)對(duì)接的市場(chǎng)需求，目前國內(nèi)商業(yè)銀行沒有一家實(shí)現(xiàn)了全國通存通兌、大面積網(wǎng)上支付和客戶資料實(shí)時(shí)查詢、銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與客戶財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)或企業(yè)資源管理系統(tǒng)的無縫對(duì)接。這些技術(shù)約束從某種意義上已成為我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”?，F(xiàn)金管理業(yè)務(wù)仍基本集中在現(xiàn)金收付款、資金歸集、代理收付等個(gè)性化不強(qiáng)、層次低的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品上，而很少為客戶提供高層次的服務(wù)，更少見咨詢服務(wù)類、投融資類以及衍生金融工具交易類等與金融現(xiàn)代化相適應(yīng)的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。此外，銀行營銷隊(duì)伍整體素質(zhì)不高，也制約了我國商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。
第五篇 農(nóng)信社庫存現(xiàn)金管理問題調(diào)研報(bào)告2500字
庫存現(xiàn)金是信用社金融服務(wù)的不可或缺的交易內(nèi)容，做好庫存現(xiàn)金管理，是做好金融服務(wù)工作的重要保障，是管控風(fēng)險(xiǎn)，案件防范的重中之重，也是提高精細(xì)化管理水平，打造效益富社工程的重要保證。然而，目前農(nóng)信社的庫存現(xiàn)金管理卻存在著此彼問題，不盡完善，有待進(jìn)一步規(guī)范。如何在既保證業(yè)務(wù)經(jīng)營中備足現(xiàn)金正常支付，又確?，F(xiàn)金安全的前提下做好現(xiàn)金的使用和管理，提高現(xiàn)金使用效率，壓縮非生息資產(chǎn)占比，降低現(xiàn)金庫管風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，是現(xiàn)階段農(nóng)信社庫存現(xiàn)金管理中不可忽視的問題。
一、存在的問題及原因分析
（一）硬幣和殘幣堆積。農(nóng)信社地域覆蓋廣，地理位置偏遠(yuǎn)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多分布在農(nóng)村地區(qū)，經(jīng)濟(jì)、交通、市場(chǎng)、文化、觀念、素質(zhì)等因素導(dǎo)致硬幣和殘幣市場(chǎng)流通難，呈現(xiàn)出堆積現(xiàn)象。一是硬幣投入難度大，市場(chǎng)使用率低，投放少，回收多。由于硬幣攜帶不便，真假難辨，容易丟失，在農(nóng)村使用渠道單一，群眾對(duì)硬幣有較大的排斥現(xiàn)象，硬幣回籠數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于投放數(shù)，致使現(xiàn)金庫存量增加，囤積現(xiàn)象凸顯。以我社（四川省岳池縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社）為例，全轄共48個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中地處農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)達(dá)37個(gè)，目前我社硬幣的數(shù)量已達(dá)10萬余元之多，存放時(shí)間長達(dá)1年以上。二是殘幣數(shù)量多，損壞程度大。由于農(nóng)村地區(qū)的地理氣候、市場(chǎng)體系、居民素質(zhì)、現(xiàn)金交易頻繁等因素，致使殘幣屢現(xiàn)不止，屢繳不盡。按照人民銀行殘幣管理規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)所兌換的殘幣需成捆后才能上繳，但由于幣種的多樣化，加之人力資源短缺，數(shù)量不夠的未成捆殘幣就只能積壓在庫房內(nèi)，日積月累，導(dǎo)致農(nóng)信社現(xiàn)金庫款量不斷增加，既增加了安全隱患，也減少了收益。
（二）庫存量限額難以預(yù)測(cè)。一是農(nóng)村信用社面向“三農(nóng)”，服務(wù)面廣、對(duì)象多，代理業(yè)務(wù)品種繁、金額大，現(xiàn)金供給時(shí)間不固定，需求不穩(wěn)定，無形中給管理部門對(duì)各社庫存限額核定增加了難度。二是資金結(jié)算渠道欠完善。隨著大小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀等網(wǎng)絡(luò)匯兌業(yè)務(wù)的開通，農(nóng)信社的資金結(jié)算效率、功能較以往大大增強(qiáng)，但由于屬于農(nóng)信社自己的、具有現(xiàn)代化支付功能的銀行卡遲遲未發(fā)，這就增加了習(xí)慣用“卡”辦理跨行、跨區(qū)域業(yè)務(wù)的客戶使用現(xiàn)金的頻率。三是現(xiàn)代化支付結(jié)算業(yè)務(wù)未有效推廣。廣大群眾對(duì)新的現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)了解不明白，理解不深刻，使用不信任，沒有形成利用新科技結(jié)算工具的良好社會(huì)氛圍，致使農(nóng)村地區(qū)市場(chǎng)交易中現(xiàn)金交易仍占主流。四是近年來農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的銳減，而資金需求量呈增長趨勢(shì)，客觀上增加了農(nóng)村信用社庫款管理壓力，這些都給準(zhǔn)確核定庫存限額帶來了一定的難度。
（三）庫存現(xiàn)金申報(bào)方式安全隱患較大?，F(xiàn)階段信用社普遍采取電話申報(bào)、鈔車押送方式解決庫存現(xiàn)金余、缺問題，一定程度上增加了安全隱患，上升了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
1．電話申報(bào)存在隱患。一是容易泄密。一方面，信用社工作人員在上班期間進(jìn)行現(xiàn)金申報(bào)時(shí)，柜臺(tái)外難免有客戶存在，申報(bào)金額、時(shí)間等信息易泄露，給不法分子可乘之機(jī)；另一方面，在科技時(shí)代，信息傳輸過程中可能被不法分子竊聽，進(jìn)而可能誘發(fā)高科技犯罪。二是容易出錯(cuò)。利用電話申報(bào)，準(zhǔn)確度有依賴電話線路的好壞，容易出現(xiàn)金額、時(shí)間、調(diào)入或調(diào)出等要素錯(cuò)誤的情況。一些信用社為了不泄密，采用編譯密碼的方式進(jìn)行申報(bào)，但密碼編譯的復(fù)雜性增加了工作人員的操作難度，進(jìn)而也就可能增加差錯(cuò)率。三是責(zé)任明確較難。電話申報(bào)時(shí)主要靠姓名詢問或話筒聲音判斷申報(bào)人，亂報(bào)姓名的情況不能完全排除，失聲情況難免出現(xiàn)，一旦出現(xiàn)誤報(bào)、謊報(bào)、亂報(bào)等違規(guī)情況，責(zé)任明確及追究難度較大。
2．鈔車押送風(fēng)險(xiǎn)較大。一是鈔車的現(xiàn)金配送、調(diào)運(yùn)任務(wù)繁、時(shí)間緊、責(zé)任重，且農(nóng)村地區(qū)交通條件較落后，地形復(fù)雜，多山路，霧雪天氣、自然災(zāi)害、交通事故等因素潛在著較大的安全事故隱患。二是農(nóng)村地區(qū)地廣人稀，山多樹茂，給犯罪分子進(jìn)行犯罪活動(dòng)制造了條件和環(huán)境，治安形勢(shì)不容樂觀，案件風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
二、對(duì)策與建議
（一）減少庫存現(xiàn)金不合理占比。一是加強(qiáng)硬幣使用宣傳，發(fā)揮社會(huì)各界聯(lián)動(dòng)作用，提高廣大群眾對(duì)硬幣的認(rèn)知度和信任度，形成“硬幣紙幣都一樣，同樣都是人民幣”的觀念認(rèn)識(shí)，積極為硬幣流通創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境和社會(huì)氛圍，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)紙幣單一流通進(jìn)一步向紙、硬幣混合流通轉(zhuǎn)變。二是加強(qiáng)硬幣調(diào)劑管理，根據(jù)庫款的票面結(jié)構(gòu)，及時(shí)向人民銀行反映征求支持，幫助把硬幣向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、大都市進(jìn)行輸送流通。三是加強(qiáng)殘幣的整點(diǎn)和回籠工作，對(duì)成捆的殘幣及時(shí)上繳，確保準(zhǔn)確性和時(shí)效性；對(duì)未成捆的進(jìn)行規(guī)范化清理和擱置，提高庫款管理水平，優(yōu)化庫款現(xiàn)金結(jié)構(gòu)。
（二）按季核定庫存限額。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性較強(qiáng)，使信用社的現(xiàn)金收支狀況呈現(xiàn)出規(guī)律性特征，如春耕時(shí)節(jié)現(xiàn)金投放多，回籠少；秋收時(shí)分現(xiàn)金回籠多，投放少。為減少不生息資金的占比，根據(jù)現(xiàn)金收支的規(guī)律性特征，分析撐握規(guī)律，科學(xué)統(tǒng)籌，合理規(guī)劃，改變信用社庫存限額的一年一定規(guī)則，按季、按客觀需要核定庫存現(xiàn)金，減少累贅占款，降低庫款管理風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。
（三）增設(shè)sc6000系統(tǒng)庫存現(xiàn)金申報(bào)交易。隨著全省各地sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的陸續(xù)成功上線，信用社的現(xiàn)代化、科技化、信息化建設(shè)不日而語，但現(xiàn)金調(diào)送申報(bào)交易在此系統(tǒng)中卻未有涉及。試想，如在sc6000系統(tǒng)具備現(xiàn)金申報(bào)功能，利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行調(diào)送申報(bào)。如此以來，文前所述的易出錯(cuò)、責(zé)任追究難、信息易泄露等現(xiàn)金調(diào)送風(fēng)險(xiǎn)就游刃而解，人力資源也將大大節(jié)省。
（四）降低現(xiàn)金使用量，提倡現(xiàn)代化支付。農(nóng)信社以農(nóng)村為主要業(yè)務(wù)市場(chǎng)，以“三農(nóng)”為主要服務(wù)對(duì)象，客戶多是金融知識(shí)相對(duì)匱乏的鄉(xiāng)村居民，文化素質(zhì)相對(duì)較低，以傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付為主要結(jié)算手段，對(duì)現(xiàn)代化的匯兌業(yè)務(wù)、卡業(yè)務(wù)的了解盲然或一知半解，加之農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)代代支付設(shè)備（如atm系統(tǒng)、pos系統(tǒng)等）短缺，致使在農(nóng)村市場(chǎng)的現(xiàn)金交易量巨大。針對(duì)這樣的情況，信用社工作人員一是要扎實(shí)、深入、到位、有效地做好現(xiàn)代化支付方式的宣傳講解，對(duì)客戶進(jìn)行面對(duì)面的推出支付新業(yè)務(wù)、新方式，減少現(xiàn)金交易量，進(jìn)而降低信用社的現(xiàn)金庫存。二是現(xiàn)金管理規(guī)范有序化。對(duì)日常的現(xiàn)金交易業(yè)務(wù)嚴(yán)格按現(xiàn)金管理?xiàng)l例進(jìn)行辦理，能減少現(xiàn)金交易的盡量減少現(xiàn)金交易，能使用轉(zhuǎn)賬交易的盡量不使用現(xiàn)金交易，堅(jiān)決實(shí)行大額現(xiàn)金提前預(yù)約制度和審批制度，提高工作效率，防制案件風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)現(xiàn)金管理效能。
