財政票據(jù)管理工作自查報告怎么寫
財政票據(jù)管理工作自查報告是一份對財務(wù)部門內(nèi)部管理流程的詳細(xì)檢查和評估,旨在確保票據(jù)管理的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和有效性。以下是撰寫此類報告的基本步驟:
1. 明確自查目標(biāo):確定自查的主要目的,例如檢查票據(jù)的完整性、核對賬目準(zhǔn)確性,或是查找潛在的風(fēng)險點。
2. 收集信息:收集所有相關(guān)的財政票據(jù),包括收據(jù)、發(fā)票、支付憑證等,同時查閱相關(guān)政策法規(guī),了解票據(jù)管理的標(biāo)準(zhǔn)和要求。
3. 詳細(xì)審查:逐一檢查每張票據(jù),確認(rèn)日期、金額、支付對象、用途等關(guān)鍵信息是否完整無誤,同時關(guān)注是否有違反規(guī)定的操作。
4. 識別問題:記錄在自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,如丟失的票據(jù)、不符的賬目、不規(guī)范的操作等,并分析其可能的原因。
5. 提出改進(jìn)建議:針對發(fā)現(xiàn)的問題,提出改善措施,如加強票據(jù)保管、完善審批流程、提高員工培訓(xùn)等。
6. 案例分析:選取幾個典型問題進(jìn)行深入分析,說明其影響及改進(jìn)后的預(yù)期效果。
7. 數(shù)據(jù)分析:統(tǒng)計自查結(jié)果,如問題的總數(shù)、類別分布,以數(shù)據(jù)形式展示自查的全面性。
8. 合規(guī)性評估:根據(jù)自查結(jié)果,評估當(dāng)前財政票據(jù)管理的合規(guī)性,并對比政策標(biāo)準(zhǔn),指出差距。
開頭結(jié)尾怎么寫
開頭部分應(yīng)簡潔明了地介紹自查的背景、目的和范圍,例如:
“為了提升財政票據(jù)管理的規(guī)范性和效率,我們近期對本單位的票據(jù)管理工作進(jìn)行了全面自查。本次自查覆蓋了自xx年xx月至xx年xx月的所有財政票據(jù),旨在確保票據(jù)的真實性和合法性?!?/p>
結(jié)尾部分應(yīng)強調(diào)自查的意義,提出下一步的工作計劃,但不要總結(jié)自查結(jié)果,例如:
“通過這次自查,我們深感財政票據(jù)管理的重要性,并將依據(jù)自查發(fā)現(xiàn)的問題,制定并實施針對性的整改措施。未來,我們將持續(xù)強化內(nèi)部管理,定期進(jìn)行自查,以保證財政票據(jù)管理的嚴(yán)謹(jǐn)性和透明度,為單位的財務(wù)管理提供堅實保障?!?/p>
在整個報告中,注意保持語言的正式和專業(yè),確保內(nèi)容的邏輯連貫,同時避免重復(fù)和冗余。每個部分的過渡自然,讓讀者能夠順暢地理解自查的過程和結(jié)論。
財政票據(jù)管理工作自查報告范文
第一篇 財政票據(jù)管理工作自查報告3550字
我辦六個編,現(xiàn)有工作人員六名,其中票據(jù)管理股設(shè)股長一名,專職票據(jù)管理員一名。近幾年來,我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據(jù)管理這條主線,努力夯實基礎(chǔ)工作,強化日常管理工作,管理制度不斷完善,管理方式日趨科學(xué),管理水平逐年提高?,F(xiàn)按照省非稅局、市非稅處的統(tǒng)一部署和要求,我們對我區(qū)的票據(jù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,從四個方面匯報如下:
一、基礎(chǔ)工作。
一是建立健全了財政票據(jù)管理的各項內(nèi)部制度。對票據(jù)的購領(lǐng)、發(fā)放、保管、核銷、銷毀的程序和要求都作了明確的規(guī)定,分別制定了《票據(jù)管理制度》(包括票據(jù)計劃、票據(jù)入庫、票據(jù)發(fā)放、票據(jù)工本費結(jié)賬、票據(jù)核銷、記賬、盤點、存檔、數(shù)據(jù)備份等九個方面)、《單位票據(jù)購領(lǐng)、使用和核銷制度》、《票據(jù)保管、安全制度》、《票據(jù)稽查制度》和《票據(jù)年審制度》。各項制度除了在票據(jù)領(lǐng)發(fā)辦公場所上墻公示外,我們還將其在“___區(qū)非稅收入網(wǎng)”網(wǎng)頁中向公眾公示,盡量能讓多數(shù)人了解我們的票據(jù)管理制度,支持配合我們的管理工作。
二是按要求設(shè)立了各項票據(jù)臺賬,及時記錄了票據(jù)購領(lǐng)、發(fā)放、庫存、核銷和工本費等業(yè)務(wù)信息,定期核對臺賬庫存與倉庫庫存票據(jù)數(shù)量。對票據(jù)的入庫,出庫,繳銷和結(jié)存情況分別設(shè)立了臺賬,做到了每個工作日及時登記臺賬,打印入出銷等相關(guān)憑據(jù),每月進(jìn)行一次票據(jù)盤底,核實倉庫庫存與臺賬庫存數(shù),確保了賬庫相符。同時,區(qū)財政將票據(jù)工本費與收繳改革經(jīng)費一起納入了年初預(yù)算,為開展票據(jù)管理工作提供了有力的經(jīng)費保障。
三是做到了專人專庫專柜保管票據(jù),確保了票據(jù)安全。局機(jī)關(guān)在辦公用房緊張的情況下,專門騰出三間房子用于存放財政票據(jù),倉庫面積達(dá)到了15平方米,能夠充分保證財政票據(jù)存放的需要。其中一間存放行政事業(yè)性收費票據(jù),一間存放礦產(chǎn)品稅費票據(jù),另外一間備用。做到了財政票據(jù)按標(biāo)簽分類存放,有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門外,還裝置了報警器、攝像頭等監(jiān)視設(shè)備,同時還配備了干粉滅火器兩臺。凡拆封的票據(jù)均按順序排放于票據(jù)柜中,并備放好樟腦,以防蟲蛀,尚未拆封的捆邦票據(jù),則放置于票據(jù)鐵架上,與地面保持一定的距離,以防潮濕。庫房唯一的鑰匙由票據(jù)管理員一人保管,其它人員非允許一律不準(zhǔn)入內(nèi)。通過采取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施,確保了我區(qū)財政票據(jù)安全工作萬無一失,從未出現(xiàn)過因保管措施不到位而造成票據(jù)毀損和滅失現(xiàn)象。
三是加強了與物價部門的橫向聯(lián)系,聯(lián)合行文進(jìn)一步明確了非稅收入票據(jù)的購領(lǐng)、使用和繳銷的程序:規(guī)定從今年開始,執(zhí)收單位再次購領(lǐng)票據(jù)前,應(yīng)將已使用的票據(jù)先到物價局審核,再到非稅辦辦理繳銷手續(xù),若款項尚未繳入非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶,則及時催繳,待款項繳齊后給予準(zhǔn)購票據(jù)。通過這一措施,強化了票據(jù)的源頭控管,達(dá)到了“以票管收,票款同行”的目標(biāo)。上半年,納入?yún)R繳結(jié)算戶管理的非稅收入12338萬元,較上年同期增加4006萬元,增長48%,專戶存儲率達(dá)到了100%。
二、日常管理。
一是所有票據(jù)統(tǒng)一向市票據(jù)科購領(lǐng),并及時清結(jié)票據(jù)工本費。從__年開始,我區(qū)不再印制任何財政票據(jù),所需票據(jù)均從市票據(jù)科購領(lǐng)后按程序發(fā)放給各個執(zhí)收單位。__年共向市票據(jù)科購領(lǐng)財政票據(jù)4.46萬冊,其中新版財政票據(jù)3.5 萬冊,89萬份;礦產(chǎn)品稅費票據(jù)1.96萬冊,向市非稅處交納票據(jù)工本費共計20.2萬元,沒有出現(xiàn)過拖欠現(xiàn)象,今年以來還采取了按計劃數(shù)額預(yù)交的方式。
二是進(jìn)一步規(guī)范了票據(jù)發(fā)放管理。
我區(qū)從今年元月1日起,全面啟用新版票據(jù),老版票據(jù)共計 冊一律封存,并按規(guī)定程序予以了銷毀。在票據(jù)的發(fā)放程序上,實行“財政統(tǒng)管、憑證領(lǐng)購、以票管收、限量控制、核舊領(lǐng)新、票款同行、自動核銷與手工核銷相結(jié)合”的辦法。在票據(jù)發(fā)放的程序上,今年三月份出臺的《___區(qū)規(guī)范非稅收入管理暫行辦法》中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機(jī)構(gòu)和礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征機(jī)構(gòu)作了特別規(guī)定,《暫行辦法》第二十八條明確規(guī)定“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入票據(jù)的統(tǒng)一管理” ,第二十九條明確規(guī)定“進(jìn)一步健全礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)管理網(wǎng)絡(luò),完上善礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)監(jiān)管機(jī)制。___區(qū)礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征辦公室應(yīng)指定一名總票管員,負(fù)責(zé)對礦產(chǎn)品稅費征收站、驗票站和稽查隊的票據(jù)管理監(jiān)督工作;各礦產(chǎn)品稅費征收站、驗票站和稽查隊?wèi)?yīng)指定一名分票管員,具體負(fù)責(zé)本站、隊的票據(jù)管理工作。礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)由總票管員向___區(qū)非稅收入管理辦公室申請領(lǐng)用。領(lǐng)用票據(jù)時,總票管員應(yīng)提供上次票據(jù)發(fā)放、使用和庫存情況,___區(qū)非稅收入管理辦公室在審核無誤的情況下給予重新領(lǐng)用。分票管員向總票管員申請領(lǐng)用和結(jié)報票據(jù),對本站、隊票據(jù)管理負(fù)責(zé),接受總票管員和___區(qū)非稅收入管理辦公室票據(jù)稽查”,由此可見,我區(qū)財政票據(jù)的發(fā)放程度是層次分明,重點突出的。
在執(zhí)行票據(jù)工本費收費標(biāo)準(zhǔn)方面,我辦以身作則,嚴(yán)格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取,不多加一分錢,并將票據(jù)工本費項目、標(biāo)準(zhǔn)、批準(zhǔn)文號等制成公示欄,上墻公示,同時在“___區(qū)非稅網(wǎng)”中公示,接收執(zhí)收單位和群眾的監(jiān)督。__年票據(jù)工本費收入6.8萬元,全部上繳到區(qū)級國庫。
對于一些臨時用票的單位,我們按臨時用票規(guī)定程序進(jìn)行了審批,如__年舉辦的跳水錦標(biāo)賽用票、區(qū)委黨校中青班、科干班用票等。
執(zhí)收單位已領(lǐng)用的空白舊版票據(jù),我辦在對用票單位進(jìn)行年檢年查時,剪掉了票據(jù)號碼,以廢票的形式予以了繳銷。
三是嚴(yán)格把好票據(jù)核銷環(huán)節(jié)。
票據(jù)核銷是整個票據(jù)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。我們在實際操作中主要把握好了三個方面:首先,劃分部門責(zé)任,即明確物價部門負(fù)責(zé)對執(zhí)收單位已填開使用票據(jù)收費的項目、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核,財政部門負(fù)責(zé)對執(zhí)收單位票據(jù)使用份數(shù)、開票收款金額和繳財政專戶金額進(jìn)行核實,財政票據(jù)核銷工作細(xì)化到了每個執(zhí)收單位的每本每份票據(jù),各個執(zhí)收項目金額都一一記錄在冊,從而改變票據(jù)核銷時“只銷不核”的做法;其次,對重點收費單位(票據(jù)使用量大的單位),我們結(jié)合日?;楣ぷ鳎瑢⑵睋?jù)繳銷工作前移到執(zhí)收單位,既提高了工作效率和服務(wù)質(zhì)量,又方便了執(zhí)收單位,得到了執(zhí)收單位的一致好評,如__年度共上門核銷票據(jù)__多本、10萬多份,核銷金額達(dá)3600多萬元; 再次,對執(zhí)收單位長、短票據(jù),我們要求財政票據(jù)管理員及時查明原因,劃分責(zé)任,分別處理:屬操作技術(shù)上的差錯,與執(zhí)收單位核對后及時予以糾正,屬執(zhí)收單位票管員保管不善等原因造成的短票情況,則要求執(zhí)收單位責(zé)任人寫出書面材料,詳細(xì)說明情況,經(jīng)執(zhí)收單位簽署意見,并登報申明作廢,登報資料和情況說明一并報我辦存檔,按程序給予核銷。
四是妥善進(jìn)行了票據(jù)銷毀,做到了有檔可查。已廢止的舊票,我們的做法是:對尚未出庫的空白廢止票據(jù),我辦票管員造具了清冊,經(jīng)過監(jiān)銷員一一核對后,進(jìn)行了銷毀處理;對于用票單位購領(lǐng)后未使用的廢止票據(jù),在日常的的票據(jù)核銷和年檢年審時核銷了單位購領(lǐng)數(shù),并剪掉票據(jù)號后退執(zhí)收單位保存;對于超過五年的票據(jù)存根,由執(zhí)收單位提出銷毀申請,造具銷毀票據(jù)清冊,我辦派人監(jiān)銷,如今年區(qū)交通局銷毀已廢止的規(guī)費票據(jù)就是按上述要求進(jìn)行操作的。三、年檢情況。我辦一直對年檢年審工作高度重視,每年年檢開始前,對執(zhí)收單位下發(fā)一個年檢通知,明確年檢的時間、對象、范圍和具體要求,同時抽調(diào)人員,集中一段時間完成此項工作。__年應(yīng)檢單位 159個,實檢單位151個,實檢占應(yīng)檢的95%(沒有年檢的8個單位是一些臨時機(jī)構(gòu),領(lǐng)用的是往來結(jié)算收據(jù))。年檢工作主要是采取以執(zhí)收單位自查送審為主,財政票據(jù)管理員進(jìn)駐單位重點檢查為輔的方式進(jìn)行的。
通過開展票據(jù)年檢工作,夯實了單位票據(jù)管理基礎(chǔ)工作,全面地掌握了單位票據(jù)管理的基本情況,促進(jìn)了“以票管收”、“源頭控管”。同時,也及時發(fā)現(xiàn)了執(zhí)收單位在票據(jù)管理中存在的一些問題:鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的票據(jù)管理相對滯后,個別單位截留非稅收入,存在票據(jù)混用現(xiàn)象,單位票管員的素質(zhì)有待進(jìn)一步提高,轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)銀行不交換一般繳款書,以致與單位對賬困難,《湖南省非稅收入一般繳款書》(手工)第五聯(lián)為非稅機(jī)構(gòu)記賬,一些單位開票員往往寫得太輕,字跡不太清楚,難于辨認(rèn)等。
四、對當(dāng)前票據(jù)管理工作的幾點建議:一是我區(qū)票據(jù)工作涉及到159個用票單位,用票量大,管理工作十分繁雜,沒有票據(jù)專用交通工具,財政票據(jù)中轉(zhuǎn)既不方便又不安全,特別是20多個礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征站都在山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn),票據(jù)的購領(lǐng)和繳銷十分不便,因此肯請市非稅處給予考慮,優(yōu)先給我區(qū)配置一臺票據(jù)專用車;二是礦產(chǎn)品稅費票據(jù)由市里統(tǒng)一印制后,票據(jù)工本費提高幅度較大,建議市票據(jù)科與承印企業(yè)商談能否降低成本。三是近年來縣市區(qū)財政從事票據(jù)管理工作的人員變換多,新手多,為了不使票管員“閉門造車”,建議市票據(jù)科統(tǒng)一組織他們到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)經(jīng)驗,提高管理水平;四是省非稅局在設(shè)計票據(jù)種類時,村級票據(jù)只有一種,滿足不了村級財務(wù)的需要;五是建議上級非稅部門與代理銀行進(jìn)行協(xié)調(diào),轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式要求銀行傳遞《一般繳款書》;六是建議省非稅局票據(jù)處能否將《一般繳款書》(手工)非稅機(jī)構(gòu)記賬聯(lián)從第五聯(lián)調(diào)到第三聯(lián),便于與單位對賬。
第二篇 某區(qū)財政票據(jù)管理工作自查報告1100字
某區(qū)財政票據(jù)管理工作自查報告篇根據(jù)市財政局《關(guān)于開展政府非稅收入征管情況專項檢查的通知》蘭財非稅[20__]4號精神,我局對本單位20__年至20__年非稅收入收支管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,并填報了《__市非稅收入專項檢查自查情況表》,現(xiàn)就自查情況報告如下:
一、非稅收入收支情況
我局非稅收入涉及馬拉松報名費、捐贈收入、利息收入和馬拉松芯片押金、學(xué)費住宿費(__市體育運動學(xué)校)、經(jīng)營性收入(全民健身指導(dǎo)中心)。20__年馬拉松報名費21.14萬元,捐贈收入527.2萬元、健身路徑投標(biāo)保證金9萬元、利息收入1.156989萬元、經(jīng)營性收入33.81萬元、學(xué)費11.7萬元、住宿費1.95萬元;2024年馬拉松報名費38.349萬元,捐贈收入629萬元、利息收入2.0241萬元、經(jīng)營性收入30.94萬元、學(xué)費12.96萬元、住宿費2.16萬元;2024年馬拉松報名費59.967萬元,捐贈收入773.02萬元、利息收入2.6357萬元、馬拉松芯片押金63.27萬元、經(jīng)營性收入37.8萬元、學(xué)費17.46萬元、住宿費2.7萬元,均已全部上繳。
二、自查情況
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視,切實抓好非稅收入征管和收支管理工作。局黨組一貫重視非稅收入征管和收支管理工作,每年年初均把此項工作列為局內(nèi)重點工作任務(wù)目標(biāo)。按照工作計劃,我局對系統(tǒng)各單位提出了具體的工作要求,責(zé)令各單位要高度重視,確定專人認(rèn)真統(tǒng)計,確保上報數(shù)字真實準(zhǔn)確,認(rèn)真總結(jié)分析非稅收入征管中存在的問題并整改落實,切實把我局系統(tǒng)的非稅收入征管和收支管理工作落到實處。
(二)分工明確,指定專人負(fù)責(zé)非稅收入征管和收支管理工作。局計財處負(fù)責(zé)全局系統(tǒng)各單位的非稅收入征管和收支管理的綜合管理工作,并由全局系統(tǒng)各單位專人負(fù)責(zé)票據(jù)領(lǐng)用、管理和審驗工作。嚴(yán)格遵循 領(lǐng)用審核,限量發(fā)放,驗舊換新,以票核費的原則進(jìn)行票據(jù)的管理和審驗,從源頭上加強了非稅收入管理。
(三)建章立制,建立非稅收入征管和收支管理的長效機(jī)制。多年來,我局根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,結(jié)合我局實際,制定了相關(guān)規(guī)范性文件,形成了較完善的制約機(jī)制,初步建立了非稅收入征管和收支管理的長效機(jī)制,在此次自查工作中得以更好地完善和落實。
(四)強化監(jiān)管,進(jìn)一步加強對非稅收入征管和收支管理工作的監(jiān)督。按照市財政局的要求,我局加大了非稅收入票據(jù)管理力度,堅決杜絕坐收坐支和票據(jù)填寫不規(guī)范的問題。
三、存在的問題及整改
通過自查,我局20__年以來的各項非稅收入已全部上繳到市財政局,不存在非稅收入應(yīng)繳未上繳、未及時上繳及違規(guī)使用票據(jù)等違反規(guī)定的事項。在下步工作中,我局將在財政部門的指導(dǎo)下,嚴(yán)格按照《甘肅省政府非稅收入管理條例》要求,進(jìn)一步加強非稅收入征管和收支管理工作,嚴(yán)格做到收繳分離,切實保證各項非稅收入工作的順利開展。
第三篇 財政票據(jù)使用管理自查報告1450字
財政票據(jù)使用管理自查報告范文篇我縣非稅收入票據(jù)管理工作在市非稅收入管理局的支持、關(guān)懷和具體指導(dǎo)下,在縣財政局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,根據(jù)《湖南省非稅收入管理條例》、《湖南省非稅收入票據(jù)管理辦法》和長沙市非稅收入管理局關(guān)于開展非稅收入票據(jù)管理工作檢查的通知長非稅[2024]15號文件精神,針對全縣非稅收入票據(jù)管理工作進(jìn)行全面自查和檢查,現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下:
一、完善非稅收入管理制度。2024年初根據(jù)縣財政局的統(tǒng)一部署結(jié)合非稅收入管理局的實際,制定出了望城縣非稅收入管理局工作制度和崗位職責(zé),共分十部分若干條,即學(xué)習(xí)制度、廉政制度、監(jiān)督稽查制度、票據(jù)管理制度、財務(wù)管理制度、稽查監(jiān)督崗位職責(zé)、票據(jù)管理崗位職責(zé)、征收管理崗位職責(zé)、收入計劃崗位職責(zé)、辦公室崗位職責(zé),努力做到了依法行政、依法管理,為全縣非稅收入的征收管理奠定了基礎(chǔ),提高了我縣非稅收入管理工作水平。
二、狠抓基礎(chǔ)工作,規(guī)范票據(jù)管理。一是根據(jù)《湖南省非稅收入票據(jù)管理辦法》及相關(guān)規(guī)定,建立健全了票據(jù)購領(lǐng)、發(fā)放、保管、核銷、銷毀、年檢、稽查制度,堅持專人、專帳、專庫、專柜和票款分離管理制度,財政票據(jù)實行計算機(jī)管理,票據(jù)臺帳記錄齊全完整。二是及時、準(zhǔn)確制定了財政票據(jù)的使用計劃并嚴(yán)格執(zhí)行,按規(guī)定發(fā)放票據(jù)。三是各執(zhí)收單位或收取非稅收入均使用湖南省人民政府財政部門統(tǒng)一印制財政部監(jiān)制的非稅收入票據(jù),并向縣非稅收入管理局申領(lǐng)。無私自印刷票據(jù),亂用、私開票據(jù)的現(xiàn)象。四是通過單位的《財政票據(jù)及收入解繳表》與會計審核,計財核對,征管稽查檢查,非稅收入票據(jù)實現(xiàn)了憑證領(lǐng)用、限量供應(yīng)、繳舊換新、票款同步。五是設(shè)立票據(jù)總帳、分戶明細(xì)帳和領(lǐng)用明細(xì)帳,及時登記和核對,確保票據(jù)領(lǐng)、銷、存等情況清楚,為各執(zhí)收單位用票提供快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。六是票據(jù)銷毀手續(xù)完備,對已廢止的庫存過期的空白票據(jù),用票單位購領(lǐng)未使用的廢止票據(jù),已達(dá)到保管年限的申請銷毀的票據(jù)均按規(guī)定清理造冊,按程序進(jìn)行了銷毀。
三、重點檢查與日?;橄嘟Y(jié),全面加強我縣非稅收入管理。一是完善非稅收入的舉報、稽查、獎勵、處分和責(zé)任追究等監(jiān)督制度,加強對部門和非稅收入執(zhí)收行為的監(jiān)管檢查,確保了收支兩條線政策的貫徹落實和年度預(yù)算的執(zhí)行。二是根據(jù)《湖南非稅收入管理條例》、《湖南省非稅收入稽查暫行辦法》等規(guī)定,6月中旬至8月底對19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、22個縣直執(zhí)收單位的財政票據(jù)進(jìn)行了全面稽查。三是開展專項調(diào)查。由于我縣受特殊地理位置的影響,全縣有7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)屬于湖區(qū),根據(jù)上級和縣政府的規(guī)定,2024年以前湖區(qū)可向農(nóng)民收取農(nóng)排電費,我局分別對東城、喬口、坪塘、靖港、格塘、新康、丁字等涉及農(nóng)排電費統(tǒng)籌管理的7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)排電費的用票、收取、管理和使用情況進(jìn)行專項調(diào)查。
四、切實抓好年檢,決不走過場。2024年11月至12月我縣對193個票據(jù)領(lǐng)購單位進(jìn)行了全面年檢。一是審查各執(zhí)收單位購領(lǐng)使用票據(jù)依據(jù)的文件合法性,包括查證收費許可證原件并復(fù)印給檢查組;使用的規(guī)范性,查看有無利用票據(jù)亂收費或超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍收費;有無串用、混用票據(jù)的現(xiàn)象。二是審查執(zhí)收單位落實收支兩條線的情況。三是對票據(jù)丟失、損毀票據(jù)的處理情況。四是審查票據(jù)金額與繳財政情況是否一致。
五、存在的問題及整改措施。由于執(zhí)收單位票據(jù)管理員認(rèn)識上的不到位,個別單位在票據(jù)填開時不夠規(guī)范,如不按要求填寫審計卡;個別單位填票不認(rèn)真,造成票據(jù)浪費;個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)用往來據(jù)收取非稅收入。根據(jù)上述存在的問題,我們提出了整改措施、建議和并寫出了調(diào)查報告,切實做到強化措施,加強管理,自查自糾,整改到位,實現(xiàn)源頭控管。
第四篇 非稅收入管理局財政票據(jù)年檢工作情況報告2200字
非稅收入管理局財政票據(jù)年檢工作情況報告
為加強財政票據(jù)管理,規(guī)范收費票據(jù)使用行為,加大財政票據(jù)監(jiān)管力度,推進(jìn)政府非稅收入管理改革,保障合法收費,保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益,根據(jù)《云南省財政票據(jù)年度檢驗規(guī)定》和州非稅局《關(guān)于開展財政票據(jù)年檢的通知》(迪非稅第1號),按照規(guī)范化、制度化管理的原則,我縣積極響應(yīng)、貫徹文件通知的精神,從4月份開始對各使用財政票據(jù)的行政事業(yè)單位、社會團(tuán)體、委托代收銀行、非營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)和駐昆單位財政票據(jù)的使用情況進(jìn)行了檢查。經(jīng)過自查、稽查、重點檢查、整改完善和梳理上報等階段,基本完成年檢工作?,F(xiàn)就我縣財政票據(jù)年檢基本情況作如下匯報:
一、基本情況和做法及存在的問題
年檢工作中我局與各主管部門相互配合,加強溝通聯(lián)系,我局于3月29日在全縣范圍內(nèi)下發(fā)維財非稅6號文轉(zhuǎn)發(fā)了文件通知及相關(guān)表格,文件內(nèi)容包括:
一、財政票據(jù)年檢時間;
二、年檢范圍;
三、年檢內(nèi)容;四;年檢方法;年檢地點等相關(guān)內(nèi)容作了統(tǒng)一布置和安排。截止5月14日,完成全縣(含10個鄉(xiāng)鎮(zhèn))財政票據(jù)年檢工作(我縣應(yīng)檢單位108個,實檢99個,單位自查率92%;重點檢查單位99個,重點檢查率92%。檢查涉及17類財政票據(jù),其中:手工票據(jù)1772本,微機(jī)票據(jù)5.5萬套。)。
在財政票據(jù)年檢工作中存在以下問題并作了處理:
1、普遍存在的問題是,在票據(jù)經(jīng)手人處未簽字問題,盡管單位拿來核銷的票據(jù)只剩存根聯(lián)、本人也不厭其煩地叫單位在存根聯(lián)做了補簽。
2、未蓋章的補蓋章手續(xù)。
3、還存在未撕記賬聯(lián)、收據(jù)聯(lián)的叫單位撕去,該記賬的記賬、該給他人的收據(jù)聯(lián)給他人。盡量完善這些手續(xù),向票據(jù)管理員一再強調(diào)這些手續(xù)的重要性。
4、存在串票填寫問題的有公安局一家,該用云南省行政事業(yè)性收費通用收款收據(jù)的用了云南省往來款項統(tǒng)一收據(jù),該用云南省往來款項統(tǒng)一收據(jù)的用了云南省行政事業(yè)性收費通用收款收據(jù),兩項金額都作了收繳專戶處理,并叫單位在今后工作中改正,不在犯同樣錯誤。
5、在此次財政票據(jù)年檢中還存在票據(jù)保管不當(dāng)丟失情況:勞動社會保障局丟失一本已使用過、金額已收繳的云南省社會保險費繳款收據(jù),好在單位有繳銷憑證聯(lián),單位復(fù)印繳銷憑證聯(lián)來銷票未產(chǎn)生其他不良后果與影響。責(zé)成單位明確專人負(fù)責(zé)管理財政票據(jù),不在發(fā)生丟失票據(jù)行為。特別是對單位執(zhí)行財政政策、物價部門規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)情況,開立票據(jù)是否規(guī)范、填寫是否正確,執(zhí)行“收支兩條線”情況,資金是否足額繳存專戶,是否配備專人管理,是否按規(guī)定使用財政票據(jù)等情況進(jìn)行了重點檢查針對以上存在的問題,提出整改意見或建議,督促整改到位。對于財政票據(jù)管理和使用中存在的問題及時進(jìn)行研究處理,對整改不到位的不予領(lǐng)票據(jù),確保票據(jù)管理措施得以真正貫徹落實。
二、取得的成效
通過切實開展年檢工作和以來規(guī)范化管理票據(jù)工作,使財政票據(jù)管理辦法、年檢規(guī)定得到較好落實,促進(jìn)了我縣財政票據(jù)管理工作進(jìn)一步精細(xì)化,執(zhí)收執(zhí)法單位不斷提高了對財政票據(jù)管理工作重要性的認(rèn)識,推動了財政票據(jù)管理制度的健全完善。一是對財政票據(jù)管理使用情況進(jìn)行了全面清查,對各單位票據(jù)管理使用情況做到心中有數(shù),對存在的問題及時進(jìn)行了糾正處理;二是進(jìn)一步宣傳了財政票據(jù)政策,強化了單位正確使用票據(jù),收入及時繳庫或繳入財政專戶的意識,有效地堵塞了非稅收入“跑冒滴漏”強化了“以票管費”的機(jī)制;三是對檢查發(fā)現(xiàn)的一些票據(jù)和管理中存在的問題進(jìn)行了整改,對加強財務(wù)管理,防止亂收費,維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,起到了積極作用。此次財政票據(jù)年檢工作所檢票據(jù),大部分單位能做到填寫規(guī)范,內(nèi)容填寫齊全,手續(xù)完備等。值得表揚的特別是交通局票據(jù)用量大,收費項目對象復(fù)雜,他們單位票據(jù)填寫現(xiàn)在說算比較規(guī)范的,剛開始用票時可不是這樣的,這些離不開票據(jù)管理員苦口婆心指導(dǎo)。票據(jù)使用比較規(guī)范的單位還有森林公安局、土管局、疾控中心(主要是有收費行為的單位)等單位。其他單位就不在一一羅列,我股在上級部門和局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下、此次財政票據(jù)年檢工作,歷時1個多月時間、大部分單位都能積極按時參加票據(jù)年檢,極少部分單位一再打電話催促、至今未來年檢,也由于今年情況比較特殊原因(修公路限時通車),但也從某種程度上體現(xiàn)出此類單位對票據(jù)管理這項工作的態(tài)度?;閮晌煌境槌霾辉?,由本股一人完成了99家票據(jù)年檢,在人少事多的情況下完成了今年的財政票據(jù)年檢工作。
三、今后工作打算及安排
財政票據(jù)年檢制度是票據(jù)監(jiān)管工作的重要手段,要與當(dāng)前政府非稅收入管理改革要求相適應(yīng),充分發(fā)揮票據(jù)檢查工作在非稅收入管理改革中的重要作用,向“以票管費”“以票治費”的方向發(fā)展,就必須不斷加大稽查力度,要注重票據(jù)宣傳解釋工作、加大社會宣傳力度,提高全社會、全民的監(jiān)督意識,提倡全社會全民繳費索取財政收費票據(jù)意識,營造票據(jù)管理秩序的良好氛圍。進(jìn)一步加強票據(jù)監(jiān)管的各項基礎(chǔ)工作,強化票 據(jù)日常管理,堅持票據(jù)憑證領(lǐng)購,專人管理、限量領(lǐng)用、以舊領(lǐng)新、票款同步、收支兩條線,定期不定期開展票據(jù)檢查工作。
總之票據(jù)年檢只是一種手段,管好財政票據(jù)、進(jìn)而搞好非稅收入工作才是最終目的,我縣票據(jù)監(jiān)管工作在上級業(yè)務(wù)部門和局領(lǐng)導(dǎo)一如既往的關(guān)心、指導(dǎo)、支持和理解下、票據(jù)監(jiān)管工作由弱到強,發(fā)生了很大改觀,逐步規(guī)范和走向正軌,取得了一些成績,有了一定的經(jīng)驗和做法,但是我們的工作還有很多不足地方、有待完善解決,相信我們有信心和能力在上級業(yè)務(wù)部門和局領(lǐng)導(dǎo)一如既往的關(guān)心、支持和理解下、把票據(jù)管理工作做得更好。
第五篇 財政票據(jù)管理工作自查的報告600字
財政票據(jù)管理工作自查的報告范文
興慶區(qū)財政局:
根據(jù)銀興財發(fā)[__]22號文件精神,對我單位__年1月1日至__年12月31日有關(guān)行政事業(yè)性收費及財政票據(jù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、高度重視,認(rèn)真開展自查工作。在收到財政發(fā)文件后,工作人員認(rèn)真領(lǐng)會文件精神,對__年1月至__年12月票據(jù)的`管理使用進(jìn)行了嚴(yán)格的自查,并認(rèn)真填寫行政事業(yè)性收費及財政票據(jù)管理自查表,做到領(lǐng)用票據(jù)數(shù)量底數(shù)清,收入金額數(shù)字清。
二、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度及票據(jù)管理制度。__至__年我單位嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)及票據(jù)管理制度,無帳外帳、私設(shè)小金庫等違法問題,所收金額全部及時繳入賬戶。收費人員在領(lǐng)用收費票據(jù)時,由票據(jù)管理人員詳細(xì)登記領(lǐng)用數(shù)量、票面金額及票據(jù)號碼,收費時開票人與收費人分開,共同合作,互相牽制,所收現(xiàn)金及時交入銀行,票據(jù)繳銷、稽核中,票面金額與實際收到現(xiàn)金完全相符方可繳銷,嚴(yán)格執(zhí)行職責(zé)分離制度。妥善保管保管存根,銷毀票據(jù)時登記造冊并報同級財政部門后由財政部門統(tǒng)一銷毀,有作廢票據(jù)時,必需三聯(lián)齊備時方可作廢。對__年丟失的收據(jù)已在報刊上登載聲明作廢,并在審計中對此事做出了處理。收費中按照興慶區(qū)發(fā)收費許可證規(guī)定項目,無擅自增加項目,擴(kuò)大范圍及提高收費標(biāo)準(zhǔn)及亂收費的現(xiàn)象,各項收入嚴(yán)格執(zhí)行收支“兩條線”的規(guī)定,不作支現(xiàn)金。
在這次自查中,發(fā)現(xiàn)票據(jù)管理中也存在個別失誤,在今后的工作中,我們會更加嚴(yán)格的執(zhí)行票據(jù)管理制度,力爭把工作做做到最好。
第六篇 2024年財政票據(jù)使用管理自查報告1650字
一分錢,并將票據(jù)工本費項目、標(biāo)準(zhǔn)、批準(zhǔn)文號等制成公示欄,上墻公示,同時在“區(qū)非稅網(wǎng)”中公示,接收執(zhí)收單位和群眾的監(jiān)督。票據(jù)工本費收入6.8萬元,全部上繳到區(qū)級國庫。
對于一些臨時用票的單位,我們按臨時用票規(guī)定程序進(jìn)行了審批,如舉辦的跳水錦標(biāo)賽用票、區(qū)委黨校中青班、科干班用票等。
執(zhí)收單位已領(lǐng)用的空白舊版票據(jù),我辦在對用票單位進(jìn)行年檢年查時,剪掉了票據(jù)號碼,以廢票的形式予以了繳銷。
三是嚴(yán)格把好票據(jù)核銷環(huán)節(jié)。
票據(jù)核銷是整個票據(jù)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。我們在實際操作中主要把握好了三個方面:首先,劃分部門責(zé)任,即明確物價部門負(fù)責(zé)對執(zhí)收單位已填開使用票據(jù)收費的項目、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核,財政部門負(fù)責(zé)對執(zhí)收單位票據(jù)使用份數(shù)、開票收款金額和繳財政專戶金額進(jìn)行核實,財政票據(jù)核銷工作細(xì)化到了每個執(zhí)收單位的每本每份票據(jù),各個執(zhí)收項目金額都一一記錄在冊,從而改變票據(jù)核銷時“只銷不核”的做法;其次,對重點收費單位(票據(jù)使用量大的單位),我們結(jié)合日?;楣ぷ?,將票據(jù)繳銷工作前移到執(zhí)收單位,既提高了工作效率和服務(wù)質(zhì)量,又方便了執(zhí)收單位,得到了執(zhí)收單位的一致好評,如共上門核銷票據(jù)多本、10萬多份,核銷金額達(dá)3600多萬元; 再次,對執(zhí)收單位長、短票據(jù),我們要求財政票據(jù)管理員及時查明原因,劃分責(zé)任,分別處理:屬操作技術(shù)上的差錯,與執(zhí)收單位核對后及時予以糾正,屬執(zhí)收單位票管員保管不善等原因造成的短票情況,則要求執(zhí)收單位責(zé)任人寫出書面材料,詳細(xì)說明情況,經(jīng)執(zhí)收單位簽署意見,并登報申明作廢,登報資料和情況說明一并報我辦存檔,按程序給予核銷。
四是妥善進(jìn)行了票據(jù)銷毀,做到了有檔可查。已廢止的舊票,我們的做法是:對尚未出庫的空白廢止票據(jù),我辦票管員造具了清冊,經(jīng)過監(jiān)銷員一一核對后,進(jìn)行了銷毀處理;對于用票單位購領(lǐng)后未使用的廢止票據(jù),在日常的的票據(jù)核銷和年檢年審時核銷了單位購領(lǐng)數(shù),并剪掉票據(jù)號后退執(zhí)收單位保存;對于超過五年的票據(jù)存根,由執(zhí)收單位提出銷毀申請,造具銷毀票據(jù)清冊,我辦派人監(jiān)銷,如今年區(qū)交通局銷毀已廢止的規(guī)費票據(jù)就是按上述要求進(jìn)行操作的。
三、 年檢情況。我辦一直對年檢年審工作高度重視,每年年檢開始前,對執(zhí)收單位下發(fā)一個年檢通知,明確年檢的時間、對象、范圍和具體要求,同時抽調(diào)人員,集中一段時間完成此項工作。應(yīng)檢單位 159個,實檢單位151個,實檢占應(yīng)檢的95%(沒有年檢的8個單位是一些臨時機(jī)構(gòu),領(lǐng)用的是往來結(jié)算收據(jù))。年檢工作主要是采取以執(zhí)收單位自查送審為主,財政票據(jù)管理員進(jìn)駐單位重點檢查為輔的方式進(jìn)行的。
通過開展票據(jù)年檢工作,夯實了單位票據(jù)管理基礎(chǔ)工作,全面地掌握了單位票據(jù)管理的基本情況,促進(jìn)了“以票管收”、“源頭控管”。同時,也及時發(fā)現(xiàn)了執(zhí)收單位在票據(jù)管理中存在的一些問題:鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的票據(jù)管理相對滯后,個別單位截留非稅收入,存在票據(jù)混用現(xiàn)象,單位票管員的素質(zhì)有待進(jìn)一步提高,轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)銀行不交換一般繳款書,以致與單位對賬困難,《湖南省非稅收入一般繳款書》(手工)第五聯(lián)為非稅機(jī)構(gòu)記賬,一些單位開票員往往寫得太輕,字跡不太清楚,難于辨認(rèn)等。
四、對當(dāng)前票據(jù)管理工作的幾點建議:一是我區(qū)票據(jù)工作涉及到159個用票單位,用票量大,管理工作十分繁雜,沒有票據(jù)專用交通工具,財政票據(jù)中轉(zhuǎn)既不方便又不安全,特別是20多個礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征站都在山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn),票據(jù)的購領(lǐng)和繳銷十分不便,因此肯請市非稅處給予考慮,優(yōu)先給我區(qū)配置一臺票據(jù)專用車;二是礦產(chǎn)品稅費票據(jù)由市里統(tǒng)一印制后,票據(jù)工本費提高幅度較大,建議市票據(jù)科與承印企業(yè)商談能否降低成本。三是近年來縣市區(qū)財政從事票據(jù)管理工作的人員變換多,新手多,為了不使票管員“閉門造車”,建議市票據(jù)科統(tǒng)一組織他們到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)經(jīng)驗,提高管理水平;四是省非稅局在設(shè)計票據(jù)種類時,村級票據(jù)只有一種,滿足不了村級財務(wù)的需要;五是建議上級非稅部門與代理銀行進(jìn)行協(xié)調(diào),轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式要求銀行傳遞《一般繳款書》;六是建議省非稅局票據(jù)處能否將《一般繳款書》(手工)非稅機(jī)構(gòu)記賬聯(lián)從第五聯(lián)調(diào)到第三聯(lián),便于與單位對賬。