第1篇 a投資公司例會管理制度
a投資公司例會管理制度
一、目的
為完善公司管理制度,加強(qiáng)各部門間及內(nèi)部工作進(jìn)展情況的相互溝通協(xié)調(diào),制定本制度。
二、公司例會(月例會)
1、會議時間:每月最后一個星期五下午6點(diǎn)。如遇特殊情況不能按時召開經(jīng)總經(jīng)理同意后可順延。
2、參會人員:由公司總經(jīng)理主持召開,公司各部門主管以上人員參加。
3、會議內(nèi)容:由各部門經(jīng)理及主管總結(jié)匯報本部門工作,總經(jīng)理布置次月工作。
4、要求:參會人員需認(rèn)真進(jìn)行會議記錄,由行政人事部負(fù)責(zé)整理會議記錄并擬定會議紀(jì)要,報總經(jīng)理審核后下發(fā)至各部門,各部門應(yīng)組織部門員工認(rèn)真學(xué)習(xí),部門經(jīng)理據(jù)此以書面形式擬定次月工作計(jì)劃,并于次月3日前提交行政人事部,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。其執(zhí)行情況將計(jì)入績效考核。
三、部門例會(周例會)
1、會議時間:每周六上午8:30。
2、參會人員:由部門經(jīng)理主持,本部門全體員工參加(必要時邀請公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加)。
3、會議內(nèi)容:由部門員工匯報各自工作進(jìn)展,部門經(jīng)理進(jìn)行本周工作總結(jié)及下周工作安排,協(xié)調(diào)處理部門工作問題。
4、會議要求:參會人員需認(rèn)真記錄會議相關(guān)內(nèi)容,行政人事部將不定期進(jìn)行抽查,抽查結(jié)果將納入績效考核。
四、上述各條所涉及的相關(guān)人員必須準(zhǔn)時參加例會,確因特殊原因不能準(zhǔn)時到會,必須書面或電話形式向行政人事部及部門經(jīng)理請假。
五、如無故遲到或缺席上述例會者,部門經(jīng)理每次罰款50元;主管每次罰款30元;主管以下員工每次罰款20元。
六、本制度由行政人事部負(fù)責(zé)制定和解釋,經(jīng)總經(jīng)理及董事長審批后實(shí)施,修訂時亦同。
七、本制度自發(fā)布之日起實(shí)行。
第2篇 投資公司員工離職制度
投資公司員工離職制度
一、離職申請
1、公司員工辭職,應(yīng)提前30天以書面形式提出辭職申請,經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn),交接好本職工作,到人力資源部辦理完相應(yīng)的離職手續(xù)后方可離職。
2、離職申請審批流程:
(1)一般員工
員工書面申請→部門經(jīng)理審查→分管領(lǐng)導(dǎo)審批→總經(jīng)理審批→行政人事部備案
(2)部門經(jīng)理以上員工
員工書面申請→分管領(lǐng)導(dǎo)審批→總經(jīng)理審批→董事長審批→行政人事部備案
二、公司與員工解除勞動關(guān)系
公司員工如果有下列情形之一的,公司可以隨時解除勞動關(guān)系:
1、嚴(yán)重違反公司各項(xiàng)規(guī)章制度;
2、不服從公司工作安排和調(diào)動;
3、嚴(yán)重失職、營私舞弊,給公司利益、形象、聲譽(yù)造成損失或影響;
4、有欺騙公司行為的;
5、隱瞞個人歷史或重大病史的;
6、有吸毒行為或參加國家禁止的*組織的;
7、被依法追究刑事責(zé)任的;
8、銷售人員一年內(nèi)累計(jì)三個月未能完成銷售指標(biāo)的;
9、公司《員工違規(guī)違紀(jì)處罰細(xì)則》、《保安部獎懲制度》規(guī)定的其他情形;
10、《勞動合同》或《聘用協(xié)議》約定的其他情形。
公司解除勞動關(guān)系,員工亦須辦理完相應(yīng)的離職手續(xù)后方可離開。
三、離職手續(xù)包括:
1、交接完畢所有的工作;
2、交還所有公司資料、文件、員工手冊及其他公物;
3、退還辦公用品及宿舍等;
4、結(jié)清與公司的帳目,歸還公司款額;
5、如與公司有其他協(xié)議的,還應(yīng)履行協(xié)議中所約定的事項(xiàng)。
四、離職結(jié)算手續(xù)審批流程
1、一般員工
離職員工辦理工作交接手續(xù)→部門經(jīng)理簽字→庫管簽字(歸還工作服、生活用品及物資)→行政人事部審查(出勤情況,歸還辦公用品、借閱的圖書、資料、文件及其他公物)→財(cái)務(wù)部審核(歸還公司借款)→分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→行政部造工資表→財(cái)務(wù)部復(fù)核并結(jié)算工資
2、部門經(jīng)理以上員工
離職員工辦理工作交接手續(xù)→庫管簽字(歸還工作服、生活用品及物資)→行政人事部審查(出勤情況,歸還辦公用品、借閱的圖書、資料、文件及其他公物)→財(cái)務(wù)部審核(歸還公司借款)→分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→分公司總經(jīng)理(董事長)簽字→行政部造工資表→財(cái)務(wù)部復(fù)核并結(jié)算工資
五、本制度從公布之日起實(shí)施。
第3篇 投資公司款項(xiàng)支付費(fèi)用報銷制度
投資公司款項(xiàng)支付及費(fèi)用報銷制度
為規(guī)范款項(xiàng)支付與費(fèi)用報銷的基本原則及流程,明確費(fèi)用報銷的基本要求,加強(qiáng)費(fèi)用的監(jiān)管并明確監(jiān)管人權(quán)力和職責(zé),根據(jù)國家相關(guān)財(cái)務(wù)制度及規(guī)定,結(jié)合本公司具體情況,制定本制度。
一、付款制度
1、個人以現(xiàn)金方式借差旅費(fèi)、備用金等款項(xiàng),填寫《借款申請單》;對公付款填寫公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定的《付款申請單》。
對公付款原則上須有正式發(fā)票方可支付。如遇特殊情況暫時無法取得發(fā)票,需董事長同意并由經(jīng)辦人出具發(fā)票欠條并限期催回發(fā)票,方可支付。
對于往來單位先期開具發(fā)票掛賬的,由項(xiàng)目分管副總和財(cái)務(wù)分管副總根據(jù)手續(xù)齊全的發(fā)票、收貨單或工程驗(yàn)收單審核后掛賬;掛賬款項(xiàng)支付由董事長審查批示。
2、員工預(yù)借差旅費(fèi),借款金額原則上按“往返車費(fèi)+(住宿費(fèi)+出差補(bǔ)助)×出差天數(shù)”計(jì)算,前次借支差旅費(fèi)無故未報銷沖賬者,不得再次預(yù)借差旅費(fèi)。核定有備用金限額的項(xiàng)目或部門、個人,借款金額不得超出備用金限額。
附:備用金限額:b項(xiàng)目部:5000元;采購員:5000元。
3、為了獨(dú)立核算酒店損益,總公司為酒店采購物資中銀行轉(zhuǎn)賬墊付款項(xiàng)的,總公司財(cái)務(wù)按收款單位掛賬,采購員報賬時在酒店報銷沖賬,嚴(yán)禁在酒店支取現(xiàn)金,酒店財(cái)務(wù)部入賬時費(fèi)用進(jìn)入酒店損益核算,并增加內(nèi)部往來中二級科目“總公司”金額,同時將發(fā)票復(fù)印件傳真至總公司財(cái)務(wù)部,總公司財(cái)務(wù)部沖銷收款單位掛賬并增加內(nèi)部往來中二級科目“a酒店”金額。
每月10日前總公司財(cái)務(wù)部將上月為酒店墊付轉(zhuǎn)賬款明細(xì)發(fā)酒店財(cái)務(wù)部核對報銷情況,經(jīng)酒店財(cái)務(wù)會計(jì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后郵寄回總公司財(cái)務(wù)部;同時,核對總公司與酒店內(nèi)部往來明細(xì),并填制“內(nèi)部往來明細(xì)核對表”,雙方財(cái)務(wù)人員簽字負(fù)責(zé),存檔備查。
二、報賬制度
1、經(jīng)辦人報銷交通費(fèi)、住宿費(fèi)填寫《差旅費(fèi)報銷單》;其他費(fèi)用填寫《費(fèi)用報銷單》。
2、費(fèi)用支付與報銷須按公司新制定的統(tǒng)一格式單據(jù)填寫齊全。支付與報銷需以合理、合法、真實(shí)的憑據(jù)為依據(jù)(如合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等),原始發(fā)票及費(fèi)用報銷單不得臆造、涂改。報銷單附件張數(shù)按所附單據(jù)的自然張數(shù)計(jì)算。
3、當(dāng)事人報銷時應(yīng)將費(fèi)用單據(jù)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)加以整理歸類,各類分別填寫報銷單據(jù),原則上分類為:差旅類、業(yè)務(wù)招待類、物資采購類、車輛燃油及維修類、工程類、零星辦公郵寄費(fèi)等。合同類、工程類、大宗采購(單價1000元或單宗合計(jì)1000元)的款項(xiàng)支付與報銷,需單筆單獨(dú)支付與報銷,會計(jì)核算上亦單獨(dú)填制會計(jì)憑證。
4、公司員工市內(nèi)公事原則上只能乘坐市內(nèi)公共交通工具,特殊情況下需要乘坐出租車的,需取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)。報銷出租車費(fèi)用時,車費(fèi)發(fā)票須為發(fā)生時的原始車票,不得找其他票據(jù)代替。
5、公司員工因公出差,可報銷餐費(fèi)補(bǔ)貼。若出差當(dāng)?shù)?有公司或其他外聯(lián)單位安排接待,不予補(bǔ)助。餐費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人早餐10元,中餐25元,晚餐25元。多人出差的,由職務(wù)最高者統(tǒng)一開支、統(tǒng)一報銷。
員工出差住宿費(fèi)在核定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報銷,住宿費(fèi)不包括賓館提供的其他服務(wù)和收費(fèi),如洗理、洗衣、餐費(fèi)、通訊等費(fèi)用。住宿費(fèi)發(fā)票應(yīng)清楚寫明起止時間、天數(shù)、人數(shù)等詳細(xì)內(nèi)容或附結(jié)帳清單。接待方安排住宿的,不再報銷住宿費(fèi)。兩人以上同性別員工出差,應(yīng)當(dāng)兩人合住一個標(biāo)間,住宿標(biāo)準(zhǔn)從高適用。
員工出差住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn):單位:元/天
級別 省級城市 縣級、地級市 鄉(xiāng) 鎮(zhèn)
副總經(jīng)理 280 260 200
部門經(jīng)理(含副經(jīng)理) 220220 150
職員(含主管) 160 140 100
6、物資采購需有申購、比價環(huán)節(jié)。采購時,當(dāng)事人原則上應(yīng)在正規(guī)的超市購物,無法在超市里購買的商品且金額超過100元的,須由兩人以上同時參與,并相互監(jiān)督和共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。采購物品報賬時,必須有申購單、入庫單和相關(guān)發(fā)票,(單價1000元或單宗合計(jì)1000元的采購需附比價單)。
7、招待費(fèi)實(shí)行事前審批。實(shí)行預(yù)算管理后,部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行月度預(yù)算控制,由各部門分管副總在月度預(yù)算內(nèi)自行控制。未實(shí)行預(yù)算管理前,公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)須事前征得董事長批示招待標(biāo)準(zhǔn)。填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷單據(jù)時,須附發(fā)票及點(diǎn)菜單、酒水單。點(diǎn)菜單等明細(xì)單據(jù)的單位及金額應(yīng)與發(fā)票一致。
8、公司所屬車輛的燃油費(fèi)、維修費(fèi)統(tǒng)一由公司行政部申購及報銷,分管副總外出時自行加油的費(fèi)用,由董事長審批報銷。公司公務(wù)車輛發(fā)生的過路費(fèi)、停車費(fèi)由駕駛員報銷。
享受車貼的人員,按y發(fā)[2022]9號《車貼管理制度》報銷。報銷車貼后,該員工不得再報銷重慶市內(nèi)車費(fèi)。報銷個人車貼或其他各種補(bǔ)貼,須有合法的支出票據(jù),票據(jù)不足的在限額內(nèi)按實(shí)際發(fā)票額報銷。
9、報銷時間。當(dāng)事人應(yīng)于費(fèi)用發(fā)生后及時報賬。差旅費(fèi)應(yīng)于出差人員返回公司后10日內(nèi)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報賬;其他費(fèi)用支出,在費(fèi)用發(fā)生后15日內(nèi)報銷。超期未報賬的按自動放棄處理,原則上不予報銷,特殊情況經(jīng)董事長同意后方予報賬。
三、對原始憑證的要求(會計(jì)審查):
1、原始憑證是指是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時取得或填制的,用以記錄或證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生或完成情況的文字憑據(jù)。
2、原始憑證中發(fā)票上應(yīng)蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票專用章,發(fā)票應(yīng)清楚標(biāo)明公司名稱、購買時間、購買物品的名稱及數(shù)量、金額、開票人、收款人等國家稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的發(fā)票開具必備內(nèi)容,票面金額不得有任何涂改,對事業(yè)性收費(fèi),需取得合法正規(guī)的財(cái)政收據(jù)。
3、發(fā)票及收據(jù)均有一式多聯(lián),只能用發(fā)票的“發(fā)票聯(lián)”或“報銷憑證聯(lián)”以及行政事業(yè)單位收據(jù)的“收據(jù)聯(lián)”或“交付款單位”等字樣的聯(lián)次作為報銷憑據(jù),其他聯(lián)一律不得作為報銷憑據(jù)。
4、開具的發(fā)票或收據(jù)必須是機(jī)打或雙面復(fù)寫紙?zhí)组_,其他開具方式如用圓珠筆或水筆等直接在發(fā)票上填寫的一律無效,不得報銷。
5、凡報銷單內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。
6、屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證,原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的,須出具委托人身份證復(fù)印件和書面委托書。
7、職工因公出差或購物借款的借款單,必須附在記賬憑證上,及時入賬,不得白條頂庫。員工歸還欠款時應(yīng)另開收據(jù),不得退還原借款單。
8、預(yù)付性匯款,由經(jīng)辦人填制“付款申請單”,作為原始憑證,不得以匯款回單代替。
四、付款與報銷的審查責(zé)任、分管權(quán)限
(一)、審查責(zé)任:實(shí)行分級負(fù)責(zé)、層層把
關(guān)。
1、經(jīng)辦人:按照本制度或公司其他配套制度填制公司統(tǒng)一格式的單據(jù)。每一環(huán)節(jié)審核通過后由經(jīng)辦人自行提交下一環(huán)節(jié),審核未通過則單據(jù)返還經(jīng)辦人,經(jīng)辦人自行修正后重新提交審查。
2、部門經(jīng)理:對本部門人員支付與報賬的真實(shí)性、合理性進(jìn)行一級審查;(審查時參照本制度第一款第1條、第2條;第二款第1條-9條)
3、財(cái)務(wù)會計(jì):審核支付與報銷票據(jù)的合法性、規(guī)范性、計(jì)算準(zhǔn)確性;(審查時參照本制度第一款第1條-3條;第二款第1條-9條;第三款第2條-7條)
4、分管副總:對分管部門人員支付與報賬的真實(shí)性、合理性進(jìn)行二級審查;(審查時參照本制度第一款第1條、第2條;第二款第1條-9條)
5、財(cái)務(wù)經(jīng)理:審核支付與報銷事務(wù)的合理性、合法性、合規(guī)性;(審查時參照本制度第一款、第二款)
6、董事長或董事長授權(quán)人:最后的審核批準(zhǔn)。
(二)、分管權(quán)限:
副總經(jīng)理(q):分管a景區(qū)與a養(yǎng)生酒店的建設(shè);a景區(qū)與a養(yǎng)生酒店日常發(fā)生的經(jīng)營性費(fèi)用的借款與報銷;公司所配專用車輛油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)借支與報銷。
副總經(jīng)理(w):分管b項(xiàng)目和地產(chǎn)項(xiàng)目的借款與報銷;公司所配專用車輛油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)借支與報銷;行政、人事、法務(wù)、財(cái)務(wù)、工程相關(guān)費(fèi)用的借支和報銷。
越尚公司總經(jīng)理(e):分管越尚公司款項(xiàng)支付及各公司采購。
董事長助理(r):分管神龍公司的借款與報銷、日常行政費(fèi)用的借款與報銷。
在公司日常生產(chǎn)經(jīng)營期間,董事長為最終審批人。特殊時期,董事長書面授權(quán)書指定最終審批者的,被授權(quán)人為最終審批人。
本制度自20**年12月1日起實(shí)行,原公司相關(guān)規(guī)定同時廢止。解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部,經(jīng)公司董事長審批簽署實(shí)施。
附件: 1、付款與報銷流程
第4篇 x建筑裝飾公司重大投資管理制度
建筑裝飾股份公司重大投資管理制度
第一節(jié)重大投資的原則和審批
第五十六條 對內(nèi)投資決策應(yīng)遵循以下原則:
(一)有效性原則,即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率,以保證公司利益最大化;
(二)成長性原則,即投資項(xiàng)目的實(shí)施必須與公司未來的成長要求相匹配;
(三)能力性原則,即新上項(xiàng)目必須與公司可支配或可利用資源、能力相適應(yīng),以保證項(xiàng)目的可執(zhí)行性;
(四)自主性原則,即新項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)立足于獨(dú)立自主,以保證公司資產(chǎn)的完整性及收益的最大化。
第五十七條 對外投資決策應(yīng)遵循以下原則:
(一)合法性原則,即公司的對外投資不能超越國家有關(guān)法律、法規(guī)的限制性規(guī)定;
(二)有效性原則,即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率,以保證公司利益最大化;
(三)適量性及無妨礙性原則,即對外投資不能影響公司自身所需的正常資金周轉(zhuǎn)的需要量;
(四)風(fēng)險回避性原則,即必須充分估計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險,并選擇風(fēng)險――收益比最小的投資方案。
第五十八條 公司對內(nèi)投資和對外投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章 程》、《公司股東大會議事規(guī)則》、《公司董事會議事規(guī)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。
(一)總經(jīng)理可以根據(jù)董事會的授權(quán)行使下列職權(quán):
1、涉及主營業(yè)務(wù)的投資金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的事項(xiàng);
2、公司主營業(yè)務(wù)以外的投資(不含對證券、金融衍生品種等的投資和其他風(fēng)險投資)絕對金額不超過2000萬元的事項(xiàng)。
(二)公司投資事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)后,方可實(shí)施:
1、涉及主營業(yè)務(wù)的投資金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)30%的事項(xiàng)且單筆金額不超過5000萬元的事項(xiàng);
2、公司主營業(yè)務(wù)以外的投資(不含對證券、金融衍生品種等的投資和其他風(fēng)險投資)絕對金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%的事項(xiàng)。
(三)公司投資交易事項(xiàng)(公司受贈現(xiàn)金資產(chǎn)除外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的,公司在提交董事會審議通過后,還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議批準(zhǔn)后,方可實(shí)施:
1、公司發(fā)生主營業(yè)務(wù)相關(guān)的對外投資金額連續(xù)12個月內(nèi)累計(jì)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的50%的,且單筆金額超過5000萬元的;該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的,以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù);
2、公司發(fā)生非主營業(yè)務(wù)相關(guān)的對外投資金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的事項(xiàng)。
第二節(jié)重大財(cái)務(wù)決策程序與規(guī)則
第五十九條 公司對內(nèi)、外投資以及收購兼并項(xiàng)目應(yīng)在總經(jīng)理的主持下,由公司投資部門對項(xiàng)目進(jìn)行充分論證,并編寫項(xiàng)目建議書。經(jīng)總經(jīng)理辦公會充分討論通過后,如在總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。
第六十條 公司資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會充分討論通過后,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。
第六十一條 公司以資產(chǎn)、權(quán)益為公司自身債務(wù)進(jìn)行抵押、質(zhì)押的,應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。
第六十二條 公司產(chǎn)品銷售和原材料采購的合同,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理簽署,如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報董事會審議通過后簽署。
第六十三條 公司對外舉債應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。
第三節(jié)投資項(xiàng)目的程序與規(guī)則
第六十四條 公司對外投資事項(xiàng)按下列程序進(jìn)行:公司相關(guān)職能部門將有關(guān)投資項(xiàng)目的基本情況以書面形式向公司總經(jīng)理報告,由經(jīng)理辦公會議對該投資項(xiàng)目的必要性、合理性進(jìn)行審查,并負(fù)責(zé)投資方案的前期擬訂、可行性分析與評估等調(diào)研工作,提出具體的財(cái)務(wù)預(yù)案報董事長/董事會/股東大會批準(zhǔn),經(jīng)相關(guān)決策部門批準(zhǔn)后,由董事長負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施或者授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施。
第六十五條 涉及關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的投資其決策權(quán)限與程序還須遵守公司關(guān)聯(lián)交易相關(guān)制度的規(guī)定。
第六十六條 凡納入公司年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目,經(jīng)股東大會決定后,原則上不再單項(xiàng)決策和審批,變更年度投資計(jì)劃內(nèi)容和年度投資計(jì)劃外的投資項(xiàng)目,必須按照公司投資決策權(quán)限和審批權(quán)限逐項(xiàng)審批。
第六十七條 基本建設(shè)、設(shè)備更新改造、固定資產(chǎn)購置、新項(xiàng)目等對內(nèi)投資項(xiàng)目,由總經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理立項(xiàng)審批手續(xù);屬資本經(jīng)營的對外投資項(xiàng)目,經(jīng)董事會負(fù)責(zé)組織專家進(jìn)行審議形成方案后,由董事會秘書負(fù)責(zé)組織辦理有關(guān)申報審批手續(xù)。
第六十八條 對內(nèi)投資項(xiàng)目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施?？偨?jīng)理應(yīng)及時將項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況向公司董事會匯報。
第六十九條 對外投資項(xiàng)目實(shí)施管理
(一)嚴(yán)格執(zhí)行投資計(jì)劃。項(xiàng)目承辦部門不得擅自變更項(xiàng)目的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和投資總額。特殊情況需要變更時,必須嚴(yán)格按照變更設(shè)計(jì)要求和有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù),并經(jīng)董事會批準(zhǔn)。
(二)嚴(yán)格執(zhí)行國家招投標(biāo)法和公司有關(guān)的基本管理制度。公司投資項(xiàng)目(除資本經(jīng)營項(xiàng)目外)經(jīng)批準(zhǔn)后,由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施,采取招標(biāo)投標(biāo)、項(xiàng)目法人制等形式進(jìn)行管理,重大投資項(xiàng)目須由公司董事會、經(jīng)營管理層、監(jiān)事會以及有關(guān)業(yè)務(wù)部門組成招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組,嚴(yán)格執(zhí)行國家及省、市有關(guān)的招投標(biāo)管理法律、法規(guī)及辦法,簽訂合同或協(xié)議書,明確權(quán)利和義務(wù)關(guān)系,落實(shí)投資責(zé)任和項(xiàng)目責(zé)任人。
(三)資本經(jīng)營的投資項(xiàng)目,由董事會決定組織實(shí)施,落實(shí)責(zé)任人。
(四)公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)?應(yīng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好,無不良誠信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方,并與受托方簽訂書面合同,明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。
第四節(jié)項(xiàng)目的監(jiān)督
第七十條 項(xiàng)目的監(jiān)督考核
(一)建立投資項(xiàng)目報告制度。項(xiàng)目承辦部門應(yīng)定期以書面形式向總經(jīng)理報告項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、資金運(yùn)用、前景分析等情況;公司董事會決議或股東大會決議實(shí)施的投資
項(xiàng)目,總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期以書面形式向董事會報告。
(二)建立投資項(xiàng)目實(shí)施過程的監(jiān)控制度。職能部門通過對項(xiàng)目進(jìn)度落實(shí)、款項(xiàng)清算、驗(yàn)收及轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)等方面進(jìn)行監(jiān)控。
(三)建立項(xiàng)目評估制度。項(xiàng)目完成后,按項(xiàng)目決策的權(quán)限,由總經(jīng)理或董事會組織對項(xiàng)目規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、工期、資金運(yùn)用、投資效益等進(jìn)行評估,并形成評估報告報公司董事會或股東大會。
(四)建立項(xiàng)目考核制度。由總經(jīng)理組織按合同或協(xié)議書的規(guī)定對項(xiàng)目責(zé)任人進(jìn)行考核,按照項(xiàng)目評估結(jié)果對投資決策部門或責(zé)任人進(jìn)行考核和獎懲。
(五)公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)?公司董事會應(yīng)指派專人跟蹤委托理財(cái)資金的進(jìn)展及安全狀況,出現(xiàn)異常情況時應(yīng)要求其及時報告,以便董事會立即采取有效措施回收資金,避免或減少公司損失。
第七十一條 董事會負(fù)責(zé)組織對公司的投資項(xiàng)目進(jìn)行年度審計(jì)并將其結(jié)果報告股東大會。
第四章附則
第七十二條 本制度未盡事宜,依照國家有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章 程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公
司章 程》的規(guī)定不一致的,按照法律法規(guī)、中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章 程》執(zhí)行。
第七十三條 本制度自公司董事會會議審議通過之日起生效施行,修改時亦同。
第七十四條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第5篇 z投資公司印章管理制度
投資公司印章管理制度
印章是公司經(jīng)營管理活動中行使職權(quán)的重要憑證和工具,印章的管理,關(guān)系到公司正常的經(jīng)營管理活動的開展,甚至影響到公司的生存和發(fā)展,為防止不必要事件的發(fā)生,維護(hù)公司的利益,制定本辦法。
一、公司印章包括公章、財(cái)務(wù)專用章、合同專用章、法人印章、業(yè)務(wù)章及因公務(wù)需要的私人用章。
二、公司總經(jīng)理授權(quán)公章由辦公室負(fù)責(zé)全面負(fù)責(zé)公司的印章管理工作,發(fā)放、回收印章,監(jiān)督印章的保管和使用。
三、公章的使用決定權(quán)歸公司總經(jīng)理,其他各印章的使用決定權(quán)由公司總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際工作需要進(jìn)行授權(quán)。
四、公司各類印章由專人保管使用。不得轉(zhuǎn)借他人,不得接受他人保管。
五、建立公章使用登記表,記錄蓋章的時間、內(nèi)容、經(jīng)手人簽字。
六、印章持有情況納入員工離職時移交工作的一部分,如員工持有公司印章,須辦理歸還印章手續(xù)后方可辦理離職手續(xù)。
七、公司各級人員使用印章須將其與所需印的文件一并逐級上報,經(jīng)公司有關(guān)人員審核。并最終由具有該印章使用決定權(quán)的人員批準(zhǔn)后方可交印章保管人蓋章。
八、公司總經(jīng)理對公司所有的印章的使用擁有絕對的決定權(quán)。
九、涉及法律等重要事項(xiàng)需使用印章的,須經(jīng)公司法務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字同意。
十、財(cái)務(wù)人員依日常的權(quán)限及常規(guī)工作內(nèi)容自行使用財(cái)務(wù)印章無須經(jīng)上述程序。
十一、印章原則上不許帶出公司,確因工作需要將印章帶出使用的,應(yīng)事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后由指定人員攜帶使用。
十二、印章保管人必須妥善保管印章,如有遺失,必須及時向公司總經(jīng)理報告。
十三、任何人員必須嚴(yán)格依照本辦法規(guī)定程序使用印章,未經(jīng)本辦法規(guī)定的程序,不得擅自使用。
印章使用審批程序:經(jīng)辦人→部門經(jīng)理審查→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→行政人事部蓋章
十四、違反本辦法的規(guī)定,由公司對違紀(jì)者予以行政處分,給公司造成損失或情節(jié)嚴(yán)重的,移送執(zhí)法機(jī)關(guān)處理。
十五、本辦法自公布之日起實(shí)施,最終解釋權(quán)歸公司行政人事部。
第6篇 投資公司文書處理制度
投資開發(fā)公司文書處理制度
1.綜合辦公室收文后,送公司領(lǐng)導(dǎo)班子和有關(guān)部門輪閱,輪閱者必須加快文件輪閱速度,如業(yè)務(wù)上需要,可復(fù)印一份參閱。
2.以公司或管委會名義的發(fā)文,由業(yè)務(wù)部門起草,綜合辦公室把關(guān),按程序簽發(fā)。
3.下屬公司或業(yè)務(wù)單位的請示件,由綜合辦公室提出擬辦意見,交相關(guān)部門承辦,由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后,報總經(jīng)理批示。
4.對閱辦文件、下屬公司或業(yè)務(wù)單位的請示件,相關(guān)業(yè)務(wù)部門閱辦后應(yīng)及時送綜合辦公室歸檔。
5.凡參加上級召開的重要會議的文件和領(lǐng)導(dǎo)講話稿,應(yīng)在一周內(nèi)交綜合辦公室歸檔。
6.經(jīng)總經(jīng)理批辦的文件,由綜合辦公室專人負(fù)責(zé)及時轉(zhuǎn)交有關(guān)職能部門辦理。如需復(fù)印、打印的文件,則由承辦部門按規(guī)定辦理。
第7篇 我國外商投資企業(yè)公司制度若干法律問題之探討
我國外商投資企業(yè)公司制度若干法律問題之探討
[關(guān)鍵詞]外商投資企業(yè)有限責(zé)任公司公司制度改革開放以來，外商投資企業(yè)作為我國利用外商直接投資的主要形式，在我國的國民經(jīng)濟(jì)體系中發(fā)揮著越來越重要的作用。我國的外商投資企業(yè)，又稱“三資企業(yè)”，是中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外商獨(dú)資企業(yè)的簡稱。
我國的外商投資企業(yè)法是指我國制定的調(diào)整外商投資企業(yè)的設(shè)立、變更、終止和經(jīng)營管理過程中所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法律規(guī)范的總和。根據(jù)《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》及其《實(shí)施條例》、《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》和《中華人民共和國外資企業(yè)法》等法律的規(guī)定，中外合資經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè)的組織形式為有限責(zé)任公司，經(jīng)對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部批準(zhǔn)，外資企業(yè)也可以為其他責(zé)任形式。
中外合作企業(yè)依法取得中國法人資格的，為有限責(zé)任公司。[3]很顯然，有限責(zé)任公司是我國外商投資企業(yè)的一般組織形式。
在我國的法律體系中，按照法律分類，外商投資企業(yè)法屬于我國公司法規(guī)的一個組成部分。如果說《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）是管轄國內(nèi)所有公司的一般法，那么外商投資企業(yè)法則屬于解決具有涉外投資因素的公司制度的特別法。
[4]基于這一特別法所設(shè)立的具有涉外因素的有限責(zé)任公司，在注冊資本的含義、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件、公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)等諸多方面，與按照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司存在實(shí)質(zhì)性區(qū)別。[5]因此筆者認(rèn)為，基于外商投資企業(yè)法所設(shè)立的有限責(zé)任公司并非一種規(guī)范的有限責(zé)任公司，尤其是以中外合作形式設(shè)立的有限責(zé)任公司，其出資方式和利潤分配方式更有別于一般的公司。
在我國引進(jìn)外資的實(shí)踐中，因上述公司制度本身的缺陷而導(dǎo)致的糾紛屢屢發(fā)生。本文將結(jié)合筆者在審批外商投資企業(yè)的實(shí)踐中所接觸到的實(shí)際情況和案例，剖析與此類具有涉外投資因素的有限責(zé)任公司制度相關(guān)的法律問題，與大家共同探討。
一、外商投資企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu)及其運(yùn)作機(jī)制根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，依照該法設(shè)立的有限責(zé)任公司的股東會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)，也就是說，股東在行使表決權(quán)時，誰擁有的股權(quán)比例大，其所代表的表決權(quán)就大。
但依照外商投資企業(yè)法所設(shè)立的有限責(zé)任公司則一律不設(shè)股東會，董事會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司的一切重大事項(xiàng)。[6]再者，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，各投資方委派董事的人數(shù)并不完全取決于其出資的比例，投資方之間可以協(xié)商方式確定各自委派董事的人數(shù)。
[7]董事會在行使表決權(quán)時，每一董事的投票權(quán)是平等的，完全依賴表決事項(xiàng)獲得多少名董事的支持，與出資比例無必然關(guān)系。雖然在實(shí)踐中存在大股東侵害小股東利益的現(xiàn)象，但從現(xiàn)代公司制度的本質(zhì)上看，公司是資本的融合，股東權(quán)利的大小應(yīng)直接與資本的多少成正比。
因此，由股東會作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是順理成章的。而依照外商投資企業(yè)法設(shè)立的有限責(zé)任公司恰在此重要問題上與現(xiàn)代公司的基本制度不一致，由董事會作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由此而引發(fā)了一系列值得深思的問題。
筆者曾經(jīng)接觸到這樣一家中外合資企業(yè)。美國一公司（以下簡稱外方）與國內(nèi)某企業(yè)（以下簡稱中方）共同投資設(shè)立生物科技有限公司，公司投資總額和注冊資本均為100萬美元，中外雙方的出資額分別占合資公司注冊資本的30％和70，顯然，外方是合資企業(yè)的大股東。
但合資企業(yè)的董事長卻是由中方委派的，董事會由3名董事組成：外方1名，中方2名。合資企業(yè)生產(chǎn)銷售體外生化試劑，屬高科技項(xiàng)目，在國內(nèi)外均有較大的市場份額，合資企業(yè)自成立起連年盈利。
然而，作為小股東的中方目睹合資企業(yè)的產(chǎn)品暢銷，向工商管理部門謊稱其為生化試劑產(chǎn)品商標(biāo)的權(quán)利人，同時又注冊了一有限責(zé)任公司，并由合資公司的董事長任該企業(yè)法人，生產(chǎn)、銷售與合資公司相同的產(chǎn)品，從而損害了合資公司的合法權(quán)益。合資企業(yè)的外方董事知道上述情況后，數(shù)次致函董事長，強(qiáng)烈要求召開董事會會議予以處理。
然而，中方利用我國《公司法》和《中外合資企業(yè)法實(shí)施條例》的明顯缺陷，以董事會會議并非“必須”召開為由，拒不召開董事會會議。萬般無奈之下，外方向外商投訴中心投訴，后達(dá)成和解協(xié)議，中方向外方賠禮道歉，收回侵權(quán)產(chǎn)品，并賠償損失。
上述事件中產(chǎn)生的糾紛遲遲得不到解決的主要緣故，從公司制度方面分析，主要在于合資企業(yè)不設(shè)立依照投資比例大小決定表決權(quán)的股東會；我國《公司法》及《中外合資企業(yè)法實(shí)施條例》等法律法規(guī)均缺乏召開董事會會議的程序規(guī)定；《公司法》與《中外合資企業(yè)法實(shí)施條例》對董事長的職權(quán)方面的規(guī)定，均不明確，且有很大差異；而現(xiàn)行《民事訴訟法》對于董事長及投資一方的非法行為，無法提供相應(yīng)的有效的訴訟程序上的保護(hù)。第一，根據(jù)外商投資法律法規(guī)，我國的外商投資企業(yè)一律不設(shè)股東會，只設(shè)立董事會，董事會是合營企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。
外商投資企業(yè)董事會行使股東會和董事會的雙重職權(quán)，因此外商投資的有限責(zé)任公司董事會的權(quán)力要明顯大于《公司法》中規(guī)定的董事會的權(quán)力。[8]董 事會成員不按投資比例而由合資各方協(xié)商確定。
上述案例中，盡管外方擁有70％的股權(quán)，但僅指派1名董事，且董事長由中方委派。因此，外方無法通過董事會的表決制度來維護(hù)其大股東的利益及合資企業(yè)自身的利益。
第二，現(xiàn)有法律法規(guī)對外商投資企業(yè)董事會會議召開程序的規(guī)定存在明顯缺陷。我國《合資企業(yè)法實(shí)施條例》第35條則規(guī)定：“董事會會議每年至少召開一次，由董事長負(fù)責(zé)召集并主持。
董事長不能召集時，由董事長委托副董事長或其他董事負(fù)責(zé)召集并主持董事會會議。經(jīng)三分之一以上董事提議，可由董事長召開董事會臨時會議。
”而《公司法》第48條則規(guī)定：“董事會會議由董事長召集和主持；董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集和主持；三分之一以上董事可以提議召開董事會會議?！备鶕?jù)上述法律法規(guī)的規(guī)定，召集并主持董事會會議以及決定是否召開董事會臨時會議的職權(quán)屬于董事長；只有董事長“不能履行”職務(wù)時，才由董事長委托他人代行此項(xiàng)職權(quán)；而董事長“不履行”職務(wù)的情形，在法律法規(guī)中卻未作規(guī)定。
因此，在我國引進(jìn)外資的實(shí)踐中，通常由于董事長不負(fù)有必須召開董事會會議或臨時會議的義務(wù)，他可以利用職權(quán)，拖延甚至否決由合營他方所委派的董事提出的召開董事會會議的提議。法律法規(guī)僅僅規(guī)定“不能履行”時董事長應(yīng)采取的措施，卻未規(guī)定“不履行”時董事長應(yīng)承擔(dān)的個人責(zé)任或其他董事可采取的補(bǔ)救措施，董事們對董事長的不作為毫無辦法。
這樣，公司內(nèi)部的矛盾通常演變?yōu)闊o法克服的合作方之間的爭議，并最終可能導(dǎo)致合營企業(yè)的解散。第三，外商投資企業(yè)法規(guī)定董事長是企業(yè)的法定代表人，但并未規(guī)定其具體的職權(quán)。
因此，在實(shí)踐中對于董事長究竟應(yīng)承擔(dān)何種法定職權(quán)，理解不同，人們習(xí)慣地認(rèn)為董事長相當(dāng)于國內(nèi)企業(yè)的第一把手，應(yīng)行使第一把手的職權(quán)。這種理解無疑有悖于國際慣例，也與外商的理解不同。
[9]我國《公司法》第114條規(guī)定，董事長行使下列職權(quán)：“主持股東大會和召集、主持董事會會議；檢查董事會決議的實(shí)施情況；簽署公司股票、公司債券?！倍豆痉ā返?20條則規(guī)定：“公司根據(jù)需要，可以由董事會授權(quán)董事長在董事會閉會期間，行使董事會的部分職權(quán)。
”從上述規(guī)定可以看出，雖然董事長是公司的法定代表人，其職權(quán)更多的是形式上的和程序上的。第四，雖然公司董事、經(jīng)理等高級管理人員的義務(wù)及其法律責(zé)任在我國的《公司法》和外商投資法規(guī)中都有明確規(guī)定，但實(shí)踐中這些管理人員因觸犯上述法律法規(guī)而遭到懲罰的卻非常罕見。
筆者認(rèn)為，其主要原因是：無論是《公司法》還是有關(guān)的外商投資企業(yè)法，對于由誰來追究責(zé)任人員的責(zé)任、必須履行何種法定程序后方可起訴；如果董事長觸犯公司章程時，由誰代表公司對董事長起訴；假如公司董事會集體違反了公司章程所規(guī)定的義務(wù)，或者董事、總經(jīng)理具有嚴(yán)重失職行為而董事會不予追究，股東在何種條件下以何種方式行使權(quán)利等一系列重大的維護(hù)公司利益和股東利益的事項(xiàng)，均未作具體規(guī)定。
二、中外合作企業(yè)的注冊資本和公司資產(chǎn)我國的外商投資企業(yè)法與《公司法》對注冊資本有不同的規(guī)定。根據(jù)《中外合資經(jīng)營企業(yè)法實(shí)施條例》的規(guī)定：“合營企業(yè)的注冊資本是指為設(shè)立合營企業(yè)而在登記管理機(jī)構(gòu)登記的資本總額，應(yīng)為合營各方認(rèn)繳的出資額之和。
”“合營者可以用貨幣出資，也可以用建筑物、廠房、機(jī)器設(shè)備或其他物料、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、場地使用權(quán)等出資。”《外資法實(shí)施細(xì)則》也有類似的直接規(guī)定。
但《中外合作經(jīng)營企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》第17條卻明確規(guī)定：“合作各方應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定和合作企業(yè)合同的約定，向合作企業(yè)投資或者提供合作條件?！贝颂幩^的“合作條件”是指貨幣，實(shí)物或者工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、土地使用權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)利。
[10]上述“合作條件”被視同為投資投入合作企業(yè)，作為公司的資產(chǎn)?！吨型夂献鹘?jīng)營企業(yè)法》提出合作條件這種投資方式，可以避免對實(shí)物和工業(yè)產(chǎn)權(quán)等投資進(jìn)行作價的困難和麻煩以及有關(guān)爭端的產(chǎn)生。
[11]這種投資方式，的確更為靈活、自由。但正是這種靈活性，導(dǎo)致實(shí)踐中容易產(chǎn)生爭議，并且在爭議發(fā)生后難以公平合理解決。
下面，筆者將結(jié)合實(shí)際，對此加以評析。
（一）不作價的合作條件的性質(zhì)一直以來，當(dāng)中外投資者擬成立合作企業(yè)時，中方通常向合作公司提供房屋或場地使用權(quán)作為合作條件，外方（包括港、澳、臺投資者）以現(xiàn)金或?qū)嵨镒鳛橥顿Y或合作條件。在合作企業(yè)合同中，通常約定以外方所提供的現(xiàn)金或?qū)嵨镒鲀r作為該合作企業(yè)的注冊資本。
這種投資結(jié)構(gòu)集中體現(xiàn)在餐飲、娛樂以及房地產(chǎn)等行業(yè)。前不久，筆者就審批了這樣一家中外合作娛樂有限公司。
合作公司合同、章程規(guī)定的投資總額和注冊資本均為260萬美元。其中，中方提供8000平方米房屋使用權(quán)作為合作條件，外方以美元現(xiàn)匯出資260萬美元。
從上述情形可以得出這樣一種結(jié)論：似乎合作公司的注冊資本全部來自外方，而提供了8000平方米房屋使用權(quán)作為合作條件的中方分文未出。由此引起人們思考下述重要的法律問題：在中外合作的有限責(zé)任公司中，不作價的合作條件的性質(zhì)是什么？眾所周知，土地使用權(quán)可以評估作價。
但實(shí)踐中，合作雙方通常約定不對土地使用權(quán)進(jìn)行價值的評估，其目的只是為了使交易更為靈活、簡便，并不表明不作價的土地使用權(quán)是毫無價值的。因此，這種不作價提供的合作條件與另一方的現(xiàn)金投資之間存在著一種內(nèi)在的價值比例關(guān)系，正是基于這種內(nèi)在的價值比例關(guān)系，提供合作條件的合作方和提供現(xiàn)金投資的合作方才能在合作合同中對收益分配、風(fēng)險和虧損的分擔(dān)、經(jīng)營管理的方式以及合作企業(yè)終止時財(cái)產(chǎn)的歸屬等事項(xiàng)作出雙方均能接受的約定。
大多數(shù)合作合同往往僅規(guī)定以投入現(xiàn)金一方的資金作為合作公司的注冊資本，顯然，它是有悖于公司制度的根本原則的。上述案例中，在審批部門簽發(fā)的批準(zhǔn)證書以及工商管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照上，確實(shí)只能表明提供現(xiàn)金出資一方的出資額，而提供房屋使用權(quán)的一方的出資額為“零”。
這極易使人產(chǎn)生合作公司注冊資本僅由現(xiàn)金出資一方提供的誤解。
第8篇 石油公司投資項(xiàng)目管理制度
石油公司投資項(xiàng)目管理
第一條 管理原則
產(chǎn)品經(jīng)銷公司對全資公司的投資采取集中決策審批、統(tǒng)一管理、分級監(jiān)督、分級實(shí)施的原則;對控股公司的投資采取分級授權(quán)、分級監(jiān)督、分級實(shí)施的原則;對參股公司采取備案登記、抽查監(jiān)督、各自實(shí)施的原則。
第二條 投資項(xiàng)目管理的組織體系
公司黨政聯(lián)席會是公司投資管理的最高決策機(jī)構(gòu),投資管理委員會是公司投資管理的專業(yè)議事機(jī)構(gòu),對公司投資決策進(jìn)行研究,并為公司決策提供專業(yè)意見和建議,負(fù)責(zé)審議公司投資管理相關(guān)規(guī)章制度、標(biāo)準(zhǔn)、投資估算指標(biāo)及經(jīng)濟(jì)評價方案與參數(shù);審議產(chǎn)品經(jīng)銷公司及所屬單位年度投資計(jì)劃和預(yù)算外投資計(jì)劃;負(fù)責(zé)產(chǎn)品經(jīng)銷公司及所屬單位項(xiàng)目的審議;并對相關(guān)審議的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。
公司投資規(guī)劃部是公司及所屬單位投資的歸口管理部門,負(fù)責(zé)投資的日常管理;公司辦公室負(fù)責(zé)組織編制公司機(jī)關(guān)及所屬全資公司非經(jīng)營性設(shè)備及車輛購置年度投資建議計(jì)劃;公司信息管理部負(fù)責(zé)編制公司機(jī)關(guān)及所屬全資公司信息化建設(shè)項(xiàng)目和年度投資建議計(jì)劃,負(fù)責(zé)組織信息化建設(shè)項(xiàng)目技術(shù)方案的審查;公司安全環(huán)保質(zhì)監(jiān)部負(fù)責(zé)組織編制公司機(jī)關(guān)及所屬全資公司安全環(huán)保節(jié)能項(xiàng)目和年度投資建議計(jì)劃,負(fù)責(zé)組織審批投資項(xiàng)目的安全、環(huán)保、節(jié)能投資項(xiàng)目的技術(shù)方案的審查;公司人力資源部負(fù)責(zé)審批投資建設(shè)項(xiàng)目的定崗定員,組織編制培訓(xùn)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和年度培訓(xùn)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目需求計(jì)劃;公司計(jì)劃與油氣銷售部、化工品銷售部負(fù)責(zé)編制產(chǎn)品營銷年度投資建議計(jì)劃,對銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及其他營銷項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)督、指導(dǎo)、驗(yàn)收和效果評價;公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)按年度投資項(xiàng)目提出年度財(cái)務(wù)投資預(yù)算方案,并按進(jìn)度撥付項(xiàng)目資金;公司企業(yè)管理部(法律事務(wù)部)負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的綜合績效評價及投資項(xiàng)目的招投標(biāo)管理工作、組織股權(quán)收購項(xiàng)目的法律盡職調(diào)查和法律論證,提出法律意見,審核項(xiàng)目投資協(xié)議或合同、項(xiàng)目公司章程等法律文件;公司內(nèi)控審計(jì)部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目資金使用的監(jiān)督,對工程結(jié)算、竣工決算等進(jìn)行審計(jì)。
第三條 投資管理權(quán)限
按照投資管理權(quán)限層級,投資項(xiàng)目分為需集團(tuán)公司審批或核準(zhǔn)的項(xiàng)目、需產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批或核準(zhǔn)的項(xiàng)目、所屬單位自行審批的項(xiàng)目。
(一)油氣站新建項(xiàng)目的權(quán)限
全資公司油氣站新建項(xiàng)目,資產(chǎn)類項(xiàng)目中,5000萬(含)以上項(xiàng)目為需報集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,5000萬以下項(xiàng)目為需產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目;租賃類項(xiàng)目中,350萬(含)以上項(xiàng)目為需報集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,350萬以下項(xiàng)目為需報產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目;
殼牌合資控股公司的油氣站新建項(xiàng)目,需報集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目(超出產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批權(quán)限,即2000萬美元/zz股權(quán)比例以上的項(xiàng)目),由集團(tuán)公司審批;屬于公司權(quán)限的(與殼牌公司同等投資授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)),由公司審批;屬于zz殼牌董事會權(quán)限的由zz殼牌董事會決定,自行審批的項(xiàng)目,需報公司投資規(guī)劃部備案。
參股公司油氣站新建項(xiàng)目,5000萬(含)以上項(xiàng)目為需報集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,5000萬以下項(xiàng)目為需產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目;
(二)其他項(xiàng)目權(quán)限
其他項(xiàng)目投資權(quán)限的具體劃分標(biāo)準(zhǔn)見產(chǎn)品經(jīng)銷公司《投資管理辦法(修訂)》第十一條和第十二條。
第四條 投資按項(xiàng)目進(jìn)行管理,分為項(xiàng)目決策階段、項(xiàng)目實(shí)施階段和項(xiàng)目后評價階段,具體包括項(xiàng)目預(yù)可行性研究、項(xiàng)目立項(xiàng)(項(xiàng)目建議書)、可行性研究、初步設(shè)計(jì)、實(shí)施、竣工驗(yàn)收、統(tǒng)計(jì)、后評價及監(jiān)督考核等全過程管理。
第五條 投資計(jì)劃編制與調(diào)整
公司年度投資計(jì)劃是指為全面落實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營、經(jīng)濟(jì)效益及業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)而編制的資本性投資、無形資產(chǎn)投資、基本建設(shè)、技術(shù)改造(含一般措施及零星購置)、信息化建設(shè)、設(shè)備購置及安全環(huán)保等的計(jì)劃。
各歸口部門、下屬全資公司編制本部門(單位)投資計(jì)劃,公司投資規(guī)劃部根據(jù)制度相關(guān)規(guī)定和當(dāng)年計(jì)劃工作任務(wù)、目標(biāo)及計(jì)劃安排原則,對項(xiàng)目實(shí)施單位申報的投資計(jì)劃進(jìn)行審核和綜合平衡,形成年度投資框架計(jì)劃,并提交公司投資管理委員會審議、公司黨政聯(lián)席會審核通過后,上報集團(tuán)公司審批。年度投資計(jì)劃在集團(tuán)審批通過下達(dá)后,由公司進(jìn)行綜合平衡后,下達(dá)至項(xiàng)目實(shí)施單位。
第六條 項(xiàng)目建議書及立項(xiàng)
投資項(xiàng)目原則上應(yīng)編制和報批項(xiàng)目建議書,并提交立項(xiàng)請示,立項(xiàng)請示應(yīng)附帶項(xiàng)目建議書作為立項(xiàng)的支撐性文件。項(xiàng)目建議書主要是分析和論證投資項(xiàng)目的必要性。
(一)項(xiàng)目建議書應(yīng)由項(xiàng)目實(shí)施單位按國家相關(guān)法律法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)定確定有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位編制。根據(jù)項(xiàng)目需要必須編制預(yù)可行性研究報告的項(xiàng)目,應(yīng)在預(yù)可行性研究報告的基礎(chǔ)上編制項(xiàng)目建議書。
(二)項(xiàng)目建議書按下列規(guī)定審批:
1.需集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,項(xiàng)目建議書由項(xiàng)目實(shí)施單位組織預(yù)審,提交公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會會議進(jìn)行評審,公司黨政聯(lián)席會審核后上報集團(tuán)公司審批通過后予以立項(xiàng),一般作為列入公司年度投資建議計(jì)劃的依據(jù)。
2.需產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目,項(xiàng)目建議書由項(xiàng)目實(shí)施單位組織預(yù)審,提交公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會會議進(jìn)行審議后,公司黨政聯(lián)席會審批。
3.項(xiàng)目單位權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目,由項(xiàng)目實(shí)施單位自行組織審批。
公司投資規(guī)劃部根據(jù)需要可委托有資質(zhì)的咨詢公司或中介機(jī)構(gòu)對投資項(xiàng)目進(jìn)行評估。
凡產(chǎn)品方案、技術(shù)方案、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)投資等內(nèi)容有重大變化或項(xiàng)目建議書批復(fù)超過兩年以上未開展實(shí)質(zhì)性工作的建設(shè)項(xiàng)目,應(yīng)按照本制度規(guī)定權(quán)限重新報批或取消。
第七條 投資項(xiàng)目可行性研究管理
可行性研究報告時投資項(xiàng)目決策的主要依據(jù),重點(diǎn)研究項(xiàng)目的原料供應(yīng)、產(chǎn)品市場、方案優(yōu)化、經(jīng)濟(jì)效益和競爭能力,論證項(xiàng)目的可行性。
可行性研究報告由項(xiàng)目責(zé)任單位在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)后,按照國家相關(guān)法律法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)定編制。項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)自行編制或根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定聘請由資質(zhì)單位進(jìn)行編制。
需集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,可行性研究報告由項(xiàng)目實(shí)施單位組織預(yù)審,提交公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會會議進(jìn)行評審,提交黨政聯(lián)席會審議通過后上報集團(tuán)公司審批;需產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目,由項(xiàng)目實(shí)施單位組織預(yù)審,提交公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會會議進(jìn)行審議,并提交黨政聯(lián)席會審批。所屬單位權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目,由項(xiàng)目實(shí)施單位自行組織審批。
第八條 項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理
需集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,初步設(shè)計(jì)由項(xiàng)目實(shí)施單位組織預(yù)審,提交經(jīng)銷公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會會議進(jìn)行評審,提交黨政聯(lián)席會審批通過后上報集團(tuán)公司審批。需公司審批的項(xiàng)目,初步設(shè)計(jì)由項(xiàng)目實(shí)施單位組織預(yù)審,提交公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會會議進(jìn)行審議,并提交黨政聯(lián)席會審批。所屬單位權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目涉及管理,由項(xiàng)目實(shí)施單位自行組織審批。
公司投資規(guī)劃部參與各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、評審,并對設(shè)計(jì)方案進(jìn)行初審。公司所屬單位具體負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的組織、聯(lián)系、協(xié)調(diào)、評審等設(shè)計(jì)管理。
初步設(shè)計(jì)的投資概算,原則上應(yīng)控制在批準(zhǔn)的可行性研究報告投資估算之內(nèi),最多不超過10%;當(dāng)超過10%(含)時,原則上應(yīng)重新開展項(xiàng)目可行性研究論證和報批工作。
第九條 對于設(shè)計(jì)工程建設(shè)的投資項(xiàng)目,可行性研究報告審批通過后,由產(chǎn)品經(jīng)銷公司或授權(quán)全資公司委托有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位采取招標(biāo)方式實(shí)施項(xiàng)目初步設(shè)計(jì);控股公司自行組織招標(biāo),公司投資規(guī)劃部參與、企業(yè)管理部(法律事務(wù)部)監(jiān)督;參股公司自行組織招標(biāo),招標(biāo)結(jié)果報公司投資規(guī)劃部、企業(yè)管理部(法律事務(wù)部)備案(所屬各單位權(quán)限范圍內(nèi)的,產(chǎn)品經(jīng)銷公司不再參與招標(biāo)監(jiān)督)。
第十條 投資項(xiàng)目實(shí)施
在年度投資計(jì)劃下達(dá)后,投資項(xiàng)目由項(xiàng)目實(shí)施單位按照公司招標(biāo)、合同、質(zhì)量、hse等有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)組織實(shí)施。未列入公司年度投資計(jì)劃的項(xiàng)目不得實(shí)施。
工程建設(shè)項(xiàng)目具備實(shí)施條件后,項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)當(dāng)編制項(xiàng)目開工報告。開工報告的審批權(quán)限如下:
1.需集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,開工報告由公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會審議后,提交公司黨政聯(lián)席會審核后報集團(tuán)公司審批;
2.需產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目,開工報告由公司投資規(guī)劃部組織召開投資管理委員會審議,提交公司黨政聯(lián)席會審批。
3.所屬單位權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目,由項(xiàng)目實(shí)施單位自行組織審批。
在可行性研究報告批復(fù)后,公司(或公司授權(quán)項(xiàng)目實(shí)施單位)方可確定項(xiàng)目管理承包商;在項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)和概算批復(fù)后,方可確定工程總承包商。承擔(dān)項(xiàng)目可行性研究報告和初步設(shè)計(jì)的單位,原則上不得成為同一項(xiàng)目的工程總承包商,特殊情況應(yīng)按本制度規(guī)定權(quán)限及程序報批。
投資項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)嚴(yán)格按照公司下達(dá)的年度投資計(jì)劃和批準(zhǔn)的項(xiàng)目內(nèi)容及概(預(yù))算執(zhí)行。項(xiàng)目實(shí)施過程中不得隨意變更項(xiàng)目內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。重大設(shè)計(jì)變更,應(yīng)按制度規(guī)定權(quán)限及程序報批后方可實(shí)施。
產(chǎn)品經(jīng)銷公司所屬各單位自行實(shí)施項(xiàng)目,公司做好監(jiān)管工作,項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)做好投資項(xiàng)目的現(xiàn)場管理,尤其是設(shè)計(jì)工程建設(shè)的投資項(xiàng)目的現(xiàn)場管理,須規(guī)范和做好現(xiàn)場安全、文明施工、現(xiàn)場簽證確認(rèn)等管理工作。
第十一條 項(xiàng)目驗(yàn)收
投資項(xiàng)目達(dá)到驗(yàn)收條件或基本完成后,項(xiàng)目實(shí)施單位按照施工驗(yàn)收規(guī)范進(jìn)行單項(xiàng)驗(yàn)收,并在政府相關(guān)部門辦理專項(xiàng)驗(yàn)收手續(xù)。各項(xiàng)驗(yàn)收手續(xù)辦理完成后,由集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,由集團(tuán)公司組織整體預(yù)驗(yàn)收和試生產(chǎn)工作;由產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目,由公司投資規(guī)劃部組織整體預(yù)驗(yàn)收,并由相關(guān)業(yè)務(wù)部門組織試生產(chǎn)工作。
工程建設(shè)項(xiàng)目具備驗(yàn)收條件時,應(yīng)按照國家、行業(yè)及公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行竣工驗(yàn)收。集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,需項(xiàng)目實(shí)施單位、公司逐級報請,并由集團(tuán)公司組織竣工驗(yàn)收。產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目,需項(xiàng)目實(shí)施單位報請,并由公司投資規(guī)劃部組織竣工驗(yàn)收。項(xiàng)目單位權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目,由所在單位自行組織驗(yàn)收。未通過竣工驗(yàn)收的項(xiàng)目,由項(xiàng)目實(shí)施單位組織整改,并重新申請竣工驗(yàn)收。
第十二條 項(xiàng)目后評價
項(xiàng)目后評價是指在項(xiàng)目建設(shè)完成并投入使用或運(yùn)營一定時間后,對照項(xiàng)目可行性研究報告及審批文件的主要內(nèi)容,與項(xiàng)目建成后所達(dá)到的實(shí)際效果進(jìn)行對比分析,找出差距及原因,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),提出相應(yīng)對策建議,以不斷提高投資決策水平和投資效益。
1.需集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目,由集團(tuán)公司投資管理部組織開展。
2.由產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批的項(xiàng)目,公司投資規(guī)劃部組織開展,并牽頭組織公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、企業(yè)管理部(法律事務(wù)部)、安全環(huán)保質(zhì)監(jiān)部、內(nèi)控審計(jì)部等相關(guān)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行后評估,投資管理委員會審議,提交公司黨政聯(lián)席會審批。
3.所屬單位權(quán)限內(nèi)項(xiàng)目,由項(xiàng)目所在單位自行組織開展。
第十三條 監(jiān)督與考核
在項(xiàng)目實(shí)施階段,項(xiàng)目實(shí)施單位要編制項(xiàng)目進(jìn)度報告,以加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程中的監(jiān)督。公司投資規(guī)劃部負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行全過程的監(jiān)督,對違規(guī)行為及時提出糾正意見,對重大問題應(yīng)及時向公司投資管理委員會報告。
全資公司按公司投資規(guī)劃部的要求提報投資月報、季報和年報,同事進(jìn)行年度投資的季度與年度分析,并報送投資管理委員會成員,必要時召開專題會議,控參股公司每半年提交一次項(xiàng)目進(jìn)展情況。
第9篇 投資公司管理規(guī)章制度
第一章、總則
第一條、為了加強(qiáng)本公司與投資者和潛在投資者（以下合稱“投資者”）之間的信息溝通，切實(shí)建立公司與投資者（特別是社會公眾投資者）的良好溝通平臺，完善公司治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)保護(hù)投資者（特別是社會公眾投資者）的合法權(quán)益，形成公司與投資者之間長期、穩(wěn)定、和諧的良性互動關(guān)系，提升公司的誠信度、核心競爭能力和持續(xù)發(fā)展能力，實(shí)現(xiàn)公司價值最大化和股東利益最大化，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）及其他有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條、投資者關(guān)系管理是指公司通過充分的信息披露與交流，并運(yùn)用金融和市場營銷等手段加強(qiáng)與投資者及潛在投資者之間的溝通，增進(jìn)投資者對公司的了解和認(rèn)同，提升公司治理水平，以實(shí)現(xiàn)公司整體利益最大化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的戰(zhàn)略管理行為。
第三條、公司開展投資者關(guān)系管理工作應(yīng)體現(xiàn)公平、公正、公開原則，平等對待全體投資者，保障所有投資者享有知情權(quán)及其他合法權(quán)益。
第四條、投資者關(guān)系管理的目的
（一）形成公司與投資者雙向溝通渠道和有效機(jī)制，促進(jìn)公司與投資者之間的良性關(guān)系，增進(jìn)投資者對公司的進(jìn)一步了解和熟悉，并獲得認(rèn)同與支持。
（二）建立穩(wěn)定和優(yōu)質(zhì)的投資者基礎(chǔ)，獲得長期的市場支持。
（三）形成服務(wù)投資者、尊重投資者的投資服務(wù)理念。
（四）促進(jìn)公司整體利益最大化和股東利益最大化并有機(jī)統(tǒng)一的投資理念。
（五）通過充分的信息披露，增加公司信息披露透明度，不斷完善公司治理。
第五條、投資者關(guān)系管理的基本原則
（一）充分披露信息原則。
除強(qiáng)制的信息披露以外，公司可主動披露投資者關(guān)心的其他相關(guān)信息。
（二）合規(guī)披露信息原則。
公司應(yīng)遵守國家法律、法規(guī)及證券監(jiān)管部門、深圳證券交易所對上市公司信息披露的規(guī)定，保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時。
在開展投資者關(guān)系工作時應(yīng)注意尚未公布信息及其他內(nèi)部信息的保密，一旦出現(xiàn)泄密的情形，公司應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定及時予以披露。
（三）投資者機(jī)會均等原則。
公司應(yīng)公平對待公司的所有股東及潛在投資者，避免進(jìn)行選擇性信息披露。
（四）誠實(shí)守信原則。
公司的投資者關(guān)系工作應(yīng)客觀、真實(shí)和準(zhǔn)確，避免過度宣傳和誤導(dǎo)。
（五）高效低耗原則。
選擇投資者關(guān)系工作方式時，公司應(yīng)充分考慮提高溝通效率，降低溝通成本。
（六）互動溝通原則。
公司應(yīng)主動聽取投資者的意見、建議，實(shí)現(xiàn)公司與投資者之間的雙向溝通，形成良性互動。
第六條、公司開展投資者關(guān)系活動時應(yīng)注意尚未公布信息及內(nèi)部信息的保密，避免和防止由此引發(fā)泄密及導(dǎo)致相關(guān)的內(nèi)幕交易。
除非得到明確授權(quán)并經(jīng)過培訓(xùn)，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工應(yīng)避免在投資者關(guān)系活動中代表公司發(fā)言。
第二章、投資者關(guān)系管理的內(nèi)容和方式
第七條、投資者關(guān)系管理的工作對象：
（一）投資者（包括在冊和潛在投資者）。
（二）證券分析師及行業(yè)分析師。
（三）財(cái)經(jīng)媒體及行業(yè)媒體等傳播媒介。
（四）投資者關(guān)系顧問。
（五）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)等相關(guān)政府部門。
（六）其他相關(guān)個人和機(jī)構(gòu)。
第八條、在遵循公開信息披露原則的前提下，及時向投資者披露影響其決策的相關(guān)信息，投資者關(guān)系管理中公司與投資者溝通的主要內(nèi)容包括：
（一）公司的發(fā)展戰(zhàn)略，包括公司的發(fā)展方向、發(fā)展規(guī)劃、競爭戰(zhàn)略、市場戰(zhàn)略和經(jīng)營方針等。
（二）法定信息披露及其說明，包括定期報告和臨時公告和年度報告說明會等。
（三）公司依法可以披露的經(jīng)營管理信息，包括生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、新產(chǎn)品或新技術(shù)的研究開發(fā)、經(jīng)營業(yè)績、股利分配、管理模式及變化等。
（四）公司依法可以披露的重大事項(xiàng)，包括公司的重大投資及其變化、資產(chǎn)重組、收購兼并、對外合作、對外擔(dān)保、重大合同、關(guān)聯(lián)交易、重大訴訟或仲裁、管理層變動以及大股東變化等信息。
（五）企業(yè)經(jīng)營管理理念和企業(yè)文化建設(shè)。
（六）公司的其他相關(guān)信息。
第九條、公司與投資者的溝通方式主要包括但不限于：
（一）包括定期報告和臨時公告。
（二）年度報告說明會。
（三）股東大會。
（四）公司網(wǎng)站。
（五）分析師會議和說明會。
（六）一對一溝通。
（七）郵寄資料。
（八）電話咨詢。
（九）廣告、宣傳單或者其他宣傳材料。
（十）媒體采訪和報道。
（十一）現(xiàn)場參觀。
（十二）其他符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易所相關(guān)規(guī)定的方式。
公司應(yīng)盡可能通過多種方式與投資者及時、深入和廣泛地溝通，并應(yīng)特別注意使用互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)提高溝通的效率，降低溝通的成本。
第十條、根據(jù)法律、法規(guī)和《全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，公司應(yīng)披露的信息必須第一時間在公司指定信息披露的網(wǎng)站上公布，如有必要，也可在證監(jiān)會指定的報刊上進(jìn)行信息披露。
公司在其他公共傳媒披露的信息不得先于指定報紙和指定網(wǎng)站，不得以新聞發(fā)布或答記者問等其他形式代替公司公告。
公司應(yīng)明確區(qū)分宣傳廣告與媒體的報道，不應(yīng)以宣傳廣告材料以及有償手段影響媒體的客觀獨(dú)立報道。
公司應(yīng)及時關(guān)注媒體的宣傳報道，必要時可適當(dāng)回應(yīng)。
第十一條、公司應(yīng)豐富和及時更新公司網(wǎng)站的內(nèi)容，并將歷史信息與當(dāng)前信息以顯著標(biāo)識加以區(qū)分。
可將新聞發(fā)布、公司概況、經(jīng)營產(chǎn)品或服務(wù)情況、法定信息披露資料、投資者關(guān)系聯(lián)系方法、專題文章、行政人員演說、股票行情等投資者關(guān)心的相關(guān)信息放置于公司網(wǎng)站。
第十二條、公司應(yīng)努力為中小股東參加股東大會創(chuàng)造條件，充分考慮召開的時間和地點(diǎn)以便于股東參加。
第十三條、公司應(yīng)盡可能通過多種方式與投資者及時、深入和廣泛溝通。
第三章、投資者關(guān)系管理的組織與實(shí)施
第十四條、投資者關(guān)系管理事務(wù)的第一負(fù)責(zé)人是公司董事長。
公司董事會是公司投資者關(guān)系管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定投資者關(guān)系管理的制度，并負(fù)責(zé)檢查核查投資者關(guān)系管理事務(wù)的落實(shí)、運(yùn)行情況。
第十五條、董事會秘書為公司投資者關(guān)系管理事務(wù)的負(fù)責(zé)人。
公司投資證券部是投資者關(guān)系管理工作的職能部門，由董事會秘書領(lǐng)導(dǎo)，在全面深入了解公司運(yùn)作和管理、經(jīng)營狀況、發(fā)展戰(zhàn)略等情況下，負(fù)責(zé)策劃、安排和組織各類投資者關(guān)系管理活動和日常事務(wù)。
從事投資者關(guān)系管理的員工須具備以下素質(zhì)：
（一）全面了解公司各方面情況。
（二）具有良好的知識結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，熟悉公司治理、財(cái)務(wù)、會計(jì)等相關(guān)法律、法規(guī)和證券市場運(yùn)作機(jī)制。
（三）具有良好的溝通和協(xié)調(diào)能力。
（四）具有良好的品行、誠實(shí)信用。
（五）準(zhǔn)確掌握投資者關(guān)系管理的內(nèi)容及程序等。
經(jīng)董事長授權(quán)，董事會秘書根據(jù)需要可以聘請專業(yè)的投資者關(guān)系工作機(jī)構(gòu)協(xié)助公司實(shí)施投資者關(guān)系工作。
第十六條、投資者關(guān)系管理部門包括的主要職責(zé)如下：
（一）信息溝通：根據(jù)法律、法規(guī)、《全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》的要求和投資者關(guān)系管理的相關(guān)規(guī)定，及時、準(zhǔn)確地進(jìn)行信息披露；
根據(jù)公司實(shí)際情況，通過舉行分析師說明會及路演等活動，與投資者進(jìn)行溝通；
通過電話、電子郵件、傳真、接待來訪等方式回答投資者的咨詢。
（二）定期報告：包括年度報告、中期報告、季度報告的編制、印制和郵送工作。
（三）籌備會議：籌備年度股東大會、臨時股東大會、董事會會議，準(zhǔn)備會議材料。
（四）分析研究。
統(tǒng)計(jì)分析投資者和潛在投資者的數(shù)量、構(gòu)成及變動情況；
持續(xù)關(guān)注投資者及媒體的意見、建議和報道等各類信息并及時反饋給公司董事會及管理層。
（五）溝通與聯(lián)絡(luò)。
整合投資者所需信息并予以發(fā)布；
舉辦分析師說明會等會議及路演活動，接受分析師、投資者和媒體的咨詢；
接待投資者來訪，與機(jī)構(gòu)投資者及中小投資者保持經(jīng)常聯(lián)絡(luò)，提高投資者對公司的參與度。
（六）公共關(guān)系。
建立并維護(hù)與證券交易所、行業(yè)協(xié)會、媒體以及其他上市公司和相關(guān)機(jī)構(gòu)之間良好的公共關(guān)系；
在涉訟、重大重組、關(guān)鍵人員的變動、股票交易異動以及經(jīng)營環(huán)境重大變動等重大事項(xiàng)發(fā)生后配合公司相關(guān)部門提出并實(shí)施有效處理方案，積極維護(hù)公司的公共形象。
（七）媒體合作：加強(qiáng)與財(cái)經(jīng)媒體的合作關(guān)系，安排公司董事、高級管理人員和其他重要人員的采訪報道。
（八）網(wǎng)絡(luò)信息平臺建設(shè)：在公司網(wǎng)站中設(shè)立投資者關(guān)系管理專欄，在網(wǎng)上披露公司信息，方便投資者查詢。
（九）危機(jī)處理：在訴訟、仲裁、重大重組、關(guān)鍵人員的變動、盈利大幅度波動、股票交易異動、自然災(zāi)害等危機(jī)發(fā)生后迅速提出有效的處理方案。
（十）有利于改善投資者關(guān)系的其他工作。
第十七條、公司設(shè)置專線投資者咨詢電話、傳真電話，確保與投資者之間的溝通暢通，并責(zé)成專人接聽，回答投資者對公司經(jīng)營情況的咨詢。
當(dāng)公司投資者咨詢電話變更時應(yīng)及時公告變更后的咨詢電話。
第十八條、對于上門來訪的投資者，公司投資證券部派專人負(fù)責(zé)接待。
接待來訪者前應(yīng)請來訪者配合做好投資者和來訪者的檔案記錄，并請來訪者簽署相關(guān)承諾書，建立規(guī)范化的投資者來訪檔案。
第十九條、公司業(yè)務(wù)方面的媒體宣傳與推介，公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供樣稿，并經(jīng)董事會秘書審核后方能對外發(fā)布。
第二十條、主動來到公司進(jìn)行采訪報道的媒體應(yīng)提前將采訪計(jì)劃報董事會秘書審核確定后方可接受采訪，擬報道的文字資料應(yīng)送董事會秘書審核后方可公開對外宣傳。
第二十一條、在公共關(guān)系維護(hù)方面，公司應(yīng)與證券監(jiān)管部門、全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司等相關(guān)部門建立良好的溝通關(guān)系，及時解決證券監(jiān)管部門、全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司關(guān)注的問題，并將相關(guān)意見傳達(dá)至公司董事、監(jiān)事和高級管理人員，并爭取與其它掛牌公司建立良好的交流合作平臺。
風(fēng)險提示：
實(shí)踐中，發(fā)生離職員工侵犯公司商業(yè)秘密時，爭議焦點(diǎn)往往不是員工有沒有義務(wù)保守公司的商業(yè)秘密，而是該秘密是不是構(gòu)成受法律保護(hù)的“商業(yè)秘密”，以及單位如何提供證據(jù)證明離職員工實(shí)施了侵權(quán)行為及侵權(quán)造成的損失。
由于商業(yè)秘密侵權(quán)證據(jù)很難收集，或調(diào)查取證的成本非常高，往往導(dǎo)致單位對侵權(quán)行為束手無策。
企業(yè)在制定規(guī)章的時候可以約定通過保密協(xié)議，據(jù)此證明商業(yè)秘密的存在、證明企業(yè)對商業(yè)秘密采取了保護(hù)措施，一旦發(fā)生侵犯商業(yè)秘密的行為，便于舉證，有利于企業(yè)借助法律手段保護(hù)自己的商業(yè)秘密，維護(hù)合法的權(quán)益。
第二十二條、在不影響生產(chǎn)經(jīng)營和泄露商業(yè)機(jī)密的前提下，公司的其他職能部門、子公司及公司全體員工有義務(wù)協(xié)助董事會秘書及相關(guān)職能部門進(jìn)行相關(guān)投資者關(guān)系管理工作。
第二十三條、公司出資委托分析師或其他獨(dú)立機(jī)構(gòu)發(fā)表投資價值分析報告的，刊登該投資價值分析報告時應(yīng)在顯著位置注明“本報告受公司委托完成”的字樣。
第二十四條、公司應(yīng)當(dāng)在年度報告披露后10日內(nèi)舉行年度報告說明會，公司董事長（或總經(jīng)理）、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事（至少1名）、董事會秘書、保薦代表人應(yīng)出席說明會，會議包括以下內(nèi)容：
（一）公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前景、存在的風(fēng)險。
（二）公司發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、募集資金使用、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)。
（三）公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績及其變化趨勢。
（四）公司在業(yè)務(wù)、市場營銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)、募集資金投向及發(fā)展前景等方面存在的困難、障礙或有損失。
（五）投資者關(guān)心的其他問題。
公司應(yīng)至少提前________個交易日發(fā)布召開年度報告說明會的通知，公告內(nèi)容包括日期及時間、召開方式（現(xiàn)場/網(wǎng)絡(luò)）、召開地點(diǎn)或網(wǎng)址、公司出席人員名單等。
第二十五條、公司應(yīng)以適當(dāng)形式對公司員工特別是董事、監(jiān)事、高級管理人員、部門負(fù)責(zé)人和公司控股子公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行投資者關(guān)系管理相關(guān)知識的培訓(xùn)，在開展重大的投資者關(guān)系促進(jìn)活動時，還應(yīng)舉行專門的培訓(xùn)活動。
第二十六條、公司進(jìn)行投資者關(guān)系活動應(yīng)建立完備的檔案制度，投資者關(guān)系活動檔案至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）投資者關(guān)系活動參與人員、時間、地點(diǎn)。
（二）投資者關(guān)系活動中談?wù)摰膬?nèi)容。
（三）未公開重大信息泄密的處理過程及責(zé)任承擔(dān)（如有）。
（四）其他內(nèi)容。
第二十七條、在進(jìn)行業(yè)績說明會、分析師會議、路演前，公司應(yīng)事先確定提問可回答范圍。
若回答的問題涉及未公開重大信息，或者回答的問題可以推理出未公開重大信息的（弘仁投資），公司應(yīng)拒絕回答，不得泄漏未公開重大信息。
第二十八條、公司在定期報告披露前三十日內(nèi)就盡量避免進(jìn)行投資者關(guān)系活動，防止泄漏未公開重大信息。
第二十九條、公司在投資者關(guān)系活動中一旦以任何方式發(fā)布了有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)則規(guī)定應(yīng)披露的重大信息，應(yīng)及時向全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報告，并在下一個交易日開市前進(jìn)行正式披露。
第三十條、公司及相關(guān)當(dāng)事人發(fā)生下列情形時，應(yīng)及時向投資者公開致歉：
（一）公司或其實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員受到中國證監(jiān)會行政處罰或者全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司公開譴責(zé)的。
（二）經(jīng)全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司考評信息披露不合格的。
（三）其他情形。
第四章、附則
第三十一條、本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十二條、本制度由公司董事會負(fù)責(zé)修訂和解釋。
第三十三條、本制度自公司董事會審議通過之日起生效實(shí)施。
風(fēng)險提示：
企業(yè)規(guī)章制度也可以成為企業(yè)用工管理的證據(jù)，是公司內(nèi)部的“法律”，但是并非制定的任何規(guī) 章制度都具有法律效力，只有依法制定的規(guī)章制度才具有法律效力。
勞動爭議糾紛案件中，工資支付憑證、社保記錄、招工招聘登記表、報名表、考勤記錄、開除、除名、辭退、解除勞動合同、減少勞動報酬以及計(jì)算勞動者工作年限等都由企業(yè)舉證，所以企業(yè)制定和完善相關(guān)規(guī)章制度的時候，應(yīng)該注意收集和保留履行民主程序和公示程序的證據(jù)，以免在仲裁和訴訟時候出現(xiàn)舉證不能的后果。
第10篇 z公司投資管理制度
投資管理制度
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范本公司項(xiàng)目投資運(yùn)作和管理,保證投資資金的安全和有效增值,實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營管理的規(guī)范化、制度化,使本公司在競爭激烈的市場經(jīng)濟(jì)條件下,穩(wěn)健發(fā)展,贏取良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益,特制定本制度。
第二條 本公司及屬下各單位在進(jìn)行各項(xiàng)目投資時,均須遵守本制度。
第三條 本公司及屬下各單位的重大投資項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公室和董事會審議決定,由總經(jīng)理和各項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第四條 本公司項(xiàng)目投資管理的職能部門為公司投資發(fā)展部(以下簡稱投資部),其職責(zé)范圍另文規(guī)定。
第二章 項(xiàng)目的初選與分析
第五條 各投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)以本公司的戰(zhàn)略方針和長遠(yuǎn)規(guī)劃為依據(jù),綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導(dǎo)方向及產(chǎn)業(yè)間的結(jié)構(gòu)平衡,以實(shí)現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化。
第六條 各投資項(xiàng)目的選擇均應(yīng)經(jīng)過充分調(diào)查研究,并提供準(zhǔn)確、詳細(xì)資料及分析,以確保資料內(nèi)容的可靠性、真實(shí)性和有效性。項(xiàng)目分析內(nèi)容包括:1、市場狀況分析;2、投資回報率;3、投資風(fēng)險(政治風(fēng)險、匯率風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、購買力風(fēng)險);4、投資流動性;5、投資占用時間;6、投資管理難度;7、稅收優(yōu)惠條件;8、對實(shí)際資產(chǎn)和經(jīng)營控制的能力;9、投資的預(yù)期成本;10、投資項(xiàng)目的籌資能力;11、投資的外部環(huán)境及社會法律約束。
凡合作投資項(xiàng)目在人事、資金、技術(shù)、管理、生產(chǎn)、銷售、原料等方面無控制權(quán)的,原則上不予考慮。由公司進(jìn)行的必要股權(quán)投資可不在此例。
第七條 各投資項(xiàng)目依所掌握的有關(guān)資料并進(jìn)行初步實(shí)地考察和調(diào)查研究后,由投資項(xiàng)目提出單位(下屬公司或公司投資部)提出項(xiàng)目建議,并編制可行性報告及實(shí)施方案,按審批程序及權(quán)限報送公司總部主管領(lǐng)導(dǎo)審核。總部主管領(lǐng)導(dǎo)對投資單位報送的報告經(jīng)調(diào)研后認(rèn)為可行的,應(yīng)盡快給予審批或按程序提交有關(guān)會議審定。對暫時不考慮的項(xiàng)目,最遲五天內(nèi)給予明確答復(fù),并將有關(guān)資料編入備選項(xiàng)目存檔。
第三章 項(xiàng)目的審批與立項(xiàng)
第八條 投資項(xiàng)目的審批權(quán)限:100萬元以下的項(xiàng)目,由公司主管副總經(jīng)理審批;100萬元以上200萬元以下的項(xiàng)目,由主管副總經(jīng)理提出意見報總經(jīng)理審批; 200萬元以上,1000萬元以下的項(xiàng)目,由總經(jīng)理辦公室審批;1000萬元以上項(xiàng)目,由董事會審批。
第九條 凡投資100萬元以上的項(xiàng)目均列為重大投資項(xiàng)目, 應(yīng)由公司投資部在原項(xiàng)目建議書、可行性報告及實(shí)施方案的基礎(chǔ)上提出初審意見,報公司主管副總經(jīng)理審核后按項(xiàng)目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公室或董事會,進(jìn)行復(fù)審或全面論證。
第十條 總經(jīng)理辦公室對重大項(xiàng)目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性,基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,財(cái)務(wù)預(yù)算的可行性及項(xiàng)目規(guī)模、時機(jī)等因素均應(yīng)進(jìn)行全面審核。必要時,可指派專人對項(xiàng)目再次進(jìn)行實(shí)地考察,或聘請專家論證小組對項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證,以加強(qiáng)對項(xiàng)目的深入認(rèn)識和了解,確保項(xiàng)目投資的可靠和可行。
經(jīng)充分論證后,凡達(dá)到立項(xiàng)要求的重大投資項(xiàng)目,由總經(jīng)理辦公室或董事會簽署予以確立。
第十一條 投資項(xiàng)目確立后,凡確定為公司直接實(shí)施的項(xiàng)目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù);凡確定為二級單位實(shí)施的項(xiàng)目,由該法人單位的法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定之合同,均視無效。
第十二條 各投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由實(shí)施單位的總經(jīng)理委派,并對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
第十三條 各投資項(xiàng)目的業(yè)務(wù)班子由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組閣,報實(shí)施單位總經(jīng)理核準(zhǔn)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人還應(yīng)與本公司或二級單位簽定經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同書,明確責(zé)、權(quán)、利的劃分,并按本公司資金有償占有制度確定完整的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和合理的利潤基數(shù)與比例。
第四章 項(xiàng)目的組織與實(shí)施
第十四條 各投資項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)形式的不同,具體落實(shí)組織實(shí)施工作:
1、屬于公司全資項(xiàng)目,由總經(jīng)理委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及組織業(yè)務(wù)班子,進(jìn)行項(xiàng)目的實(shí)施工作,設(shè)立辦事機(jī)構(gòu),制定員工責(zé)任制、生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運(yùn)作措施等。同時認(rèn)真執(zhí)行本公司有關(guān)投資管理、資金有償占有以及合同管理等規(guī)定,建立和健全項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)務(wù)主管由公司總部委派,對本公司負(fù)責(zé),并接受本公司的財(cái)務(wù)檢查,同時每月應(yīng)以報表形式將本月經(jīng)營運(yùn)作情況上報公司總部。
2、屬于投資項(xiàng)目控股的,按全資投資項(xiàng)目進(jìn)行組織實(shí)施;非控股的,則本著加快資金回收的原則,委派業(yè)務(wù)人員積極參與合作,展開工作,并通過董事會施加公司意圖和監(jiān)控其經(jīng)營管理,確保利益如期回收。
第五章 項(xiàng)目的運(yùn)作與管理
第十五條 項(xiàng)目的運(yùn)作管理原則上由公司分管項(xiàng)目投資的副總經(jīng)理及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。并由本公司采取總量控制、財(cái)務(wù)監(jiān)督、業(yè)績考核的管理方式進(jìn)行管理,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對主管副總經(jīng)理負(fù)責(zé),副總經(jīng)理對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
第十六條 各項(xiàng)目在完成工商注冊登記及辦理完相關(guān)法定手續(xù)成為獨(dú)立法人進(jìn)入正常運(yùn)作后,屬公司全資項(xiàng)目或控股項(xiàng)目,納入公司全資及控股企業(yè)的統(tǒng)一管理;屬二級企業(yè)投資的項(xiàng)目,由二級企業(yè)進(jìn)行管理。同時接受公司各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)性管理。協(xié)調(diào)及指導(dǎo)性管理的內(nèi)容包括:合并會計(jì)報表,財(cái)務(wù)監(jiān)督控制;年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)的落實(shí)、檢查和考核;企業(yè)管理考評;經(jīng)營班子的任免;例行或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)等。
第十七條 凡公司持股及合作開發(fā)項(xiàng)目未列入會計(jì)報表合并的,應(yīng)通過委派業(yè)務(wù)人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作,并通過被投資企業(yè)的董事會及股東會貫徹公司意圖,掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營情況,維護(hù)公司權(quán)益;委派的業(yè)務(wù)人員應(yīng)于每季度(最長不超過半年)向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營情況的書面報告,年度應(yīng)隨附董事會及股東大會相關(guān)資料。因故無委派人員的,由公司投資部代表公司按上述要求進(jìn)行必要的跟蹤管理。
第十八條 公司全資及控股項(xiàng)目的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為企業(yè)管理部;持股及合作企業(yè)(未列入合并會計(jì)報表部分)的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為公司投資部。
第十九條 對于貿(mào)易及證券投資項(xiàng)目則采用專門的投資程序和保障、監(jiān)控制度,具體辦法另定
第六章 項(xiàng)目的變更與結(jié)束
第二十條 投資項(xiàng)目的變更,包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等,均應(yīng)報公司總部審批核準(zhǔn)。
第二十一條 投資項(xiàng)目變更,由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書面報告變更理由,按報批程序及權(quán)限報送總部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定,重大的變更應(yīng)參照立項(xiàng)程序予以確認(rèn)。
第二十二條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在實(shí)施項(xiàng)目運(yùn)作期內(nèi)因工作變動,應(yīng)主動做好善后工作,如屬公司內(nèi)部調(diào)動,則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人卸任或離職,必須承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失,違者,所造成之后果,應(yīng)追究其個人責(zé)任。
第二十三條 投資項(xiàng)目的中止或結(jié)束,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時總結(jié)清理,并以書面報告公司公司。屬全資及控股項(xiàng)目,由公司企管部負(fù)責(zé)匯總整理,經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責(zé)成有關(guān)部門辦理相關(guān)清理手續(xù);屬持股或合作項(xiàng)目由投資部負(fù)責(zé)匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后,責(zé)成有關(guān)部門辦理相關(guān)清理手續(xù)。如有待決問題,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須負(fù)責(zé)徹底清潔,不得久拖推諉。
第七章 附 則
第二十四條 本制度于頒布之日起實(shí)施。未盡事項(xiàng)按本公司有關(guān)制度執(zhí)行和辦理。
第二十五條 本暫行規(guī)定由本公司董事會負(fù)責(zé)解釋
第11篇 投資公司勞動紀(jì)律管理制度
投資管理公司勞動紀(jì)律管理制度
第一章總則
第一條為規(guī)范公司的管理工作,維護(hù)正常的工作環(huán)境和工作秩序,依據(jù)《中華人民共和國勞動法》、國務(wù)院《企業(yè)職工獎懲條例》以及公司文件精神,制定本制度。
第二條勞動紀(jì)律是職工從事集體生產(chǎn)勞動共同遵守的規(guī)則和秩序。它要求每個職工按照規(guī)定的時間、程序和方法完成自己應(yīng)承擔(dān)的工作任務(wù)。
第三條職工應(yīng)自覺遵守國家的法律、法規(guī)以及公司各項(xiàng)規(guī)章制度,嚴(yán)格遵守勞動紀(jì)律,愛護(hù)公共財(cái)產(chǎn),學(xué)習(xí)和掌握業(yè)務(wù)知識和技能,團(tuán)結(jié)協(xié)作,勤奮工作,全面完成規(guī)定的工作任務(wù)。
第四條維護(hù)和鞏固紀(jì)律,主要依靠經(jīng)常性的理想、道德和紀(jì)律教育,依靠經(jīng)常性的嚴(yán)格管理,依靠各級干部骨干的模范作用和職工之間的監(jiān)督,使廣大職工養(yǎng)成高度的組織性、紀(jì)律性。
第五條強(qiáng)化勞動紀(jì)律管理,是保證公司有序進(jìn)行運(yùn)作的基礎(chǔ)。各級各部門要做好對職工遵守勞動紀(jì)律的宣傳教育和日常檢查,把嚴(yán)格貫徹執(zhí)行勞動紀(jì)律納入崗位職責(zé)中。
第六條本制度適用于公司全體職工。
第二章職責(zé)范圍
第六條勞動紀(jì)律管理實(shí)行公司、部門管理體系,逐級負(fù)責(zé)。行政部是勞動紀(jì)律管理的管理部門,負(fù)責(zé)對各部門的勞動紀(jì)律管理和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督,并做好記錄,對發(fā)現(xiàn)的問題要及時處理、考核和通報。行政部做好公司各個部門勞動紀(jì)律的監(jiān)管工作。
第七條各部門領(lǐng)導(dǎo)對本部門的勞動紀(jì)律管理和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查,對發(fā)現(xiàn)的問題要及時處理。
第八條公司行政部對崗位的勞動紀(jì)律管理和勞動紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行檢查,對發(fā)現(xiàn)的問題及時處理,并制定出有針對性的防范措施。
第三章勞動紀(jì)律的內(nèi)容
第九條職工在工作時間應(yīng)當(dāng)做到:
(一)不妨礙正常的組織、指揮;
(二)不遲到、不早退、不曠工;
(三)不睡崗、不串崗、不脫崗;
(四)不酒后上崗;
(五)不做與工作無關(guān)的事;
(六)不打架斗毆,不無理取鬧影響正常工作;
(七)不聚眾賭博;
(八)不利用工作之便謀取私利;
(九)不起哄滋事;
(十)不準(zhǔn)在員工中散布自由主義或影響安定團(tuán)結(jié)的言論;
(十一)不準(zhǔn)對公司的一些臨時規(guī)定存在某種抗議的情況。
第十條員工有下列情形之一的,經(jīng)查證屬實(shí),對其通報批評或警告。
(一)上班遲到、早退,有事、有病不請假,無故曠工半天的;
(二)工作不能盡職盡責(zé),消極怠工,經(jīng)常脫崗、串崗或從事與工作無關(guān)事情的;
(三)工作中不服從領(lǐng)導(dǎo)的指揮和分配,不服從調(diào)動,不按期到新崗位報道的;
(四)醉酒上崗不聽從領(lǐng)導(dǎo)和同事勸阻的;
(五)無意泄露公司的機(jī)密,未給公司造成損失的;
(六)員工之間不能相互尊重、拉幫結(jié)派、搬弄是非、造謠中傷、損人利己、破壞團(tuán)結(jié),未造成嚴(yán)重后果的;
(七)因個人原因造成公司財(cái)產(chǎn)損壞,但未給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的;
(八)不以公司大局為重,不注重個人的形象、行為,工作場所大聲喧嘩、吵鬧、爭執(zhí),造成惡劣影響的;
(九)隨地吐痰、亂扔煙頭及雜物,污染環(huán)境衛(wèi)生且屢教不改的;
(十)浪費(fèi)公物或公物私用,經(jīng)查證屬實(shí)的;
(十一)經(jīng)常穿短褲、拖鞋上班,工作期間不注意個人的儀表、著裝整齊干凈,領(lǐng)導(dǎo)和同事多次勸阻無效的;
(十二)因安全意識淡漠,給公司造成輕微損失的;
(十三)其他與上述情形相似的。
第十一條對于有下列行為之一的職工,經(jīng)批評教育不改的,應(yīng)當(dāng)視情況給予行政處分或者經(jīng)濟(jì)處罰:
(一)違反勞動紀(jì)律,經(jīng)常遲到、早退、曠工、消極怠工、沒有完成工作任務(wù)的;
(二)無不正當(dāng)理由不服從工作分配和調(diào)動、指揮,或者無理取鬧,聚眾鬧事,打架斗毆,影響工作秩序和社會秩序的;
(三)玩忽職守,違反公司規(guī)定,或者違章指揮、違章操作、違章施工等造成事故的,或使員工生命和身體健康受到傷害和公司財(cái)產(chǎn)遭受損失的;
(四)工作不負(fù)責(zé)任,損壞公司設(shè)備、工具,浪費(fèi)原材料、能源,造成經(jīng)濟(jì)損失的;
(五)濫用職權(quán),違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律,揮霍浪費(fèi)財(cái)資,損公肥私,使公司在經(jīng)濟(jì)上遭受損失的;
(六)有其他違法亂紀(jì)行為的;
(七)犯有其他嚴(yán)重錯誤的。
(八)職工有上述行為,情節(jié)特別嚴(yán)重,觸犯刑律的,移送司法機(jī)關(guān)依法懲處。
第十二條員工有下列情形之一的,經(jīng)查證屬實(shí),予其解除勞動合同。
(一)被依法追究刑事責(zé)任的;
(二)嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律,連續(xù)曠工5日的。一個月內(nèi)累計(jì)曠工10日或一年內(nèi)累計(jì)曠工15日的;
(三)不服從領(lǐng)導(dǎo)的管理,無理取鬧,目無法紀(jì)、打架斗毆,影響公司正常的辦公秩序,造成惡劣影響的;
(四)工作不盡職盡責(zé)、玩忽職守,造成嚴(yán)重后果的;
(五)在別處兼職,從事競業(yè)或其他參與有損公司利益的經(jīng)濟(jì)活動,給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的;
(六)酗酒鬧事給公司或他人造成經(jīng)濟(jì)損失,情節(jié)惡劣的;
(七)違反公司的保密制度,故意泄露公司的機(jī)密,給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的;
(八)明知不可為確又利用公司的資源謀取個人私利的或收受他人賄賂使公司利益受損的;
(九)為泄私憤,盜竊、侵占或者故意損毀公司財(cái)產(chǎn),情節(jié)惡劣的;
(十)不遵守交通法規(guī),不聽領(lǐng)導(dǎo)和同事的勸阻,酒后駕駛公司的機(jī)動車發(fā)生重大交通事故,給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的;
(十一)其他與上述情形相似,情節(jié)惡劣的。
第十三條處分的目的:嚴(yán)明紀(jì)律,規(guī)范管理。
第十四條處分的原則:依據(jù)事實(shí),懲責(zé)相當(dāng)。
第十五條對職工的行政處分分為:行政警告,記過,開除。在給予上述行政處分的同時,依據(jù)懲責(zé)相當(dāng)?shù)脑瓌t給予一次性罰款。
第十六條處分條件
(一)不執(zhí)行上級的命令和指示,有令不行,有禁不止的;
(二)消極怠工,無故不參加學(xué)習(xí)、工作等;
(三)經(jīng)常遲到、早退、無故曠工或者逾假不歸的;
(四)弄虛作假,欺上瞞下,造成不良影響和損失的;
(五)違反公司管理制度,起哄滋事、聚眾賭博等妨礙正常工作秩序的;
(六)打架斗毆或者聚眾鬧事的
;
(七)在員工中散布自由主義及影響安定團(tuán)結(jié)的言論的;
(八)違反公司規(guī)章制度,造成責(zé)任事故或者其他損失的;
(九)違反公司保密規(guī)定,造成失密或者泄密的;
(十)工作失職,造成公司財(cái)物丟失的;
(十一)盜竊、詐騙公私財(cái)物的;
(十二)挪用、隱瞞、私分公款公物或者在其他方面違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的;
(十三)其他方面違反紀(jì)律,其性質(zhì)、情節(jié)同上列違紀(jì)行為相當(dāng)者,情節(jié)較輕的,給予行政警告處分;情節(jié)較重的,給予記過;情節(jié)嚴(yán)重在公司造成惡劣影響的給予降職(級)或開除處分。
第十七條對職工給予辭退和開除處分,須經(jīng)部門經(jīng)理提出,由總經(jīng)理辦公會討論決定。給予職工降級的處分,降級的幅度一般為一級,普通員工降為試用期員工,薪酬按照試用員工薪酬計(jì)算,試用期不超三個月。
第十八條給予職工行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰,必須弄清事實(shí),取得證據(jù),經(jīng)過會議充分討論,允許受處分者本人進(jìn)行申辯,慎重決定。
第十九條實(shí)施處分的程序
(一)由行政部組織或者承辦部門負(fù)責(zé),對違紀(jì)者的違紀(jì)事實(shí)進(jìn)行查證,并寫出書面材料;
(二)召開會議,研究決定對違紀(jì)者的處分,會議必須有公司總經(jīng)理參與;
(三)根據(jù)會議決定,由行政部實(shí)施處分。
第二十條處分決定宣布前,應(yīng)當(dāng)聽取受處分者本人意見。在批準(zhǔn)職工的處分以后,如果受處分者不服,可以在公布處分以后一周內(nèi),向行政部提出書面申訴。但在未作出改變原處分的決定以前,仍然按照原處分決定執(zhí)行。
第四章考勤管理和請假管理
第二十十條考勤管理:公司所有員工每日均需打卡上下班,不能按時打卡的,應(yīng)事先向考勤員說明原因。上下班時間按公司通知執(zhí)行。
第二十二條考勤獎懲:公司所有員工考勤按月計(jì)算出勤率,每月未發(fā)生任何缺勤現(xiàn)象的,計(jì)全勤獎,每月獎勵200元。
第二十三條請假管理:公司所有員工因事、因病或其他原因需要請假的,應(yīng)先向本部門負(fù)責(zé)人提出申請,并到人事部領(lǐng)取假條填寫。凡未請假或請假不準(zhǔn)未到者,以曠工論處,曠工一日扣發(fā)100元工資。
第二十四條公司實(shí)行國家統(tǒng)一的法定節(jié)假日。
第二十五條具體實(shí)施辦法參照'考勤管理制度'。
第二十六條罰款以現(xiàn)金的形式當(dāng)場繳納。所有罰款將作為員工活動經(jīng)費(fèi),經(jīng)營運(yùn)總監(jiān)審批后使用。
第五章領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和紀(jì)律監(jiān)察
第二十七條各部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)有維護(hù)紀(jì)律的直接責(zé)任。
行政部和財(cái)務(wù)部作為公司的職能部門,應(yīng)當(dāng)以身作則,嚴(yán)于律己,嚴(yán)格遵守和執(zhí)行紀(jì)律;各部門領(lǐng)導(dǎo)對發(fā)現(xiàn)違紀(jì)行為制止不力或者不予制止的,應(yīng)當(dāng)給予批評或者給予處分;對帶頭違反紀(jì)律的,應(yīng)當(dāng)從重給予處分。
第二十八各部門領(lǐng)導(dǎo)必須按照公司各項(xiàng)管理制度加強(qiáng)管理,嚴(yán)明紀(jì)律,因管理不善造成下屬嚴(yán)重違紀(jì)的,負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,應(yīng)當(dāng)給予批評或者給予處分。
第六章附則
第二十九條如本規(guī)定與國家法律法規(guī)有抵觸時,以國家法律法規(guī)為準(zhǔn)。
第三十條本規(guī)定修改及解釋權(quán)歸廣東融英財(cái)富管理有限公司。
第12篇 投資公司職工年休假制度
投資開發(fā)公司職工年休假制度
一、編制目的
依照國務(wù)院公布的《職工帶薪年休假條例》有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際,制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司在職員工年休假的管理。
三、休假范圍
1.連續(xù)工作1年以上的公司職工,享受帶薪年休假(以下簡稱年休假)。
2.職工有下列情形之一的,不享受當(dāng)年的年休假:
2.1累計(jì)工作滿1年不滿10年的職工,請病假累計(jì)2個月以上的;
2.2累計(jì)工作滿10年不滿20年的職工,請病假累計(jì)3個月以上的;
2.3累計(jì)工作滿20年以上的職工,請病假累計(jì)4個月以上的。
四、休假天數(shù)
1.累計(jì)工作已滿1年不滿10年的,年休假5天,一次集中安排;已滿10年不滿20年的,年休假10天,可分二段安排;已滿20年的,年休假15天,可分三段安排。
2.工作年限計(jì)算至上年12月31日。
3.國家法定節(jié)假日、休息日不計(jì)入年休假的假期。
五、休假方式
1.每年二月底前,由部門經(jīng)理根據(jù)部門實(shí)際、結(jié)合職工個人意愿做好本部門職工年休假的安排,報分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,送交綜合辦公室。中層管理人員由分管領(lǐng)導(dǎo)安排,報總經(jīng)理批準(zhǔn)。高管人員由總經(jīng)理安排,其中總經(jīng)理年休假報東**管委會分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2.綜合辦公室匯總?cè)w職工年休假情況,編制年度職工年休假安排表,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后公布。
3.年度職工年休假安排表一經(jīng)公布,原則上不再變動。
4.職工要求調(diào)整職工年休假安排時間的,應(yīng)提前1個月報告部門經(jīng)理,由部門經(jīng)理協(xié)商調(diào)整年休假時間。中層管理人員要求調(diào)整休假時間的,由分管領(lǐng)導(dǎo)予以協(xié)調(diào)安排。調(diào)整后的年休假安排應(yīng)報綜合辦公室備案。
5.因公司原因需要調(diào)整職工年休假安排時間的,由綜合辦公室提前通知本人和部門經(jīng)理(或分管領(lǐng)導(dǎo)),由部門經(jīng)理(或分管領(lǐng)導(dǎo))給予相應(yīng)調(diào)整。
6.在實(shí)施年休假安排的前一個月下旬,由本人填寫《職工年休假審批表》(見附件),經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理逐級審批并且安排好工作后方可休假。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自休假或未安排好工作就休假,視作離崗曠工。休假期間應(yīng)與公司保持正常聯(lián)系。
六、待遇
1.職工年休假期間享受與正常工作期間相同的工資收入。
2.因公司工作需要不能在當(dāng)年安排職工年休假或者不能全部休完年休假的,經(jīng)征求職工本人意見后,公司可以跨1個年度安排職工年休假或者補(bǔ)休未休完的部分年休假。
3.公司經(jīng)征求職工本人意見后,不安排職工年休假或者不能全部休完年休假的,除正常工資收入外,公司按照職工應(yīng)休未休年休假天數(shù),額外支付職工相當(dāng)于其日工資收入2倍的年休假工資報酬。
4.年休假工資報酬發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)按照東**旅游度假區(qū)管委會有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
七、附則
1.公司已足額安排職工年休假,而職工本人部分或全部放棄年休假的,按自我放棄辦理,未休時間不享受任何待遇。
2.員工如有年休假未休完,請事假時先以年休假作抵扣。
3.綜合辦公室建立職工年休假臺帳,記錄職工年休假的相關(guān)信息。職工可查閱臺帳。
