審計(jì)工作實(shí)習(xí)報(bào)告怎么寫(xiě)
1. 實(shí)習(xí)背景與目的:簡(jiǎn)述你為何選擇審計(jì)實(shí)習(xí),以及實(shí)習(xí)的主要目標(biāo)是什么。例如,你可能希望了解審計(jì)工作的日常流程,提升專(zhuān)業(yè)技能,或者為未來(lái)的職業(yè)規(guī)劃做準(zhǔn)備。
2. 實(shí)習(xí)單位介紹:介紹你實(shí)習(xí)的審計(jì)機(jī)構(gòu),包括其規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、在業(yè)界的地位等,以幫助讀者理解你的實(shí)習(xí)環(huán)境。
3. 實(shí)習(xí)崗位職責(zé):詳細(xì)描述你在實(shí)習(xí)期間所承擔(dān)的任務(wù),比如協(xié)助進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、文檔整理等。
4. 工作實(shí)例分析:分享一兩個(gè)具體的工作例子,說(shuō)明你是如何執(zhí)行任務(wù)的,遇到的問(wèn)題及解決方法,展示你的學(xué)習(xí)和解決問(wèn)題的能力。
5. 技能與知識(shí)的獲?。宏U述通過(guò)實(shí)習(xí),你掌握了哪些審計(jì)技巧,學(xué)到了哪些專(zhuān)業(yè)知識(shí),如審計(jì)程序、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制等。
6. 團(tuán)隊(duì)合作與溝通:描述與同事、上級(jí)的互動(dòng)情況,如何協(xié)同完成項(xiàng)目,以及溝通技巧的提升。
7. 自我反思與成長(zhǎng):談?wù)剬?shí)習(xí)經(jīng)歷對(duì)你的影響,你對(duì)自己的表現(xiàn)有何評(píng)價(jià),以及你認(rèn)為需要改進(jìn)的地方。
開(kāi)頭結(jié)尾怎么寫(xiě)
開(kāi)頭:
“在過(guò)去的幾個(gè)月里,我在xx審計(jì)事務(wù)所進(jìn)行了為期x個(gè)月的實(shí)習(xí),這次實(shí)習(xí)不僅讓我深入理解了審計(jì)工作的實(shí)際操作,也對(duì)我的職業(yè)發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響?!?/p>
結(jié)尾:
“實(shí)習(xí)的經(jīng)歷是一段寶貴的學(xué)習(xí)旅程,我深感自己在專(zhuān)業(yè)技能和人際交往方面都有所提升。展望未來(lái),我將以更扎實(shí)的審計(jì)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),迎接職業(yè)生涯的挑戰(zhàn)。感謝xx事務(wù)所給予的實(shí)習(xí)機(jī)會(huì),這段經(jīng)歷將伴隨我走向更廣闊的審計(jì)天地。”
審計(jì)工作實(shí)習(xí)報(bào)告范文
第一篇 審計(jì)工作實(shí)習(xí)報(bào)告7150字
審計(jì)工作實(shí)習(xí)報(bào)告范文3000字
一個(gè)專(zhuān)業(yè)的學(xué)習(xí)不能僅僅止步于課本,只有通過(guò)實(shí)踐才能使你在課本上學(xué)到的知識(shí)得到很好的運(yùn)用。如果你想知道你是否能夠做好審計(jì)工作,那來(lái)閱讀以下小編整理的審計(jì)工作實(shí)習(xí)報(bào)告范文吧。
實(shí)習(xí)是每一個(gè)大學(xué)畢業(yè)生必須擁有的一段經(jīng)歷,它使我們?cè)趯?shí)踐中了解社會(huì)、在實(shí)踐中鞏固知識(shí);實(shí)習(xí)又是對(duì)每一位大學(xué)畢業(yè)生專(zhuān)業(yè)知識(shí)的一種檢驗(yàn),它讓我們學(xué)到了很多在課堂上根本就不到的知識(shí),既開(kāi)闊了視野,又增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí),也是我們走向工作崗位的第一步。
一、實(shí)習(xí)單位
改革開(kāi)放給我的家鄉(xiāng)帶來(lái)了翻天覆地的變化,尤其是這兩年建立了一系列的經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū),帶動(dòng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,得知這一消息,在一位朋友的引薦下,我找到了離我們家比較近的一間企業(yè),想在這里施展一下我的專(zhuān)業(yè)手腳,開(kāi)發(fā)一下我的專(zhuān)業(yè)頭腦。
懷著一種美好的憧憬,我來(lái)到了,企業(yè)推行全面的質(zhì)量管理,采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝、齊全的測(cè)控手段。設(shè)備先進(jìn),技術(shù)力量雄厚,具有生產(chǎn)和開(kāi)發(fā)各種產(chǎn)品的能力,該企業(yè)生產(chǎn)的系列產(chǎn)品,憑著過(guò)硬的質(zhì)量、良好的使用效果、完善的服務(wù)受到廣大客戶(hù)的歡迎,在省內(nèi)外已經(jīng)占有一定的市場(chǎng)。
二、實(shí)習(xí)主要過(guò)程
初來(lái)乍到,我這一介書(shū)生頓顯窘迫,緊張地有點(diǎn)說(shuō)不出話(huà)來(lái),含糊其詞地把自己的大學(xué)生活、學(xué)習(xí)情況作了一個(gè)匯報(bào),然后就是沉默不語(yǔ)。公司經(jīng)理看出我的局促感,于是打破僵局說(shuō):“小伙子,長(zhǎng)得蠻帥氣的嘛!”一句不經(jīng)意的夸贊頓時(shí)消除了我心中的緊張情緒,我笑了笑說(shuō):“多謝經(jīng)理夸獎(jiǎng)!以后有許多向經(jīng)理您學(xué)習(xí)的地方,還請(qǐng)賜教?!钡囊晃回?fù)責(zé)人過(guò)來(lái),我坐在經(jīng)理的辦公室等著。一會(huì)兒,來(lái)了一位中年人,經(jīng)理介紹說(shuō)這是公司財(cái)務(wù)部的王會(huì)計(jì),你以后就跟著他學(xué)習(xí)吧。我連忙起身,與他握手致意,并把自己此次的一些實(shí)習(xí)情況又說(shuō)了一下。王會(huì)計(jì)點(diǎn)點(diǎn)頭,笑著說(shuō):“好好干!”就這樣,我的實(shí)習(xí)開(kāi)始了。
(一)第一天上班,心里沒(méi)底,感到既新鮮又緊張。新鮮的是能夠接觸很多在學(xué)校看不到、學(xué)不到的東西,緊張的則是萬(wàn)一做不好工作而受到批評(píng)。
也許是公司成立的時(shí)間不長(zhǎng),會(huì)計(jì)部并沒(méi)有太多人,只設(shè)有一個(gè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng),一個(gè)出納,兩個(gè)會(huì)計(jì)員,而我所見(jiàn)到的王會(huì)計(jì)就是其中一個(gè)。也許同是家鄉(xiāng)人的緣故吧,王會(huì)計(jì)對(duì)我非常和氣。他首先耐心地向我介紹了公司的基本業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)科目的設(shè)置以及各類(lèi)科目的具體核算內(nèi)容,然后又向我講解了作為會(huì)計(jì)人員上崗所要具備的一些基本知識(shí)要領(lǐng),對(duì)我所提出的疑難困惑,他有問(wèn)必答,尤其是會(huì)計(jì)的一些基本操作,他都給予了細(xì)心的指導(dǎo),說(shuō)句心里話(huà),我真的非常感激他對(duì)我的教導(dǎo)。在剛剛接觸社會(huì)的時(shí)候,能遇上這樣的師傅真是我的幸運(yùn)。雖然實(shí)習(xí)不像正式工作那樣忙,那樣累,但我真正把自己融入到工作中了,因而我覺(jué)得自己過(guò)得很充實(shí),覺(jué)得收獲也不小。在他的幫助下,我迅速的適應(yīng)了這里的工作環(huán)境,并開(kāi)始嘗試獨(dú)立做一些事情
(二)第一天算是熟悉了一下公司的基本情況,第二天,我按照上班的時(shí)間早早地來(lái)到單位,先把辦公室的地板、桌椅打掃干凈,然后又把玻璃擦了擦,第一項(xiàng)工作完成了,我滿(mǎn)意的給了自己一個(gè)微笑。
王會(huì)計(jì)也準(zhǔn)時(shí)來(lái)到辦公室,他對(duì)我說(shuō),今天主要讓我瀏覽一下公司以前所制的憑證。一提到憑證,我想這不是我們的強(qiáng)項(xiàng)嗎?以前在學(xué)校做過(guò)了會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí),不就是憑證的填制嗎?心想這很簡(jiǎn)單,所以對(duì)于憑證也就一掃而過(guò),總以為憑著記憶加上大學(xué)里學(xué)的理論對(duì)于區(qū)區(qū)原始憑證可以熟練掌握。也就是這種浮躁的態(tài)度讓我忽視了會(huì)計(jì)循環(huán)的基石——會(huì)計(jì)分錄,以至于后來(lái)王會(huì)計(jì)讓我嘗試制單時(shí),我還是手足無(wú)措了。這時(shí)候我才想到王師傅的良苦用心。于是只能晚上回家補(bǔ)課了,我把《會(huì)計(jì)學(xué)原理》搬出來(lái),認(rèn)真的看了一下,又把公司日常較多使用的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)認(rèn)真讀透。畢竟會(huì)計(jì)分錄在書(shū)本上可以學(xué)習(xí),可一些銀行帳單、匯票、發(fā)票聯(lián)等就要靠實(shí)習(xí)時(shí)才能真正接觸,從而對(duì)此有了更加深刻的印象。別以為光是認(rèn)識(shí)就行了,還要把所有的單據(jù)按月按日分門(mén)別類(lèi),并把每筆業(yè)務(wù)的單據(jù)整理好,用圖釘裝訂好,才能為記帳做好準(zhǔn)備,嗚呼!這就是會(huì)計(jì)所要從事的工作。
(三)在接下來(lái)的`日子里,我所作的工作就是一邊學(xué)習(xí)公司的業(yè)務(wù)處理,一邊試著自己處理業(yè)務(wù)。做過(guò)會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)的人都知道,填制好憑證之后就進(jìn)入記帳程序了。雖說(shuō)記帳看上去有點(diǎn)象小學(xué)生都會(huì)做的事,可重復(fù)量如此大的工作如果沒(méi)有一定的耐心和細(xì)心是很難勝任的。因?yàn)橐怀鲥e(cuò)并不是隨便用筆涂了或是用橡皮檫涂了就算了,不像在學(xué)校,錯(cuò)了還可以用刀片把它刮掉,在公司里,每一個(gè)步驟會(huì)計(jì)制度都是有嚴(yán)格的要求的。如此繁瑣的程序讓我不敢有一丁點(diǎn)兒馬虎,這并不是做作業(yè)或考試時(shí)出錯(cuò)了就扣分而已,這是關(guān)乎一個(gè)企業(yè)的帳務(wù),是一個(gè)企業(yè)以后制定發(fā)展計(jì)劃的依
除了做好會(huì)計(jì)的本職工作,其余時(shí)間有空的話(huà)我也會(huì)和出納學(xué)學(xué)知識(shí)。別人一提起出納就想到是跑銀行的。其實(shí)跑銀行只是出納的其中一項(xiàng)重要的工作。在和出納聊天的時(shí)候得知原來(lái)跑銀行也不是件容易的事,除了熟知每項(xiàng)業(yè)務(wù)要怎么和銀行打交道以外還要有吃苦的精神。想想寒冷的冬天或者是酷暑,誰(shuí)不想呆在辦公室舒舒服服的,可出納就要每隔一兩天就往銀行跑,那就不是件容易的事了。路途遙遠(yuǎn)自不必說(shuō),僅僅來(lái)回的折騰也就夠終生受用的了。除了跑銀行出納還負(fù)責(zé)日常的現(xiàn)金庫(kù),日?,F(xiàn)金的保管與開(kāi)支,以及開(kāi)支票和操作稅控機(jī)。說(shuō)起稅控機(jī)還是近幾年推廣會(huì)計(jì)電算化的成果,什么都要電腦化了。稅控機(jī)就是打印出發(fā)票聯(lián),金額和稅額分開(kāi)兩欄,是要一起整理在原始憑證里的。其實(shí)它的操作也并不難,只要稍微懂office辦公軟件的操作就很容易掌握它了??墒瞧渲械脑硪耆莆站筒皇悄敲春?jiǎn)單了。于是我便在閑余時(shí)間與出納聊聊稅控機(jī)的使用,學(xué)會(huì)了基本的操作,以后走上工作崗位也不會(huì)無(wú)所適從,因?yàn)樵趯W(xué)校學(xué)的課本上根本就沒(méi)提過(guò)這種新的機(jī)器,看來(lái)實(shí)習(xí)真的很重要??!
我的虛心學(xué)習(xí)得到了公司的認(rèn)可,由于要早點(diǎn)返校,我不得不結(jié)束我的這次實(shí)習(xí),臨走的那一天,一種日久生情的感覺(jué)油然而生,相處長(zhǎng)了真有點(diǎn)舍不得,公司張經(jīng)理在我臨走的時(shí)候說(shuō):“如果你回家鄉(xiāng)發(fā)展的話(huà),不要忘了和我聯(lián)系!”說(shuō)罷,遞給我一張名片。我雙手接過(guò),連同實(shí)習(xí)鑒定表一起裝進(jìn)口袋,這一天是__年8月。我的為期近一個(gè)月的實(shí)習(xí)就此結(jié)束了。
三、實(shí)習(xí)所想、所感
實(shí)習(xí)真的是一種經(jīng)歷,只有親身體驗(yàn)才知其中滋味。課本上學(xué)的知識(shí)都是最基本的知識(shí),不管現(xiàn)實(shí)情況怎樣變化,抓住了最基本的就可以以不變應(yīng)萬(wàn)變。如今有不少學(xué)生實(shí)習(xí)時(shí)都覺(jué)得課堂上學(xué)的知識(shí)用不上,出現(xiàn)挫折感,但我覺(jué)得,要是沒(méi)有書(shū)本知識(shí)作鋪墊,又哪能應(yīng)付這瞬息萬(wàn)變的社會(huì)呢?
經(jīng)過(guò)這次實(shí)習(xí),雖然時(shí)間很短。可我學(xué)到的卻是我兩年大學(xué)中難以學(xué)習(xí)到的。就像如何與同事們相處,相信人際關(guān)系是現(xiàn)今不少大學(xué)生剛踏出社會(huì)遇到的一大難題,于是在實(shí)習(xí)時(shí)我便有意觀察前輩們是如何和同事以及上級(jí)相處的,而自己也盡量虛心求教,不恥下問(wèn)。要搞好人際。要搞好人際關(guān)系并不僅僅限于本部門(mén),還要跟別的部門(mén)例如市場(chǎng)部等其他部的同事相處好,那樣工作起來(lái)的效率才會(huì)更高,人們所說(shuō)的“和氣生財(cái)”在我們的日常工作中也是不無(wú)道理的。而且在工高,人們所說(shuō)的“和氣生財(cái)”在我們的日常工作中也是不無(wú)道理的。而且在工作中常與前輩們聊聊天不僅可以放松一下神經(jīng),而且可以學(xué)到不少工作以外的事情,盡管許多情況我們不一定能遇到,可有所了解做到心中有數(shù),也算是此次實(shí)習(xí)的目的了。
實(shí)習(xí)雖然結(jié)束了,有許多讓我回味的思緒,在這個(gè)春意盎然的季節(jié),伴隨著和煦的春風(fēng)一起飛揚(yáng),飛向遠(yuǎn)方,去追逐我的夢(mèng)!
審計(jì)工作實(shí)習(xí)報(bào)告范文3000字
1、實(shí)習(xí)目的:
主要是彌補(bǔ)審計(jì)理論課堂教學(xué)“紙上談兵”的不足。通過(guò)實(shí)訓(xùn),使得學(xué)生可以將審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)、,審計(jì)基本理論和審計(jì)實(shí)務(wù)有機(jī)結(jié)合起來(lái),并在“實(shí)戰(zhàn)”演練中增強(qiáng)對(duì)審計(jì)的感性認(rèn)識(shí),加深對(duì)審計(jì)過(guò)程的了解,熟悉審計(jì)基本理論和技能的運(yùn)用,為將來(lái)從事審計(jì)、會(huì)計(jì)工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
2、實(shí)習(xí)內(nèi)容:
以企業(yè)的年度會(huì)計(jì)報(bào)表為實(shí)訓(xùn)資料,采用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式進(jìn)行系統(tǒng)操作實(shí)驗(yàn),包括接受被審計(jì)單位的委托,簽訂業(yè)務(wù)約定書(shū),編制審計(jì)總體策略和具體審計(jì)計(jì)劃,運(yùn)用檢查記錄或文件、檢查有形資產(chǎn)、觀察、詢(xún)問(wèn),函證、重新計(jì)算、重新執(zhí)行、分析程序等主要審計(jì)程序,收集充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),編制審計(jì)工作底稿。最后對(duì)審計(jì)證據(jù)進(jìn)行整理、分析、鑒別、匯總,形成恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)意見(jiàn),并出具審計(jì)報(bào)告。
3、實(shí)習(xí)總結(jié):
兩個(gè)星期緊張的審計(jì)實(shí)訓(xùn),時(shí)間就這樣在忙碌中匆匆過(guò)去了,留給我的都是豐富的經(jīng)驗(yàn)和深深的體會(huì)。
我們實(shí)訓(xùn)的目的是注重“教學(xué)”與“實(shí)踐”相結(jié)合,提高學(xué)生的動(dòng)手能力,增強(qiáng)對(duì)審計(jì)知識(shí)進(jìn)一步的理解,培養(yǎng)學(xué)生對(duì)審計(jì)知識(shí)的靈活運(yùn)用以便于在以后的就業(yè)不至于“手慌腳亂”!
在這次實(shí)訓(xùn)中,我深刻地體會(huì)到“什么是團(tuán)隊(duì)合作精神”,因?yàn)閷?duì)一個(gè)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)是一件十分繁重的工作,一個(gè)小組必須要有一個(gè)有序的分工,然后再綜合大家的工作成果,最后才能做出最后的結(jié)果。
我們的實(shí)訓(xùn)總共分為7大模塊,分為:
1、計(jì)劃階段審計(jì)實(shí)務(wù)操作;
2、銷(xiāo)售與收款循環(huán)的審計(jì);
3、采購(gòu)與付款循環(huán)的審計(jì);
4、生產(chǎn)與服務(wù)循環(huán)的審計(jì);
5、籌資與投資循環(huán)的審計(jì);
6、貨幣資金的審計(jì);
7、審計(jì)報(bào)考。
由于我們小組的人數(shù)較多,為了工作更有效率,所以我們采用了抽簽的方法進(jìn)行了分組和分配工作,針對(duì)前面6個(gè)模塊,平均2個(gè)小組成員負(fù)責(zé)一個(gè)階段,第7個(gè)階段就根據(jù)各組的工作底稿等資料進(jìn)行整理并出具審計(jì)報(bào)告。
我和另外一位小組成員主要負(fù)責(zé)第一階段即“計(jì)劃階段審計(jì)實(shí)務(wù)操作”。我們“簡(jiǎn)單”而似乎又 “繁瑣”的實(shí)訓(xùn)步驟如下:
1、開(kāi)展初步業(yè)務(wù)活動(dòng),與委托單位簽訂業(yè)務(wù)約定書(shū);
2、通過(guò)資料,了解被審計(jì)單位及其環(huán)境,識(shí)別評(píng)估其重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn);
3、針對(duì)評(píng)估的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃實(shí)施的程序;
4、初步確定重要性水平與可接受的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn);
5、編制總體審計(jì)策略與具體審計(jì)計(jì)劃。
根據(jù)實(shí)訓(xùn)的步驟,我們填制的表格有:基本情況表、承接業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)初步評(píng)價(jià)表、審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)、橫向趨勢(shì)分析表、縱向趨勢(shì)分析表、比率趨勢(shì)分析表、分析性測(cè)試情況匯總表、識(shí)別并評(píng)價(jià)與審計(jì)相關(guān)的重要的內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)并確定其是否得到執(zhí)行、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)初步評(píng)價(jià)表、審計(jì)總體工作計(jì)劃表。以上表格統(tǒng)稱(chēng)為“計(jì)劃階段審計(jì)工作底稿”。
我的專(zhuān)業(yè)是審計(jì)實(shí)務(wù),但這是第一次真正意義上了解到審計(jì)是做什么的。懷著一份新鮮和好奇感開(kāi)始了實(shí)訓(xùn)的第一天。雖然之前有參加過(guò)會(huì)計(jì)模擬手工記賬的實(shí)訓(xùn),但這次的感覺(jué)卻完全不同,尤其是那個(gè)工作氛圍,幾乎全靠自己的能力和理解,剛開(kāi)始時(shí),面對(duì)著一堆的委托單位的資料,我竟然有點(diǎn)無(wú)從下手的感覺(jué),久久不知如何開(kāi)始,后來(lái)在老師的耐心指導(dǎo)下,開(kāi)始有了一點(diǎn)頭緒,一個(gè)上午4節(jié)課,就在分組,分配工作,和一堆疑問(wèn)中飛速過(guò)去了,但手中的工作還遠(yuǎn)遠(yuǎn)未達(dá)到自己所期望的要求進(jìn)度。由于上午已經(jīng)進(jìn)行了分工,其他組員是沒(méi)有理由幫你的,所以下午3節(jié)課,幾乎都在看資料,眼睛看到生疼,十分枯燥,也很累,但是看到開(kāi)始有點(diǎn)進(jìn)步了,雖然只是填了一張基本情況表,但看到成果,感覺(jué)很充實(shí)!
有了第一天的經(jīng)驗(yàn),第二天就比較容易上手了,一整天都是看資料,填表,討論,研究,有一種工作的責(zé)任感,團(tuán)隊(duì)合作的精神就更加突出了,如果是自己一個(gè)人的話(huà)是很困難的,因?yàn)橐粋€(gè)人的能力畢竟有限。接下來(lái)的幾天里,我們幾乎都按照第二天的模式進(jìn)行。
在第二個(gè)星期,6組成員幾乎都把自己負(fù)責(zé)的工作完成了,由項(xiàng)目經(jīng)理把各組的工作底稿收上去,并根據(jù)第7個(gè)模塊的工作流程提示,又一次給大家安排了工作,后來(lái)在大家的共同努力下,一份聚集眾人努力成果的審計(jì)報(bào)告誕生了!
經(jīng)過(guò)這些天的審計(jì)實(shí)訓(xùn),是我的審計(jì)學(xué)知識(shí)在實(shí)際工作中得到了驗(yàn)證,并具備了一定的基本實(shí)際操作能力。但在取得實(shí)效的同時(shí),我也在操作的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了自身的許多不足:1、比如自己不夠細(xì)心和沒(méi)有耐心,經(jīng)常會(huì)因?yàn)橘Y料的枯燥而放松自己去想一些不相干的事,以致遺漏了某些細(xì)節(jié),導(dǎo)致后來(lái)填表時(shí)為了謹(jǐn)慎又要重新看一遍,引起了不必要的麻煩;2、雖然實(shí)訓(xùn)中有老師指導(dǎo),但是很容易就發(fā)現(xiàn)自己的審計(jì)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)沒(méi)有打好,今后還得加強(qiáng)練習(xí)。
由于這次的實(shí)訓(xùn)是團(tuán)體合作的,小組成員間進(jìn)行了詳細(xì)的分工,所以某些模塊我們沒(méi)有參與到,自我感覺(jué)有點(diǎn)遺憾,因?yàn)椴煌哪K都是對(duì)不同的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)進(jìn)行檢驗(yàn)的最好結(jié)果。雖然這次實(shí)訓(xùn)因?yàn)闀r(shí)間關(guān)系,沒(méi)有克服分崗實(shí)訓(xùn)工作不到位的不完整,不系統(tǒng)的現(xiàn)象,但已經(jīng)讓我們了解到審計(jì)基本要求,掌握從理論到實(shí)踐的轉(zhuǎn)化過(guò)程;熟練掌握了審計(jì)操作的基本技能,講審計(jì)專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)和專(zhuān)業(yè)實(shí)踐有機(jī)的結(jié)合起來(lái),開(kāi)闊了我們的視野,增加了我們對(duì)審計(jì)實(shí)踐運(yùn)作情況的認(rèn)識(shí),為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
審計(jì)工作實(shí)習(xí)報(bào)告范文3000字
實(shí)習(xí)環(huán)境及崗位情況
__會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司是經(jīng)廣東省財(cái)政廳批準(zhǔn)成立,具有獨(dú)立法人資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所,目前公司主要業(yè)務(wù)是企業(yè)設(shè)立驗(yàn)資、變更、增資;各類(lèi)企業(yè)年度審計(jì)、工商年檢審計(jì);企業(yè)所得稅匯算清繳,出具查賬報(bào)告;資產(chǎn)評(píng)估(含房地產(chǎn));企業(yè)跨區(qū)、歇業(yè)清稅查賬;財(cái)稅顧問(wèn)、培訓(xùn)、設(shè)立會(huì)計(jì)制度;稅務(wù)代理、代理記帳、會(huì)計(jì)咨詢(xún)、投資分析及海外公司注冊(cè)(離岸公司)等。公司擁有專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員40多名,其中:注冊(cè)會(huì)計(jì)師15名、注冊(cè)稅務(wù)師8名、注冊(cè)評(píng)估師5名、高級(jí)會(huì)計(jì)師1名、其它專(zhuān)業(yè)人員11名,并聘請(qǐng)了多名資深專(zhuān)家和經(jīng)驗(yàn)豐富的專(zhuān)業(yè)人士與各類(lèi)經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)家、學(xué)者擔(dān)任常年顧問(wèn)。擁有自己的客戶(hù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部操作規(guī)范以及較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)力量,能確保我們的服務(wù)切合客戶(hù)的需求,公司有完善的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和信息溝通系統(tǒng),能夠保持與客戶(hù)的雙向溝通和信息反饋,有利于服務(wù)質(zhì)量的保證。
實(shí)習(xí)內(nèi)容
實(shí)習(xí)期間按照要求和公司安排主要完成以下實(shí)習(xí)工作任務(wù):
了解會(huì)計(jì)師事物所機(jī)構(gòu)組成,人員職責(zé),基本業(yè)務(wù)。
分別熟悉事物所各種會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的操作流程,行業(yè)規(guī)范,協(xié)助會(huì)計(jì)師完成各類(lèi)業(yè)務(wù)。
配合工作人員完成各種辦公室日常工作。
現(xiàn)按照時(shí)間進(jìn)度將實(shí)習(xí)內(nèi)容報(bào)告如下:
第一周,我就跟著會(huì)計(jì)師到一間物流公司查賬做審計(jì)報(bào)告和所得稅匯算清繳了,雖然自己什么都還沒(méi)清楚要做什么,但會(huì)計(jì)師很有耐心的講解給我聽(tīng)怎么做,第一次就負(fù)責(zé)了檢查他們公司的帳目有沒(méi)有白條,而會(huì)計(jì)師就在做審計(jì)工作。
這些都是在事務(wù)所里協(xié)助老師做的比較零散的工作,但是的確學(xué)到了不少東西,很多看似簡(jiǎn)單的問(wèn)題有時(shí)自己都會(huì)遇到麻煩,在此解決過(guò)程中也積累了不少經(jīng)驗(yàn)
第二周開(kāi)始,我跟著注冊(cè)會(huì)計(jì)師出外勤,完成年度審計(jì)業(yè)務(wù)和所得稅清繳,客戶(hù)有科技園、惠普電子有限公司、柏盛堂醫(yī)藥有限公司等。
之后的時(shí)間我們?cè)谑聞?wù)所協(xié)助完成昨天現(xiàn)場(chǎng)工作的后續(xù)工作,整理完成工作底稿,完成審計(jì)報(bào)告的編寫(xiě),并裝訂成冊(cè),直到送到客戶(hù)手中,心中有一種說(shuō)不出來(lái)的感覺(jué),因?yàn)槟抢锩姘约旱墓ぷ?,包含著自己的努力,也包含著自己的成就感?/p>
這樣,我在廣州德公會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司番禺業(yè)務(wù)部為期8周的實(shí)習(xí)就結(jié)束了,時(shí)間雖短,但內(nèi)容豐富,讓我受益很深。
實(shí)習(xí)體會(huì)
通過(guò)這次在會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)習(xí),使我在即將畢業(yè)前學(xué)到了很多東西,很多課本上沒(méi)有而工作以后又必須具備的東西。
明白事務(wù)所工作的主要職責(zé)范圍,機(jī)構(gòu)構(gòu)成,學(xué)到了一些必備的辦公室事物處理,了解了最近的會(huì)計(jì)政策法規(guī),并逐漸熟悉了審計(jì)業(yè)務(wù)的流程以及關(guān)鍵步驟。
體會(huì)到作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所外部審計(jì)職責(zé)的重要性,無(wú)論從社會(huì)發(fā)展還是企業(yè)生存,完善的財(cái)務(wù)制度是至關(guān)重要的,而作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所,肩負(fù)著外部審計(jì)這一重任.而作為事務(wù)所人員必須具備良好的個(gè)人品質(zhì),同時(shí)應(yīng)具備較好的業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì),這樣才能很好的適應(yīng)并勝任這一重要的工作。
同時(shí),作為事務(wù)所的實(shí)習(xí)人員,在審計(jì)過(guò)程中看到了很多的賬本賬冊(cè),也體會(huì)到了作為企業(yè)或者單位會(huì)計(jì)人員的工作.會(huì)計(jì)其實(shí)更講究的是它的實(shí)際操作性和實(shí)踐性..每一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生,都要根據(jù)其原始憑證,一一登記入記賬憑證,明細(xì)賬,日記賬, 三欄式賬,多欄式賬,總賬等等可能連通起來(lái)的賬戶(hù).這為其一.會(huì)計(jì)的每一筆賬務(wù)都有依有據(jù),而且是逐一按時(shí)間順序登記下來(lái)的,極具邏輯性,這為其二.在會(huì)計(jì)的實(shí)踐中,漏賬,錯(cuò)賬的更正,都不允許隨意添改,不容弄虛作假.每一個(gè)程序,步驟都得以會(huì)計(jì)制度為前提,為基礎(chǔ).體現(xiàn)了會(huì)計(jì)的規(guī)范性.對(duì)于登賬:首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生,取得原始憑證,將其登記記賬憑證.然后,根據(jù)記賬憑證,登記其明細(xì)賬.期末,填寫(xiě)科目匯總表以及試算平衡表,最后才把它登記入總賬.結(jié)轉(zhuǎn)其成本后,根據(jù)總賬合計(jì),填制資產(chǎn)負(fù)債表,利潤(rùn)表,損益表等等年度報(bào)表.這就是會(huì)計(jì)操作的一般順序和基本流程。
另外,財(cái)務(wù),審計(jì)本身就是比較煩瑣的工作,面對(duì)那么多的枯燥無(wú)味的賬目和數(shù)字時(shí)常會(huì)心生煩悶,厭倦,以致于錯(cuò)漏百出,而愈錯(cuò)愈煩,愈煩愈錯(cuò).必須調(diào)整好心態(tài),只要你用心地做,反而會(huì)左右逢源.越做越覺(jué)樂(lè)趣,越做越起勁。
其實(shí)在實(shí)習(xí)之前我就給這個(gè)實(shí)習(xí)定了一個(gè)目標(biāo):感受審計(jì)工作。我不刻意要求能學(xué)到很多的審計(jì)知識(shí),能獨(dú)立的完成審計(jì)的業(yè)務(wù),這些對(duì)于一個(gè)實(shí)習(xí)生來(lái)說(shuō)也不現(xiàn)實(shí)。我只希望能感受審計(jì)人的生活,體會(huì)事務(wù)所工作的氛圍,了解我理想的行業(yè)是否真的適合我。而結(jié)果是我得到遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了我開(kāi)始的要求。其中最珍貴的不是加深了對(duì)審計(jì)這個(gè)行業(yè)的理解,而是實(shí)習(xí)帶給我的成就感,讓一直帶點(diǎn)自卑情結(jié)的我明白到自己的能力。進(jìn)入大學(xué)以后在參加的活動(dòng)中我都扮演著一個(gè) teammate的角色。而實(shí)習(xí)中雖然沒(méi)有定位職位,我就自然而然的成為了實(shí)習(xí)生里的leader 的角色,從教導(dǎo)工作,分配任務(wù)到調(diào)解矛盾,一步步走來(lái)我都能把它們完成到位。上司和實(shí)習(xí)生們對(duì)我的信任讓我更認(rèn)真細(xì)致的完成自己的工作也增添了我的一份自信。真的,自信和出色是相得益彰的,而這些也是快樂(lè)的源泉。實(shí)習(xí)期間和大家一起工作,一起成長(zhǎng)我感到由衷的喜悅。
對(duì)于這次實(shí)習(xí),同樣存在著一些不足之處.一是實(shí)習(xí)時(shí)間短,兩周時(shí)間不足以對(duì)事務(wù)所所有業(yè)務(wù)都有一完整的了解,對(duì)于審計(jì)業(yè)務(wù)也是淺嘗輒止,沒(méi)能接觸到更多業(yè)務(wù)類(lèi)型;第二,參與審計(jì)的都是業(yè)務(wù)較為簡(jiǎn)單的諸如行業(yè)協(xié)會(huì)等,沒(méi)有涉及規(guī)模較大,業(yè)務(wù)繁雜的大中型企業(yè);第三,對(duì)于課本學(xué)習(xí)內(nèi)容有所遺忘,以至于在實(shí)踐過(guò)程中時(shí)常不知如何解決。
對(duì)于以上問(wèn)題,還需要在今后有機(jī)會(huì)的實(shí)習(xí)過(guò)程或者工作過(guò)程中注意改進(jìn)和解決。
第二篇 縣審計(jì)局實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度考核工作自查報(bào)告850字
根據(jù)《__縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)201_年度__縣實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度考核工作方案的通知》(_政辦〔201_〕___號(hào))通知要求,我局按照考核內(nèi)容和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)對(duì)201_年度實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的落實(shí)情況進(jìn)行了全面自查,現(xiàn)將有關(guān)自查情況報(bào)告如下:
一、工作開(kāi)展情況
1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),靠實(shí)責(zé)任。自該活動(dòng)開(kāi)展以來(lái),局黨組高度重視,及時(shí)召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議,對(duì)實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作進(jìn)行了全面安排和部署,成立了最嚴(yán)格水資源管理制度工作領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,負(fù)責(zé)制度制訂、人員抽調(diào)、情況報(bào)送、督查檢查等工作。并結(jié)合我局實(shí)際情況制定了相關(guān)工作制度,通過(guò)嚴(yán)格實(shí)施工作制度,層層分解任務(wù),逐級(jí)靠實(shí)責(zé)任,切實(shí)做到了認(rèn)識(shí)到位、行動(dòng)到位、措施到位,為實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度提供了強(qiáng)有力的組織保證。
2.強(qiáng)化宣傳,營(yíng)造氛圍。充分發(fā)揮輿論先導(dǎo)作用,堅(jiān)持把強(qiáng)化宣傳作為抓好實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的基礎(chǔ),采取發(fā)放宣傳資料、張貼宣傳標(biāo)語(yǔ)、拉掛宣傳橫幅等形式,深入開(kāi)展了以《______環(huán)境保護(hù)法》、《______水污染防治法》等法規(guī)為主要內(nèi)容的水資源專(zhuān)題宣傳教育活動(dòng),進(jìn)一步增強(qiáng)了干部職工和人民群眾的環(huán)保意識(shí)和節(jié)約用水意識(shí),形成了人人愛(ài)護(hù)環(huán)境、人人重視環(huán)保、人人節(jié)約用水的社會(huì)氛圍。
二、自評(píng)情況
經(jīng)自查,我局建立了實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作領(lǐng)導(dǎo)小組,自評(píng)得分為_(kāi)_分;制定了切實(shí)可行的最嚴(yán)格水資源管理工作制度并加以落實(shí),自評(píng)得分為_(kāi)_分;積極開(kāi)展實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的宣傳教育工作,自評(píng)得分為_(kāi)_分。綜合自評(píng)總分為_(kāi)__分。
三、成效與經(jīng)驗(yàn)
在工作中,我局將強(qiáng)化宣傳作為抓好實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作重點(diǎn),切實(shí)增強(qiáng)了干部職工和人民群眾的環(huán)保意識(shí)和節(jié)約用水意識(shí),使實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作真正取得了實(shí)效。
四、下一步工作措施
在今后工作中,我們將嚴(yán)格按照中央、自治區(qū)、市和縣關(guān)于實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的目標(biāo)要求,進(jìn)一步完善工作制度,靠實(shí)責(zé)任,強(qiáng)化措施,狠抓落實(shí),確保上級(jí)政策完完全全落到實(shí)處。
第三篇 審計(jì)系統(tǒng)創(chuàng)業(yè)服務(wù)年工作報(bào)告1600字
在市委、市政府、市機(jī)關(guān)效能領(lǐng)導(dǎo)小組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我局扎實(shí)開(kāi)展“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”活動(dòng),做到立足服務(wù)搞審計(jì),利用審計(jì)促服務(wù),全面貫徹落實(shí)市委、市政府下發(fā)的《市開(kāi)展創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動(dòng)實(shí)施方案》等文件的精神,在2月份就進(jìn)行了動(dòng)員部署,并制定下發(fā)了創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動(dòng)方案,成立了活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,明確了服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)方法、服務(wù)任務(wù)、服務(wù)目標(biāo)。在“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”活動(dòng)中做了大量工作,取得了較好成效。
一、招商引資自我加壓服務(wù)創(chuàng)業(yè)。今年我局的招商工作較往年出現(xiàn)了“三個(gè)突破”:一是指導(dǎo)思想上有突破,改變了過(guò)去的招商是審計(jì)局工作“副業(yè)”的思想,樹(shù)立了招商與審計(jì)并重的思想,樹(shù)立了敢為人先招大項(xiàng)目的觀念,力爭(zhēng)招商超任務(wù)目標(biāo)。局里抽調(diào)了一名副局長(zhǎng)和二名科長(zhǎng)組成了招商小分隊(duì)。二是招商機(jī)制上有突破,局黨組研究決定,突破過(guò)去只靠招商小分隊(duì)的做法,招商小分隊(duì)完成市里下達(dá)的2.4億任務(wù),局班子成員每人帶領(lǐng)分管科室再完成2000萬(wàn)任務(wù),并給每個(gè)班子成員2萬(wàn)元工作經(jīng)費(fèi),調(diào)動(dòng)了全局工作人員的招商積極性和責(zé)任感。三是招商工作模式上有突破,建立了產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目庫(kù),由過(guò)去廣泛招商向服務(wù)業(yè)、新材料、新能源招商轉(zhuǎn)變;由參加大型經(jīng)貿(mào)活動(dòng)招商向小規(guī)模、“一對(duì)一”等定向有效轉(zhuǎn)變;由小項(xiàng)目向5000萬(wàn)以上工業(yè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)變;由隨機(jī)型招商向我市新能源、鋼鐵等產(chǎn)業(yè)鏈招商轉(zhuǎn)變。到6月底,已實(shí)際進(jìn)資6300萬(wàn)元,有4個(gè)項(xiàng)目正在洽談中,招商小分隊(duì)大部分時(shí)間在外跑招商。
二、大力推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)服務(wù)創(chuàng)業(yè)。我局推進(jìn)重大項(xiàng)目掛點(diǎn)單位是下村硅料廠(chǎng),局里成立了領(lǐng)導(dǎo)小組,由局長(zhǎng)謝桂生任組長(zhǎng),派了一名副縣級(jí)干部蹲點(diǎn)企業(yè),幫助協(xié)調(diào)項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程所遇到困難和問(wèn)題。今年5月份由于下大雨,排污系統(tǒng)密封不夠嚴(yán),溢出了少量污水,有關(guān)單位開(kāi)出了20萬(wàn)元的罰款,我局主要領(lǐng)導(dǎo)了解情況后,多次與有關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào),最后處理結(jié)果雙方滿(mǎn)意。企業(yè)資金短缺,我局多次與金融部門(mén)聯(lián)系,深入細(xì)致做工作,盡力幫助解決一部分資金。我局還幫助解決了企業(yè)的消防、用電、技術(shù)人員職稱(chēng)評(píng)定等問(wèn)題。對(duì)政府投資的項(xiàng)目,我局全過(guò)程跟蹤審計(jì),目前已完成北湖公園四個(gè)單項(xiàng)工程和抱石公園景觀塔主體土建工程及水電、消防、電梯等工程決算審計(jì),報(bào)送工程造價(jià)8269.32萬(wàn)元,核減工程造價(jià)2028.85萬(wàn)元,核減率為24.5%。
三、優(yōu)化政務(wù)環(huán)境服務(wù)創(chuàng)業(yè)。一是在《日?qǐng)?bào)》公開(kāi)承諾“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”的內(nèi)容和方式,并落實(shí)在日常工作中,向社會(huì)公示了我局的業(yè)務(wù)內(nèi)容和操作流程。二是大力營(yíng)造創(chuàng)業(yè)服務(wù)氛圍。在局網(wǎng)站開(kāi)設(shè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動(dòng)宣傳專(zhuān)欄,局“審計(jì)簡(jiǎn)報(bào)”開(kāi)設(shè)專(zhuān)刊,制作宣傳專(zhuān)欄,懸掛宣傳標(biāo)語(yǔ),將審計(jì)政策、法規(guī)制作了宣傳手冊(cè)向社會(huì)發(fā)放。到目前為止已發(fā)表了創(chuàng)業(yè)服務(wù)宣傳文章,每月都向市效能辦報(bào)發(fā)了信息2條以上,在日?qǐng)?bào)發(fā)表創(chuàng)業(yè)服務(wù)及機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的新聞稿,論文,在《中國(guó)審計(jì)報(bào)》發(fā)表創(chuàng)業(yè)服務(wù)新聞2條。三是利用審計(jì)職能為創(chuàng)業(yè)服務(wù)優(yōu)化政務(wù)環(huán)境,每審計(jì)一個(gè)單位,都注意查找該單位是否存在“六亂”的現(xiàn)象,在今年上半年的審計(jì)中,已查處了4個(gè)單位的亂收費(fèi)情況。
五、依法審計(jì)為被審單位服務(wù)創(chuàng)業(yè)。對(duì)被審單位我們做到了“三上門(mén)、三勾通”:送審計(jì)專(zhuān)業(yè)技能、審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)上門(mén),送審計(jì)財(cái)政法規(guī)、審計(jì)建議上門(mén),送廉潔從審反饋函、廉潔從審規(guī)章制度上門(mén);審計(jì)人員與被審單位財(cái)會(huì)人員及時(shí)勾通、分管領(lǐng)導(dǎo)與被審單位分管領(lǐng)導(dǎo)有事就勾通、主要領(lǐng)導(dǎo)與被審單位主要領(lǐng)導(dǎo)就審計(jì)整改勾通?!叭祥T(mén)、三勾通”較好的協(xié)調(diào)了與被審單位的關(guān)系,絕大部分被審單位認(rèn)同我們的審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定,整改也比較迅速。認(rèn)真貫徹“首問(wèn)負(fù)責(zé)制”、“限時(shí)辦結(jié)制”、“過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制”,并在平時(shí)工作中認(rèn)真落實(shí)到位,樹(shù)立了良好的審計(jì)形象。
六、存在的困難和問(wèn)題。主要是對(duì)于貫徹落余效能發(fā)〔2024〕1號(hào)《市直單位創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動(dòng)績(jī)效考核方案》難以全部到位,有些考核內(nèi)容與我局的職能和工作內(nèi)容難予銜接,有些內(nèi)容只涉及責(zé)任部門(mén)和配合部門(mén)。因此,我們?cè)谪瀼芈鋵?shí)方面存在困難和問(wèn)題。下半年,我局將再接再勵(lì),堅(jiān)決完成市委、市政府下達(dá)的有關(guān)“創(chuàng)業(yè)服務(wù)年”活動(dòng)中的各項(xiàng)任務(wù)。
第四篇 審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)工作述職報(bào)告2500字
審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)工作述職報(bào)告
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
今年以來(lái),在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下,依靠全局黨員的支持配合,與支委一班人一道,盡心竭力,盡職盡責(zé),積極實(shí)踐并努力創(chuàng)新機(jī)關(guān)黨建工作,確立“抓好黨建促審計(jì),圍繞審計(jì)抓黨建”的工作思路,緊密結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,充分發(fā)揮黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用,為爭(zhēng)創(chuàng)一流審計(jì)機(jī)關(guān)和一流的審計(jì)業(yè)績(jī)、服務(wù)__經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的政治思想保障。我局被表彰為全市“學(xué)習(xí)型黨組織示范點(diǎn)”、“黨建工作示范點(diǎn)”和“先進(jìn)基層黨組織”、__市委市政府表彰“__市文明單位標(biāo)兵”和__省文明委表彰“省文明單位”等榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。
一、加強(qiáng)了學(xué)習(xí)培訓(xùn),加強(qiáng)了思想政治建設(shè)
近年來(lái),我局充分發(fā)揮了機(jī)關(guān)黨組織的政治核心作用,以中心組學(xué)習(xí)、集中冬訓(xùn)和讀書(shū)教育活動(dòng)等為抓手,積極創(chuàng)建學(xué)習(xí)型審計(jì)機(jī)關(guān),不斷加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)黨的建設(shè),全面提高審計(jì)隊(duì)伍的思想政治水平,為審計(jì)工作的科學(xué)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的思想政治基礎(chǔ)。
一是開(kāi)展了教育培訓(xùn),加強(qiáng)了思想政治建設(shè)。結(jié)合了領(lǐng)導(dǎo)干部讀書(shū)學(xué)習(xí)活動(dòng),年初制定了讀書(shū)學(xué)習(xí)計(jì)劃,采取集中學(xué)習(xí)和自學(xué)相結(jié)合的方式,要求每個(gè)審計(jì)人員必讀2本理論讀本和選讀2本審計(jì)業(yè)務(wù)方面的書(shū)籍;定期組織集中學(xué)習(xí)黨和國(guó)家的路線(xiàn)、方針、政策,強(qiáng)化了審計(jì)干部對(duì)當(dāng)前黨的形勢(shì)認(rèn)識(shí)的提高和政治素質(zhì)的提升。
二是抓好了專(zhuān)業(yè)知識(shí)教育,提升了審計(jì)業(yè)務(wù)水平。采取了“崗位練兵”、以審代訓(xùn)等多種形式,定期不定期組織審計(jì)實(shí)務(wù)比賽、審計(jì)回訪(fǎng)、優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比等活動(dòng),不斷提高審計(jì)人員的學(xué)習(xí)能力、實(shí)踐能力和執(zhí)行能力,促進(jìn)他們勤于總結(jié)、善于思考、對(duì)比分析、綜合研究、推陳出新,激活主觀能動(dòng)性,創(chuàng)造性地開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作,充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能和建設(shè)性作用。
三是加強(qiáng)了廉政紀(jì)律教育,筑牢反腐思想防線(xiàn)。一方面,全面推行審計(jì)外勤經(jīng)費(fèi)自理制度,嚴(yán)格執(zhí)行新的審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”,割斷了與被審計(jì)單位的一切經(jīng)濟(jì)聯(lián)系,真正做到從源頭上推動(dòng)廉潔從審;另一方面,實(shí)行審計(jì)組廉政監(jiān)督員監(jiān)督、審計(jì)廉政回訪(fǎng)監(jiān)督、審計(jì)廉政紀(jì)律“兩單”監(jiān)督制度,注重加強(qiáng)對(duì)審計(jì)組現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的紀(jì)律監(jiān)督,對(duì)執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”情況進(jìn)行通報(bào),將督查結(jié)果與評(píng)選優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目和年度目標(biāo)管理與考核掛鉤,有力保障了審計(jì)人員廉潔從審。
二、注重抓好了結(jié)合,黨建與審計(jì)互相促進(jìn)
堅(jiān)持“圍繞審計(jì)抓黨建,抓好黨建促審計(jì)”,結(jié)合開(kāi)展了黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng),瞄準(zhǔn)工作中的重點(diǎn)熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題,以機(jī)關(guān)黨建品牌創(chuàng)建推進(jìn)審計(jì)工作,不斷提升機(jī)關(guān)黨建科學(xué)化水平。
一是突出了“為民”重點(diǎn)。通過(guò)審計(jì)回訪(fǎng)和審計(jì)整改,與被審計(jì)單位多溝通聯(lián)系,了解了他們對(duì)我們審計(jì)工作的意見(jiàn)和建議,從而更好地為被審計(jì)單位服務(wù);堅(jiān)持以立審為公、執(zhí)審為民為宗旨,堅(jiān)持民本審計(jì)觀,關(guān)注民生項(xiàng)目,通過(guò)對(duì)民生項(xiàng)目的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行深入研究,從政策、制度方面分析原因,提出審計(jì)意見(jiàn)和建議,切實(shí)提高服務(wù)群眾的本領(lǐng);加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察、司法檢察機(jī)關(guān)的溝通對(duì)接,形成維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、打擊經(jīng)濟(jì)犯罪、推動(dòng)全市反腐__建設(shè)的強(qiáng)大合力。
二是突出了“務(wù)實(shí)”重點(diǎn)。堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”,認(rèn)真做好了重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門(mén)和重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)工作。著力監(jiān)督檢查財(cái)政預(yù)算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性,努力把握預(yù)決算的整體情況,反映政策執(zhí)行、資金管理和行政績(jī)效等情況,同時(shí)突出抓好“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況的審計(jì),積極為整治“四風(fēng)”作貢獻(xiàn);加大對(duì)重點(diǎn)民生項(xiàng)目和政府重大投資項(xiàng)目的審計(jì)力度,加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療、房屋拆遷和社會(huì)保障等民生領(lǐng)域?qū)m?xiàng)資金的審計(jì),促進(jìn)各項(xiàng)惠民政策落到實(shí)處;強(qiáng)化對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),關(guān)注權(quán)力行使與責(zé)任落實(shí),促進(jìn)健全有權(quán)必有責(zé)、用權(quán)受監(jiān)督、失職要問(wèn)責(zé)、違法要追究的監(jiān)督機(jī)制,推動(dòng)完善有利于科學(xué)發(fā)展的干部考核辦法和獎(jiǎng)懲機(jī)制。
三是突出了“清廉”重點(diǎn)。進(jìn)一步強(qiáng)化了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),大力弘揚(yáng)“責(zé)任、忠誠(chéng)、清廉、依法、獨(dú)立、奉獻(xiàn)”的審計(jì)核心價(jià)值觀,堅(jiān)持實(shí)事求是,保持務(wù)實(shí)、廉政、高效的作風(fēng),嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定,講政治、顧大局、守紀(jì)律,堅(jiān)持內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督相結(jié)合,進(jìn)一步拓寬監(jiān)督的渠道,牢固樹(shù)立審計(jì)機(jī)關(guān)風(fēng)清氣正的良好形象。
三、創(chuàng)新活動(dòng)載體,豐富了黨建工作內(nèi)涵
一是積極開(kāi)展了“支部晉位、黨員爭(zhēng)先”活動(dòng),充分發(fā)揮了黨員的先鋒模范作用。結(jié)合評(píng)選優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目活動(dòng),開(kāi)展晉位爭(zhēng)先活動(dòng),在全局形成評(píng)先創(chuàng)優(yōu),你追我趕,人心思進(jìn)的積極向上的氛圍。
二是以提高能力、保持了先進(jìn)性和純潔性為主線(xiàn),以建立創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)長(zhǎng)效機(jī)制、推動(dòng)黨員發(fā)揮先鋒模范作用為抓手,組織開(kāi)展中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng),恢復(fù)和發(fā)揚(yáng)黨的優(yōu)良傳統(tǒng),進(jìn)一步提高黨員干部的先進(jìn)性、純潔性和工作能力。
三是立足了審計(jì)工作,努力找準(zhǔn)切入點(diǎn),積極做好“三解三促”工作。今年積極幫助新唐元村新?tīng)?zhēng)取一座農(nóng)橋項(xiàng)目計(jì)劃,還從辦公經(jīng)費(fèi)中擠出3萬(wàn)元幫助該村進(jìn)行村莊道路硬質(zhì)化建設(shè)及環(huán)境整治,改善村民的出行和生活環(huán)境;幫助修繕村級(jí)活動(dòng)場(chǎng)所,完善農(nóng)家書(shū)屋、健身場(chǎng)所、健身器材等,豐富農(nóng)民群眾的文化生活;傳統(tǒng)節(jié)日期間上門(mén)探望困難群眾,力所能及地為他們辦一些實(shí)事好事。
四是以文明衛(wèi)生城市創(chuàng)建、招商引資、扶貧幫困為載體,不斷加強(qiáng)黨的建設(shè)。為配合全市創(chuàng)建衛(wèi)生城市活動(dòng),多次組織全體黨員干部和團(tuán)員青年志愿者,到社區(qū)義務(wù)勞動(dòng)和協(xié)助交警進(jìn)行交通義務(wù)執(zhí)勤,通過(guò)義務(wù)勞動(dòng)和文明勸導(dǎo),使廣大市民都能養(yǎng)成文明、衛(wèi)生的生活習(xí)慣;組織機(jī)關(guān)干部深入到掛鉤幫扶村鎮(zhèn)、社區(qū)十多次,并給予__鎮(zhèn)__村、__社區(qū)幫扶資金3萬(wàn)元,用于新農(nóng)村建設(shè)和村莊環(huán)境整治,端午、中秋節(jié)期間走訪(fǎng)慰問(wèn)了__社區(qū)4戶(hù)困難群眾,給他們送去黨和政府的關(guān)懷和節(jié)日的問(wèn)候。
回顧一年來(lái)的工作,雖然我局在機(jī)關(guān)黨建工作上取得了一些成績(jī),但是離黨和人民群眾的期盼還有一些距離,今后我局將堅(jiān)持“抓好黨建促審計(jì),圍繞審計(jì)抓黨建”,找準(zhǔn)黨建工作與審計(jì)業(yè)務(wù)的結(jié)合點(diǎn),實(shí)行黨建工作與業(yè)務(wù)工作同安排、同部署、同考核、同獎(jiǎng)懲和黨建工作“一票否決”,不斷賦于新時(shí)期黨的建設(shè)工作新的內(nèi)涵和形式。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),提供組織保證;二是抓好學(xué)習(xí)教育,學(xué)習(xí)的面不廣,內(nèi)容不深,無(wú)法達(dá)到目的;三是創(chuàng)新機(jī)制,辦法要多,方式要活,要注重理論與實(shí)踐;四是要以人為本,必須緊緊立足于本單位黨員干部,著眼于解決實(shí)際問(wèn)題,不能脫離實(shí)際,枯燥乏味令人反感。
述職人:___
第五篇 監(jiān)察審計(jì)部燃料專(zhuān)項(xiàng)效能工作報(bào)告1400字
近年來(lái),隨著電煤供需矛盾的日漸突出,抓好燃料管理已成為完成公司全年各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)鍵所在。我們充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)燃料管理工作對(duì)公司安全生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)效益的重要意義,始終把燃料管理效能監(jiān)察作為一項(xiàng)長(zhǎng)效工作來(lái)抓,充分發(fā)揮出效能監(jiān)察推進(jìn)企業(yè)強(qiáng)化管理、促進(jìn)廉政文化建設(shè)、實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益增長(zhǎng)的重要作用。我們面對(duì)今年煤價(jià)上漲、煤質(zhì)下降等不利因素
,下大力氣對(duì)燃料管理進(jìn)行更深入的監(jiān)督檢查工作。以通過(guò)效能監(jiān)察進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),節(jié)約生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本,提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,促進(jìn)公司“節(jié)約年”各項(xiàng)工作任務(wù)的實(shí)現(xiàn)?,F(xiàn)將開(kāi)展情況匯報(bào)如下:
一、認(rèn)真組織,積極開(kāi)展效能監(jiān)察工作
為確保燃料管理效能監(jiān)察工作順利開(kāi)展并取得實(shí)效,由監(jiān)察審計(jì)部牽頭,各相關(guān)職能部室人員積極配合,我們對(duì)照2024年度燃料管理效能監(jiān)察工作實(shí)施方案檢查對(duì)照表,堅(jiān)持“自查—整改—檢查—再整改”的工作程序,繼續(xù)對(duì)燃料管理工作進(jìn)行了全過(guò)程效能監(jiān)察。
一是組織燃料管理部及相關(guān)部門(mén)認(rèn)真進(jìn)行自查,嚴(yán)格“對(duì)標(biāo)、對(duì)表、對(duì)照”進(jìn)行,書(shū)寫(xiě)自查報(bào)告
二是堅(jiān)持每月兩次深入煤場(chǎng),現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督來(lái)煤過(guò)磅、煤質(zhì)采樣,對(duì)來(lái)煤數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督;對(duì)煤樣化驗(yàn)的規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督。
三是會(huì)同發(fā)電部、燃管部每季度進(jìn)行一次檢查,對(duì)配煤摻燒方案執(zhí)行情況、來(lái)煤、煤場(chǎng)管理等情況進(jìn)行檢查,確保燃煤數(shù)值達(dá)到燃燒要求。
四是注重加強(qiáng)管理人員廉潔從業(yè)教育,定期對(duì)他們進(jìn)行集體廉政談話(huà),確保他們?cè)诠ぷ髦心芤?guī)范執(zhí)行各項(xiàng)工作標(biāo)準(zhǔn),避免發(fā)生不廉潔行為。
二、加強(qiáng)管理,認(rèn)真監(jiān)察,及時(shí)進(jìn)行整改
我公司燃料管理效能監(jiān)察工作采取自查、檢查、抽查相結(jié)合的方式,堅(jiān)持事前、事中、事后監(jiān)督相結(jié)合,把效能監(jiān)察貫穿于燃料管理工作的全過(guò)程,從采、制、化、計(jì)、煤廠(chǎng)管理等方面開(kāi)展“六查”(查制度建設(shè)、查人員行為、查合同管理、查質(zhì)量管理、查計(jì)量管理、查費(fèi)用管理)工作。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,提出監(jiān)察建議,要求職能部門(mén)進(jìn)行整改。
一是通過(guò)磅、采、制、化檢查中發(fā)現(xiàn)汽車(chē)來(lái)煤質(zhì)量不穩(wěn)定,部分礦來(lái)煤發(fā)熱量達(dá)不到要求,對(duì)鍋爐燃燒不利。為保證燃煤質(zhì)量,我們對(duì)磅房抽樣,對(duì)熱值隨時(shí)進(jìn)行分析化驗(yàn)。
二是會(huì)同發(fā)電部、燃運(yùn)分場(chǎng)對(duì)來(lái)煤、配煤方案進(jìn)行檢查監(jiān)督,督促燃運(yùn)分場(chǎng)加強(qiáng)煤場(chǎng)管理,做好配煤摻燒工作。
三是要求煤化驗(yàn)班每半年分礦別進(jìn)行一次煤樣篩分試驗(yàn),對(duì)收到煤樣進(jìn)行稱(chēng)重、礦別、品種登記。
四是按周期對(duì)儀器進(jìn)行校驗(yàn),對(duì)自動(dòng)工業(yè)分析儀、測(cè)硫儀按電力行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)每半年進(jìn)行一次整機(jī)性能鑒定。
五是對(duì)入廠(chǎng)煤按國(guó)標(biāo)要求每半年進(jìn)行一次采樣精密度校核試驗(yàn)。
三、開(kāi)展燃料管理效能監(jiān)察工作所取得的成效
通過(guò)公司相關(guān)部門(mén)對(duì)燃料管理工作的監(jiān)督檢查及整改,燃煤管理各項(xiàng)工作均取得一定成效。特別是大唐甘肅公司6月27日對(duì)我公司燃料管理進(jìn)行檢查提出監(jiān)察建議后,我公司迅速組織,認(rèn)真進(jìn)行整改,進(jìn)一步完善了燃料管理制度,堵塞了漏洞,規(guī)范了人員行為。在今年燃料緊缺的情況下,我公司燃料保證了需求,沒(méi)有影響發(fā)供電工作。
(一)燃料管理人員的思想認(rèn)識(shí)水平進(jìn)一步提高。公司監(jiān)察審計(jì)部人員深入燃料管理部門(mén),協(xié)同部門(mén)負(fù)責(zé)人組織燃料管理工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《效能監(jiān)察建議書(shū)》和《效能監(jiān)察限期整改通知書(shū)》提出的整改內(nèi)容,明白公司燃料管理上存在的差距,提高了燃料管理工作人員做好燃料管理工作的思想認(rèn)識(shí);其次燃料管理部制定了整改計(jì)劃,明確整改目標(biāo),落實(shí)責(zé)任,按照科學(xué)管理、提高燃料管理水平,節(jié)約燃料成本的原則,對(duì)燃料管理效能監(jiān)察檢查組提出的整改建議逐條落實(shí)。
第六篇 集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告2150字
一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總體思路:
1、今后5年公司審計(jì)工作的總體目標(biāo)是:由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等并重。
2、20__年審計(jì)工作重點(diǎn)是:以?xún)?nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,提高審計(jì)工作質(zhì)量,加強(qiáng)審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí),充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,即在實(shí)施審計(jì)監(jiān)督同時(shí),提高審計(jì)服務(wù)職能。
二、20__年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下:
1、完善審計(jì)內(nèi)控制度,促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善
⑴ 首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度,做到審計(jì)工作有據(jù)可依,根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類(lèi)型,準(zhǔn)備建立《集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度。
⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),保障資產(chǎn)完整、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),20__年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià),主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效,可依賴(lài)程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴(lài)的前提下,在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計(jì)重點(diǎn),提高審計(jì)工作效率,保證審計(jì)工作質(zhì)量,有針對(duì)性的提出審計(jì)意見(jiàn),促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。
⑶ 通過(guò)預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費(fèi)用開(kāi)支的相關(guān)制度尚未健全,部分單位即以預(yù)算作為費(fèi)用開(kāi)支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)),因此,費(fèi)用開(kāi)支喪失了計(jì)劃性,部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門(mén),建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法,制定相關(guān)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。
2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,主要是對(duì)下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì),通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以糾正,逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見(jiàn),進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí),內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問(wèn)題是:經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì),還應(yīng)搞好任中審計(jì),注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。
⑴ 對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)(年度審計(jì)、半年度審計(jì)):
通過(guò)對(duì)下屬企業(yè)20__年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),出具審計(jì)報(bào)告,提交集團(tuán)公司考核小組,作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
通過(guò)對(duì)20__年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì),發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程與內(nèi)控管理中存在問(wèn)題,敦促其糾正問(wèn)題、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營(yíng)政策、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施,圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高經(jīng)營(yíng)效益。
⑵ 結(jié)合經(jīng)營(yíng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行
①收入合同審計(jì)
集團(tuán)實(shí)行資金集中管理,各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理,并入賬核算,禁設(shè)小金庫(kù),因此,對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理,收入金額全部入賬,以及收入內(nèi)控是否健全、有效進(jìn)行審計(jì)。
②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)
集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū),但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績(jī)考核,并在erp中實(shí)行預(yù)算控制,因此,對(duì)下屬企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì),以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法性。
③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)
近年來(lái)集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢(xún)公司審計(jì),因此,主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、付款進(jìn)行審計(jì)。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則,建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤,并定期組織開(kāi)展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
1、對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),要及時(shí)進(jìn)行回訪(fǎng),監(jiān)督審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí),使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少,同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn),從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。
2、與集團(tuán)公司各職能部門(mén),尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào),避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。
四、加大宣傳力度,改善內(nèi)審環(huán)境,加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
1、20__年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動(dòng),審計(jì)崗位配備不足,導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí),20__年,需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門(mén)配合,按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員,充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。
2、協(xié)助與配合相關(guān)部門(mén)健全與完善內(nèi)控制度,使管理有制度,審計(jì)有依據(jù),處罰有規(guī)定,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。
3、利用公司刊宣傳內(nèi)審,報(bào)道一些通過(guò)內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門(mén)及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門(mén)進(jìn)行座談,讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開(kāi)展打下更好的基礎(chǔ)。
4、通過(guò)審計(jì)回訪(fǎng),落實(shí)審計(jì)問(wèn)題整改,同時(shí)也使審計(jì)部門(mén)了解下屬企業(yè)訴求、解決問(wèn)題存在困難,深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況,更好服務(wù)企業(yè)。
第七篇 審計(jì)局認(rèn)真開(kāi)展保密工作自查報(bào)告1150字
為嚴(yán)格保密工作紀(jì)律,進(jìn)一步做好密碼、保密及計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息安全工作,確保國(guó)家秘密,保護(hù)被審計(jì)單位合法權(quán)益,加強(qiáng)審計(jì)人員保密意識(shí)。近日,余慶縣審計(jì)局分單位和個(gè)人就近年來(lái)的保密工作情況認(rèn)真進(jìn)行了自查。此次自查先由全體干部職工個(gè)人進(jìn)行自查,單位再根據(jù)大家的自查情況進(jìn)行全面細(xì)致的檢查。
干部職工自查的主要內(nèi)容。一是文件資料保密情況,主要包括是否存在復(fù)制拷貝他人涉密文件資料和隨意擴(kuò)大閱讀范圍,是否隨意外傳單位涉密文件和審計(jì)文書(shū)資料,審計(jì)信息和審計(jì)要情是否按簽發(fā)程序?qū)ν鈭?bào)送,廢舊資料是否進(jìn)行粉碎和焚燒處理;二是檔案資料保密情況,主要包括是否按規(guī)定借閱檔案資料,是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)借閱與工作無(wú)關(guān)的檔案資料,借閱過(guò)程中是否擅自拍照、復(fù)印和帶出辦公室;三是審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)保密情況,主要包括是否將不應(yīng)公開(kāi)的審計(jì)資料泄露和遺失,是否只在單位打印或復(fù)印涉密資料,是否保守審計(jì)單位的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和工作秘密;四是網(wǎng)絡(luò)保密情況,主要包括是否隨意將電腦硬盤(pán)中的資料進(jìn)行共享,是否設(shè)置開(kāi)機(jī)密碼、恢復(fù)屏幕保護(hù)密碼和定期更改密碼,是否將單位的電腦借給他人使用或擅自連接他人的無(wú)線(xiàn)網(wǎng)絡(luò),是否將單位的移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)借給他人使用或隨意在其他單位拷貝資料,是否對(duì)通過(guò)電子信箱報(bào)送的資料進(jìn)行加密處理,是否安裝殺毒軟件和定期升級(jí)殺毒等;五是電話(huà)保密情況,主要包括是否在公共場(chǎng)所談?wù)撋婷軉?wèn)題,是否用單位電話(huà)傳真涉密資料等。
單位檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。一是文件資料管理情況,主要包括文件資料撰寫(xiě)、簽發(fā)、傳輸、批抄、遞送、閱辦、保管、歸檔、銷(xiāo)毀等環(huán)節(jié)是否符合保密管理要求,是否存在違規(guī)轉(zhuǎn)發(fā)、摘發(fā)、復(fù)制和擴(kuò)大閱讀范圍等問(wèn)題;二是涉密文件信息資料管理情況,主要包括涉密文件資料起草定密是否科學(xué)準(zhǔn)確,密級(jí)是否符合要求,在印發(fā)和傳輸環(huán)節(jié)是否遵循根據(jù)工作需要知悉和知悉范圍最小化原則,在閱讀管理環(huán)節(jié)是否制定相關(guān)保密管理制度,是否存在超范圍閱讀傳達(dá)或擅自復(fù)制匯編文件信息資料,在清退銷(xiāo)毀環(huán)節(jié)是否定期進(jìn)行清退和銷(xiāo)毀,手續(xù)是否健全;三是保密電話(huà)管理情況,主要包括保密電話(huà)使用和管理是否符合保密要求,是否存在違規(guī)布線(xiàn)移機(jī)、私連設(shè)備和更換其他終端設(shè)備等;四是網(wǎng)絡(luò)保密管理情況,主要包括涉密網(wǎng)絡(luò)是否違規(guī)連接互聯(lián)網(wǎng)和其他非涉密網(wǎng)絡(luò),計(jì)算機(jī)及移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)的使用是否符合保密要求等。
通過(guò)自查,該局遵守保密制度好,保密機(jī)制健全,工作開(kāi)展很扎實(shí),干部職工嚴(yán)格遵循上網(wǎng)不涉密、涉密不上網(wǎng)的原則,多年來(lái)未發(fā)生失密泄密事件,但檢查也發(fā)現(xiàn)了部分干部職工未設(shè)置開(kāi)機(jī)密碼和定期更改密碼、擅自安裝操作系統(tǒng)、未定期升級(jí)殺毒軟件和查毒殺毒等問(wèn)題,針對(duì)存在的問(wèn)題,現(xiàn)場(chǎng)督促相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行了整改,及時(shí)消除了潛在的不安全因素,同時(shí)也讓大家得到了一次很好的安全保密教育,取得了很好的效果。
第八篇 審計(jì)局年度工作報(bào)告3150字
一、20__年審計(jì)工作情況
20__年,在區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,區(qū)審計(jì)局緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作,以堅(jiān)持嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量、堅(jiān)決遵守審計(jì)八不準(zhǔn)紀(jì)律和完善審計(jì)制度、強(qiáng)化審計(jì)功能為抓手,認(rèn)真履職盡責(zé),積極開(kāi)展審計(jì)工作,全面完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),取得了較好的成績(jī)和效果。20__年績(jī)效目標(biāo)審計(jì)項(xiàng)目23項(xiàng),實(shí)際實(shí)施及完成27項(xiàng)(不含投資跟蹤項(xiàng)目),共查出違規(guī)及管理不規(guī)范金額80843萬(wàn)元,提出審計(jì)建議78條。向區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)移送案件線(xiàn)索7件,紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)已處理5件,已給予黨紀(jì)政紀(jì)處分9人,有關(guān)部門(mén)已處理人員2人。審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題金額8865萬(wàn)元,其中:增收節(jié)支8827萬(wàn)元,已上交財(cái)政8812萬(wàn)元,已歸還原渠道資金14萬(wàn)元,已調(diào)賬處理金額30萬(wàn)元。投資跟蹤審計(jì)送審金額26965.47萬(wàn)元,審減金額2774.13萬(wàn)元,審減率10.29%。
區(qū)審計(jì)局保持了省級(jí)文明單位榮譽(yù),并榮獲全省審計(jì)工作量化考核優(yōu)秀等次、全市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)單位等榮譽(yù),1個(gè)審計(jì)項(xiàng)目同時(shí)獲省、市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目二等獎(jiǎng)、一等獎(jiǎng)。
二、20__年審計(jì)工作安排
20__年,我區(qū)審計(jì)工作指導(dǎo)思想是,以黨的__大和__屆三中、四中、__全會(huì)、______系列重要講話(huà)精神和“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局、“五大發(fā)展理念”為指針,認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》和全國(guó)、全省審計(jì)工作及各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神,圍繞“反腐、改革、法治、發(fā)展”和區(qū)委、區(qū)政府的中心工作,依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),嚴(yán)肅揭露和查處重大違法違規(guī)問(wèn)題,及時(shí)反映重大風(fēng)險(xiǎn)隱患,著力促進(jìn)提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益,促進(jìn)改善宏觀調(diào)控和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng),為推動(dòng)完善國(guó)家治理和深化改革發(fā)揮更大的作用。
我區(qū)20__年度審計(jì)項(xiàng)目擬計(jì)劃安排政策落實(shí)跟蹤、財(cái)政、專(zhuān)項(xiàng)資金、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、企業(yè)、投資審計(jì)事項(xiàng)6類(lèi),共31個(gè)項(xiàng)目。繼續(xù)強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)環(huán)節(jié),以及重大政策措施貫徹落實(shí)情況的審計(jì)監(jiān)督,堅(jiān)持“兩手抓”,一手抓重大違法違紀(jì)問(wèn)題、重大損失浪費(fèi)、重大政策不落實(shí)、重大管理漏洞、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患和重大履職盡責(zé)不到位等問(wèn)題的查處,一手抓促進(jìn)深化改革、推進(jìn)法治、提高質(zhì)量和效益,努力提高審計(jì)監(jiān)督的層次和水平。
(一)政策落實(shí)跟蹤審計(jì)
1、穩(wěn)增長(zhǎng)促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險(xiǎn)政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)(20__年12月完成)。以推動(dòng)國(guó)務(wù)院出臺(tái)的穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)政策措施落實(shí)到位,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、健康發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級(jí)為目標(biāo),緊緊圍繞項(xiàng)目落地、資金保障、簡(jiǎn)政放權(quán)、政策落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范5個(gè)方面,重點(diǎn)關(guān)注創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、擴(kuò)大有效投資、促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)、電子商務(wù)、節(jié)能環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域政策措施的貫徹情況和效果,揭示和查處不作為、慢作為、假作為、亂作為等問(wèn)題,針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,研究提出解決問(wèn)題的對(duì)策,推動(dòng)政策措施貫徹落實(shí)。
(二)財(cái)政審計(jì)
2、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)(20__年8月完成)。以推動(dòng)財(cái)政政策貫徹落實(shí),促進(jìn)盤(pán)活財(cái)政存量資金,提高財(cái)政資金使用績(jī)效,維護(hù)公共資金安全,推進(jìn)財(cái)稅體制改革為目標(biāo),全面掌握20__年區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算編制、組織、執(zhí)行和本級(jí)年度決算草案相關(guān)總體情況,重點(diǎn)審查收支預(yù)算編制是否完整、科學(xué)、合理,揭示指標(biāo)預(yù)留不細(xì)化等問(wèn)題,促進(jìn)公共財(cái)政預(yù)算、基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保障資金預(yù)算體系加快建立;通過(guò)收支預(yù)算執(zhí)行審計(jì),分析預(yù)算追加調(diào)整對(duì)預(yù)算執(zhí)行影響;關(guān)注存量資金,分析影響資金長(zhǎng)期閑置的因素,盤(pán)活資金存量,合理調(diào)動(dòng)使用資金;關(guān)注資金分配環(huán)節(jié),重點(diǎn)揭示資金分配周期長(zhǎng),資金使用低下的問(wèn)題;加大專(zhuān)項(xiàng)資金延伸審計(jì)力度,實(shí)行區(qū)本級(jí)支出審計(jì)與轉(zhuǎn)移支付審計(jì)并重;關(guān)注財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金分配和保增長(zhǎng)各項(xiàng)政策的貫徹落實(shí),以及提前告知的資金余額、分配依據(jù)等,把握整體性、宏觀性,注重效益性、建設(shè)性,針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,從體制機(jī)制層面分析原因,提出加強(qiáng)管理,進(jìn)一步深化財(cái)政管理制度改革的意見(jiàn)和建議。
3、區(qū)直部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)(20__年6月完成)。以促進(jìn)區(qū)級(jí)預(yù)算精細(xì)化、規(guī)范化、法制化管理,推進(jìn)和加大預(yù)算剛性約束、強(qiáng)化法規(guī)政策執(zhí)行、提高部門(mén)預(yù)算資金使用績(jī)效為目標(biāo),對(duì)6個(gè)區(qū)直部門(mén)20__年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行審計(jì),并探索財(cái)政數(shù)字化審計(jì)技術(shù)方法。重點(diǎn)關(guān)注收支預(yù)算執(zhí)行結(jié)果及差異、部門(mén)資金存量、預(yù)算執(zhí)行部門(mén)的結(jié)余(結(jié)轉(zhuǎn))資金以及項(xiàng)目預(yù)算編制和項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行情況,并對(duì)項(xiàng)目支出預(yù)算和執(zhí)行情況進(jìn)行績(jī)效對(duì)比分析,包括資金使用進(jìn)度、分配、效益和部門(mén)預(yù)算資金結(jié)余、結(jié)轉(zhuǎn)以及財(cái)政資金使用的有效性等;審查部門(mén)和單位決算上報(bào)數(shù)據(jù)是否真實(shí)、完整,是否存在漏報(bào)、瞞報(bào)、錯(cuò)報(bào)等情況,以及審查總收總支數(shù)據(jù)、非稅收入數(shù)據(jù)(政府性基金、專(zhuān)項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入等)和“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等情況;通過(guò)向年度預(yù)算編制與執(zhí)行效果的“兩頭延伸”,揭示和反映預(yù)算執(zhí)行部門(mén)(單位)存在的普遍性、突出性問(wèn)題,針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,從體制機(jī)制層面分析原因,提出加強(qiáng)管理,完善制度的意見(jiàn)和建議。
(三)專(zhuān)項(xiàng)(資金)審計(jì)調(diào)查
4、城市水環(huán)境保護(hù)績(jī)效審計(jì)調(diào)查(20__年8月完成)。將區(qū)域內(nèi)飲用水源地安全狀況、水環(huán)境治理目標(biāo)任務(wù)完成情況、污水處理設(shè)施運(yùn)行績(jī)效等作為審計(jì)工作重要內(nèi)容,積極推進(jìn)區(qū)域水環(huán)境治理項(xiàng)目建設(shè),促進(jìn)水環(huán)境治理專(zhuān)項(xiàng)資金使用效益提高,推動(dòng)水環(huán)境治理體制機(jī)制完善。
5、社區(qū)資金管理使用情況審計(jì)調(diào)查(20__年11月完成)。以推動(dòng)國(guó)家相關(guān)政策落實(shí)到位,促進(jìn)社區(qū)資金規(guī)范管理、改善民生為目標(biāo),從體制、機(jī)制層面分析問(wèn)題存在原因,提出針對(duì)性強(qiáng)、切實(shí)可行的審計(jì)建議,提高財(cái)政資金使用效益。
(四)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
6、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)(20__年12月完成)。緊緊圍繞“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局,以制約和監(jiān)督權(quán)力為核心,以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)和推動(dòng)本地區(qū)、本部門(mén)、本單位科學(xué)發(fā)展、綠色發(fā)展,實(shí)行地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)全覆蓋為目標(biāo),組織對(duì)10名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、對(duì)3個(gè)單位5名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)、黨和國(guó)家關(guān)于經(jīng)濟(jì)工作的方針政策和決策部署,促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展的情況,重大經(jīng)濟(jì)決策制定、執(zhí)行和效果情況,任期內(nèi)本部門(mén)、本單位財(cái)政收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法和效益情況,自然資源資產(chǎn)管理情況,國(guó)有資產(chǎn)(資源)管理情況,政府投資和國(guó)有房屋征收項(xiàng)目管理情況,相關(guān)目標(biāo)責(zé)任制落實(shí)情況,對(duì)直接分管部門(mén)的管理監(jiān)督情況,以及遵守有關(guān)廉潔從政情況等,通過(guò)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間履行各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)監(jiān)督,客觀反映領(lǐng)導(dǎo)干部任期履職情況,不斷強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部履責(zé)意識(shí)和正確行使公共權(quán)力意識(shí),提高科學(xué)決策、依法行政、依法辦事水平,服務(wù)深化改革,加快政府職能轉(zhuǎn)變,加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。
(五)企業(yè)審計(jì)
7、國(guó)有企業(yè)審計(jì)(20__年12月完成)。組織開(kāi)展硚房集團(tuán)有限責(zé)任公司、區(qū)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司20__年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì),關(guān)注國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、國(guó)有資本營(yíng)運(yùn)管理情況,推動(dòng)國(guó)資監(jiān)管由管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變,促進(jìn)國(guó)企轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,提高管理水平。
(六)投資審計(jì)
8、政府投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)(20__年12月完成)。以促進(jìn)提高資金使用效益,完善政府投融資體制,推動(dòng)穩(wěn)增長(zhǎng)政策貫徹落實(shí)為目標(biāo),摸清重點(diǎn)投資建設(shè)基本程序、資金籌集管理使用、項(xiàng)目進(jìn)度、項(xiàng)目管理和重大采購(gòu)情況;審計(jì)重點(diǎn)投資項(xiàng)目工程造價(jià),核減不實(shí)投資,重點(diǎn)關(guān)注偷工減料、高估冒算等問(wèn)題,促進(jìn)節(jié)約財(cái)政資金;檢查項(xiàng)目資金管理和使用情況,追蹤重點(diǎn)投資建設(shè)資金流向,重點(diǎn)查找違規(guī)使用資金問(wèn)題,加大經(jīng)濟(jì)犯罪案件線(xiàn)索的查處力度;了解重點(diǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況,檢查工程環(huán)境保護(hù)和水土保持工作情況,全面評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效。
9、國(guó)有土地上房屋征收(拆遷)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)(20__年12月完成)。對(duì)國(guó)有土地上房屋征收(拆遷)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì),全程跟蹤審計(jì)覆蓋率100%,強(qiáng)化土地儲(chǔ)備和房屋征收補(bǔ)償?shù)恼鎸?shí)、合法、效益性,促進(jìn)項(xiàng)目順利推進(jìn)和成本控制。
三、懇請(qǐng)區(qū)政府議定事項(xiàng)
提請(qǐng)區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審定20__年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃草案,并以區(qū)政府辦名義印發(fā)《硚口區(qū)20__年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》。
第九篇 審計(jì)局包村工作報(bào)告2050字
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),落實(shí)包村工作負(fù)責(zé)制
按照區(qū)委、區(qū)政府的文件精神和要求,我局召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議進(jìn)行布置,明確了由一把手全面負(fù)責(zé),分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓實(shí)施的包村工作責(zé)任制。擬定包村工作計(jì)劃,并選派2名工作人員作為包村干部,下到幫扶村開(kāi)展工作。局領(lǐng)導(dǎo)多次來(lái)到賽陽(yáng)村,圍繞增加農(nóng)民收入,改善群眾生產(chǎn)生活條件,加強(qiáng)村級(jí)組織建設(shè),落實(shí)惠民政策等問(wèn)題進(jìn)行調(diào)研。對(duì)調(diào)研中反映出的突出問(wèn)題,同村干部協(xié)商,落實(shí)措施,逐一解決。對(duì)村里的建設(shè)規(guī)劃提出指導(dǎo)意見(jiàn),并積極聯(lián)系有關(guān)部門(mén),爭(zhēng)取項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)支持,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收。
二、下到基層,抓好村級(jí)組織建設(shè)
一是加強(qiáng)村級(jí)班子建設(shè)。通過(guò)加強(qiáng)村黨支部思想作風(fēng)建設(shè),幫助建設(shè)一支過(guò)硬的村級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子,使整個(gè)班子更加團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí),勤政廉潔,凝聚力得到進(jìn)一步增強(qiáng)。通過(guò)加強(qiáng)村班子能力建設(shè),拓寬村干部視野,村班子依法執(zhí)政、民主執(zhí)政、科學(xué)執(zhí)政的能力得到大大提高。二是加強(qiáng)干部下基層工作。我局積極開(kāi)展“審計(jì)干部下基層,強(qiáng)基惠民促和諧”活動(dòng),真心實(shí)意為基層和群眾辦實(shí)事、做好事、解難事。成立了由黨支部書(shū)記任組長(zhǎng)的活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo),明確責(zé)任。制定了活動(dòng)實(shí)施方案,選派兩名干部負(fù)責(zé)活動(dòng)的組織實(shí)施工作,精心組織好下基層活動(dòng)。要求下基層干部認(rèn)真做好下基層記錄,并對(duì)下基層干部工作情況進(jìn)行考核,獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,確保下基層活動(dòng)取得實(shí)效。三是加強(qiáng)村級(jí)制度建設(shè)。建立健全一套完備的制度。設(shè)立了村領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督崗,建立了“三會(huì)一課”、“一事一議”和民主理財(cái)?shù)?7項(xiàng)制度,以制度規(guī)范人的行為。認(rèn)真落實(shí)群眾評(píng)議村干部制度,參與和指導(dǎo)村黨支部民主生活會(huì),妥善處理好村“兩委”關(guān)系,支持和保障村委會(huì)依法開(kāi)展工作,切實(shí)幫助村班子解決突出問(wèn)題。指導(dǎo)督促推行黨務(wù)、村務(wù)公開(kāi)工作,堅(jiān)持民主理財(cái),每季度公開(kāi)一次黨務(wù)和村務(wù)。在公開(kāi)欄上公布村重要事件和每月財(cái)務(wù)收支情況,并配備4名黨務(wù)、村務(wù)公開(kāi)監(jiān)督員,使村級(jí)工作真正接受群眾的監(jiān)督。由于村干部工作負(fù)責(zé),勤政廉潔,非生產(chǎn)性開(kāi)支較以前大大減少。四是加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)。充分依托農(nóng)村遠(yuǎn)程教育平臺(tái),不斷提高干部隊(duì)伍素質(zhì),推進(jìn)賽陽(yáng)村物質(zhì)文明、精神文明和生態(tài)文明建設(shè)。幫助賽陽(yáng)村發(fā)展黨員,培養(yǎng)后備干部,加強(qiáng)流動(dòng)黨員管理。堅(jiān)持抓好黨員教育工作,組織黨員、小組長(zhǎng)學(xué)習(xí)貫徹__屆三中、四中、__全會(huì)精神,進(jìn)一步提高黨員干部思想素質(zhì),認(rèn)真開(kāi)展“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”活動(dòng),充分發(fā)揮黨員干部的先鋒模范作用。在開(kāi)展“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu),推動(dòng)科學(xué)發(fā)展”的主題教育活動(dòng)中,10月26日,余瓊梅書(shū)記為全村黨員講授了一堂生動(dòng)的黨課。一年來(lái),共發(fā)展黨員1名,培養(yǎng)入黨積極分子2人,為村級(jí)黨組織注入新鮮血液,使黨員隊(duì)伍不斷壯大。
三、積極幫扶,助推村級(jí)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展
在抓好農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同時(shí),我們注重在資金、物資等方面幫助發(fā)展村集體經(jīng)濟(jì)。投入資金開(kāi)墾新茶園26畝,購(gòu)買(mǎi)50頭黑山羊辦起了養(yǎng)殖場(chǎng)。在自身經(jīng)費(fèi)緊張的情況下,仍擠出3萬(wàn)元用于社會(huì)公益事業(yè)辦實(shí)事,幫助村級(jí)改善辦公條件。我局幫助賽陽(yáng)村建起了老年人活動(dòng)中心,如今,賽陽(yáng)村的老年人也同城里老年人一樣有了健身娛樂(lè)的好處去。投入3萬(wàn)元新建了農(nóng)家書(shū)屋,投入2萬(wàn)元建了兩座候車(chē)亭,投入4萬(wàn)元修建了簡(jiǎn)易公路900米,從省水利廳爭(zhēng)取資金25萬(wàn)元修建了400米引水渠。
四、攜手并進(jìn),共建文明和諧美麗新村
一是維護(hù)穩(wěn)定工作扎實(shí)有效。我局同村委會(huì)一道狠抓村級(jí)社會(huì)治安綜合治理工作,加大矛盾糾紛排查調(diào)處工作力度,完善治安防控體系,加強(qiáng)對(duì)村民的法制教育。通過(guò)電教、運(yùn)用法律講座、法律專(zhuān)欄等多種載體為村民播放農(nóng)村基層組織講座,向村民宣傳黨對(duì)農(nóng)村的各項(xiàng)方針政策。結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際,幫助列出村規(guī)民約,開(kāi)展了以誠(chéng)信為內(nèi)容的社會(huì)公德、家庭美德、職業(yè)道德教育。由于綜治宣傳等工作到位,一年來(lái)賽陽(yáng)村未發(fā)生一起封建迷信、宗族械斗、聚眾賭博、_、非法宗教等活動(dòng),無(wú)刑事犯罪等惡性事件,沒(méi)有發(fā)生一起山林火災(zāi)。二是計(jì)劃生育工作穩(wěn)步推進(jìn)。全村育齡婦女按時(shí)環(huán)孕檢,無(wú)一例計(jì)劃外超生現(xiàn)象。積極幫助胡佑芳等8名計(jì)劃生育困難戶(hù)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),引進(jìn)優(yōu)良品種,爭(zhēng)取擔(dān)保貸款,使他們?cè)缛彰撠氈赂弧7e極開(kāi)展“關(guān)愛(ài)女孩陽(yáng)光助學(xué)行動(dòng)”。我局組織干部職工對(duì)5名困難純女戶(hù)家庭初中女生捐款500元,并為她們送去學(xué)習(xí)用品,另每年為區(qū)一中高二特困女生萬(wàn)惠子資助1000元學(xué)費(fèi),直至高中畢業(yè)。三是村民理事會(huì)建設(shè)得到加強(qiáng)。協(xié)助賽陽(yáng)村加強(qiáng)自然村村民理事會(huì)建設(shè),制定理事會(huì)工作職責(zé)等,把村民理事會(huì)建設(shè)作為建設(shè)文明、和諧、富裕新村的重要舉措來(lái)抓,現(xiàn)在賽陽(yáng)村所有自然村全部建成村民事務(wù)理事會(huì)。四是城鄉(xiāng)清潔工程扎實(shí)推進(jìn)。協(xié)助賽陽(yáng)村積極策應(yīng)鄱陽(yáng)湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè),全力實(shí)施“
“城鄉(xiāng)清潔工程”,認(rèn)真做好保潔工作,大力整治“五亂”現(xiàn)象,著力打造和諧、優(yōu)美、生態(tài)、平安的人居環(huán)境。
經(jīng)過(guò)一年的努力,村里基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到了快速推進(jìn),村容村貌有了較大改善,村民生活質(zhì)量進(jìn)一步提高,一個(gè)文明、和諧、美麗、富饒的賽陽(yáng)新村正呈現(xiàn)在人們眼前。今后,我局還將繼續(xù)在幫扶工作中加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),強(qiáng)化責(zé)任,積極宣傳,落實(shí)經(jīng)費(fèi),進(jìn)一步改善賽陽(yáng)村人居環(huán)境,提高村民生活水平,推動(dòng)村級(jí)民主管理,幫助賽陽(yáng)村致富奔小康,促進(jìn)賽陽(yáng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)更好更快發(fā)展。
第十篇 維格娜絲董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2024年度工作報(bào)告1400字
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《公司章程》以及《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等規(guī)定,湖南方盛制藥股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則,認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)?,F(xiàn)對(duì)審計(jì)委員會(huì)__年度工作報(bào)告如下:
一、審計(jì)委員會(huì)基本情況
公司第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立林雷先生、獨(dú)立董事曹益堂先生及董事吳俊樂(lè)先生組成,其中主任委員由會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士林雷先生擔(dān)任。
二、公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)__年度會(huì)議召開(kāi)情況
1、 __年1月18日,召開(kāi)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議,對(duì)公司__年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審議,認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的__年度審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況,同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。
2、__年6月16日,召開(kāi)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議,對(duì)公司__年第一季度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審議,認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的__年第一季度審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況,同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。
3、__年7月31日,召開(kāi)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議,會(huì)議主要審議公司__年上半年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審議,認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的__年上半年審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況,同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。
4、__年10月28日,召開(kāi)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議,聽(tīng)取會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于__年財(cái)務(wù)報(bào)告與內(nèi)部控制的總體審計(jì)策略,就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等進(jìn)行充分溝通,并對(duì)審計(jì)工作提出建議與要求。
三、公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)相關(guān)工作履職情況
1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作情況
__年度,我們審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)工作及內(nèi)控審計(jì)工作情況進(jìn)行了監(jiān)督,認(rèn)為江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則,較好地完成了公司委托的各項(xiàng)工作,建議公司繼續(xù)聘請(qǐng)江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為公司__年度審計(jì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)。
2、對(duì)公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評(píng)估工作指導(dǎo)情況
公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求,建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度,股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層規(guī)范運(yùn)作,切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。因此我們審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。
3、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
__年度我們審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告,同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計(jì)工作要求履行職責(zé),并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問(wèn)題提出了指導(dǎo)性意見(jiàn)。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告,我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問(wèn)題。
四、總體評(píng)價(jià)
我們審計(jì)委員會(huì)成員__年依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》以及公司制定的《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等的相關(guān)規(guī)定,勤勉盡責(zé),切實(shí)有效地監(jiān)督上市公司的外部審計(jì),指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)工作,促進(jìn)公司建立健全內(nèi)部控制制度并提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。
__年,我們審計(jì)委員會(huì)所有成員將更加恪盡職守,密切關(guān)注公司的內(nèi)部審計(jì)工作,以及公司內(nèi)外審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作,不斷健全和完善內(nèi)部審計(jì)工作,充分發(fā)揮審計(jì)委員會(huì)的監(jiān)督職能,為維護(hù)公司全體股東的共同利益而不懈努力。
維格娜絲時(shí)裝股份有限公司董事會(huì)
__ 年 4 月 3 日
第十一篇 審計(jì)財(cái)政科述職工作報(bào)告1000字
審計(jì)財(cái)政科述職工作報(bào)告
一年來(lái),在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)和省廳財(cái)政審計(jì)處指導(dǎo)和支持下,全科人員認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七大精神,深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,樹(shù)立審計(jì)為發(fā)展服務(wù)意識(shí),堅(jiān)持實(shí)事求是,廉潔從審,較好地完成了全年的工作任務(wù)?,F(xiàn)就全科今年工作完成情況及廉政建設(shè)情況作如下報(bào)告:
一、全科審計(jì)工作完成情況
1、起草了20__年全市預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)安排意見(jiàn)下發(fā)至各縣(市)區(qū)和市局各科室;
2、起草了20__年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)安排意見(jiàn),下發(fā)各縣(市)區(qū)審計(jì)局。
3、對(duì)全市及市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)進(jìn)行了匯總,向市政府和省廳出具了審計(jì)結(jié)果報(bào)告。
4、起草了市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告,報(bào)告中揭示的問(wèn)題受到了市人大常委會(huì)的重視和關(guān)注。
5、代市政府起草了市本級(jí)20__年預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告。
6、匯總?cè)锌h級(jí)財(cái)政決算審計(jì)情況,向省廳出具綜合報(bào)告(正在進(jìn)行)。
7、起草全市20__年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)安排意見(jiàn)(正在進(jìn)行)。
8、承擔(dān)了對(duì)市財(cái)政局、市地稅局20__年預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。任務(wù)完成。
9、承擔(dān)了城區(qū)、澤州、沁水三個(gè)縣區(qū)的財(cái)政決算審計(jì)任務(wù),任務(wù)已完成。
通過(guò)對(duì)市財(cái)政局、市地稅局的預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和城區(qū)等三個(gè)縣(區(qū))的財(cái)政決算審計(jì),共收繳市局審計(jì)罰沒(méi)款專(zhuān)戶(hù)900余萬(wàn)元,征收應(yīng)征的財(cái)政收入78000萬(wàn)元。
二、廉政承諾履行情況
按照年初的廉政承諾,一年來(lái),我科全體人員時(shí)刻做到自重、自省、自警、自勵(lì):一是認(rèn)真學(xué)習(xí)并深刻理解十七大會(huì)議精神,堅(jiān)持做到權(quán)為民所用,情為民所系,利為民所謀。二是強(qiáng)化廉政意識(shí),每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目完成后,審計(jì)組全體成員就審計(jì)工作紀(jì)律、廉政紀(jì)律遵守情況進(jìn)行自查,時(shí)刻保持高度警惕,增強(qiáng)拒腐防變的能力。三是堅(jiān)持公開(kāi)審計(jì)程序、公開(kāi)審計(jì)重點(diǎn)和內(nèi)容、公開(kāi)審計(jì)人員守則和廉政紀(jì)律、公開(kāi)接受被審計(jì)單位監(jiān)督,以廉政謀工作發(fā)展,以工作促廉政建設(shè)。
由于我們注重從提高審計(jì)人員自身素質(zhì)入手,不斷加強(qiáng)廉政建設(shè),激發(fā)審計(jì)人員的主觀能動(dòng)性,有效地促進(jìn)了審計(jì)工作的深入開(kāi)展,圓滿(mǎn)完成了審計(jì)工作計(jì)劃,審計(jì)人員遵章守紀(jì),恪盡職守,全科人員沒(méi)有不廉潔現(xiàn)象發(fā)生。
三、20__年工作計(jì)劃
20__年度,我科財(cái)政審計(jì)工作的總體思路是:順應(yīng)公共財(cái)政體制變化,適時(shí)調(diào)整財(cái)政審計(jì)的內(nèi)容與重點(diǎn),探索財(cái)政審計(jì)的新思路:把預(yù)算編制的審計(jì)作為審計(jì)的出發(fā)點(diǎn)、把效益審計(jì)作為審計(jì)的著力點(diǎn)、把預(yù)算執(zhí)行的程度作為審計(jì)的重點(diǎn)。
第十二篇 審計(jì)局2024年審計(jì)工作報(bào)告4900字
今年來(lái),在縣委、縣政府、上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,我局以__屆四中全會(huì)精神為指導(dǎo),切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能,全年共完成審計(jì)項(xiàng)目14個(gè),審計(jì)收繳財(cái)政73萬(wàn)元;共查出違紀(jì)違規(guī)金額2078萬(wàn)元,管理不規(guī)范金額18755萬(wàn)元,應(yīng)調(diào)賬處理金額1136萬(wàn)元,移送司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)處理案件1起;向縣委縣人大縣政府提出審計(jì)建議38條;上報(bào)審計(jì)信息14篇。回顧今年以來(lái)工作,我們的主要做法是:
一、把握重點(diǎn),財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)呈現(xiàn)新亮點(diǎn)。圍繞建立透明規(guī)范的公共財(cái)政框架總體要求,堅(jiān)持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo),以預(yù)算執(zhí)行為主線(xiàn),以財(cái)政支出為重點(diǎn),共投入20多人次,組織了6個(gè)審計(jì)組,分別對(duì)縣財(cái)政局、縣地稅局等4個(gè)縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行單位預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì),同時(shí)延伸審計(jì)和審計(jì)調(diào)查了46個(gè)與財(cái)政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被審計(jì)單位上繳財(cái)政各項(xiàng)資金32萬(wàn)元,
規(guī)范財(cái)政收支金額3354.31萬(wàn)元,應(yīng)納入財(cái)政預(yù)算管理5714.56萬(wàn)元,從四個(gè)方面揭示了縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、延伸審計(jì)及審計(jì)調(diào)查有關(guān)單位及其情況、縣級(jí)預(yù)算支出追加情況、固定資產(chǎn)投資資金管理等38個(gè)問(wèn)題。具體地,在實(shí)施上做到了“三個(gè)側(cè)重”:一是在內(nèi)容的安排上側(cè)重民本和民生。在多次調(diào)查取證的基礎(chǔ)上,確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計(jì)這兩個(gè)專(zhuān)題,審計(jì)中著重核查各項(xiàng)基金的收入、征繳、使用以及實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”情況。二是在重點(diǎn)的確定上側(cè)重“五個(gè)加強(qiáng)”。即加強(qiáng)對(duì)事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)管理決策事項(xiàng)的監(jiān)督;加強(qiáng)對(duì)權(quán)力部門(mén)的監(jiān)督;加強(qiáng)對(duì)關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督;加強(qiáng)對(duì)政府投資重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督;加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個(gè)拓展”。即部門(mén)預(yù)算執(zhí)行由一級(jí)預(yù)算單位向二、三級(jí)單位拓展;民生資金的延伸審計(jì)由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對(duì)象、個(gè)人拓展。今年財(cái)政“同級(jí)審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位46個(gè),農(nóng)戶(hù)190余戶(hù),既有效地提升了“同級(jí)審”質(zhì)量,又為年內(nèi)實(shí)施同類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)提供了第一手資料和數(shù)據(jù)。今年5月19日,縣15屆人大常委會(huì)第18次會(huì)議聽(tīng)取縣審計(jì)局關(guān)于財(cái)政同級(jí)審情況匯報(bào),提交的審計(jì)工作報(bào)告得到縣人大的高度肯定,起到了很好的效果。同時(shí)提交的審計(jì)建議得到了縣委、縣人大、縣政府的高度重視,例如在同級(jí)審中我們針對(duì)杜絕截留、擠占、挪用等影響政府性專(zhuān)項(xiàng)資金使用效益發(fā)揮的問(wèn)題,我們向縣政府提出的進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府性專(zhuān)項(xiàng)資金管理,確保政府性專(zhuān)項(xiàng)資金安全、高效使用,充分發(fā)揮政府性專(zhuān)項(xiàng)資金在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展中的作用的建議,五月份,縣政府根據(jù)審計(jì)建議出臺(tái)了《加強(qiáng)政府性專(zhuān)項(xiàng)資金管理的通知》,該文件的出臺(tái)和實(shí)施,對(duì)我縣加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會(huì)效果,對(duì)有關(guān)單位財(cái)力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂(lè)不均的問(wèn)題。
二、堅(jiān)持制度,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)取得新進(jìn)展。今年全年縣委組織部下達(dá)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)。其中任中審計(jì)2個(gè)(縣衛(wèi)生局局長(zhǎng)聶臘山同志任中審計(jì)、縣人防辦主任易冰同志任中審計(jì)),離任審計(jì)6個(gè)(南湖洲、文星鎮(zhèn)、畜牧局、檢察院、東塘鎮(zhèn)、財(cái)政局黨政領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)),共查處違規(guī)資金2091.1萬(wàn)元,對(duì)于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序,增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)起到了積極作用。在工作中,我們主要堅(jiān)持了“四項(xiàng)制度”:一是審計(jì)成果分析制度。堅(jiān)持定性定量,準(zhǔn)確界定被審計(jì)對(duì)象的責(zé)任。如今年4月份,原文星鎮(zhèn)黨委書(shū)記朱某涉嫌經(jīng)濟(jì)問(wèn)題“雙規(guī)”,我局迅速對(duì)朱某開(kāi)展經(jīng)責(zé)審計(jì),我們緊緊抓住各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)疑點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展調(diào)查和審計(jì),切實(shí)澄清底子。為紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)正確處理干部提供依據(jù)。二是審前進(jìn)點(diǎn)運(yùn)用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)前,組織部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)都會(huì)陪同審計(jì)組進(jìn)駐各單位,對(duì)經(jīng)責(zé)審計(jì)過(guò)程中遇到的新問(wèn)題、新難點(diǎn)我們適時(shí)與組織部門(mén)進(jìn)行溝通和反饋,所有問(wèn)題都迎刃而解。三是審計(jì)結(jié)果落實(shí)整改報(bào)告制度。被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門(mén)、單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向聯(lián)席會(huì)議辦公室報(bào)告整改情況。紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事部門(mén)對(duì)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門(mén)、單位執(zhí)行審計(jì)決定和落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)以及整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。四是警示預(yù)防制度。積極配合縣政府、紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門(mén)構(gòu)建警示教育機(jī)制,6月中旬,縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門(mén)主要負(fù)責(zé)同志召開(kāi)全縣政府常務(wù)會(huì)議。我局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)陳建國(guó)同志就同級(jí)審中四個(gè)問(wèn)題比較多的單位的審計(jì)情況在會(huì)上進(jìn)行通報(bào)。向被審計(jì)單位提出了整改意見(jiàn),對(duì)違規(guī)問(wèn)題依法作出了審計(jì)處理決定。在全縣引起了不小的反響,審計(jì)結(jié)果的通報(bào)充分發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作中的作用。
三、改進(jìn)方法,專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)邁出新步伐。XX年是我局實(shí)施中心工作最多的一年,共完成政府外債資金審計(jì)、汽車(chē)站整體搬遷、賓館整體搬遷、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程、政府厲行節(jié)約和津補(bǔ)貼檢查等大型專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)9個(gè),項(xiàng)目多,任務(wù)重,為此,我們著重做到了“三個(gè)結(jié)合”:一是全面審計(jì)與重點(diǎn)審計(jì)相結(jié)合。如今年3月省廳組織的政府外債資金審計(jì),由于在同級(jí)審中涉及到了政府外債資金情況,為了不增加自身審計(jì)成本,不拖延時(shí)間。對(duì)此,我們就充分利用同級(jí)審和政府外債資金兩項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合。這樣既提高了效率又保證了效果,確保了審計(jì)工作達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。二是堅(jiān)持工程審計(jì)與財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合。工程審計(jì)實(shí)際上就是建設(shè)管理全過(guò)程的審計(jì)。因此,我們堅(jiān)持從財(cái)務(wù)報(bào)表中查,從檔案資料中找,今年90%的工程審計(jì)項(xiàng)目做到了工程審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合,6項(xiàng)公共工程項(xiàng)目送審金額8600萬(wàn)元,審計(jì)核減政府公共財(cái)政撥付金額430萬(wàn)元。三是堅(jiān)持事后審計(jì)與事前、跟蹤審計(jì)相結(jié)合。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來(lái)抓,規(guī)定所有行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目及重大審計(jì)事項(xiàng)都必須開(kāi)展審前調(diào)查。今年來(lái)縣內(nèi)相繼動(dòng)工開(kāi)建的幾個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目,如城西渠工程、縣燎原水庫(kù)工程等,凡是涉及國(guó)家投資的,每個(gè)項(xiàng)目我們都提前介入,對(duì)于一些隱蔽工程均拍照存檔,作為今后工程、審計(jì)結(jié)算的依據(jù)。
四、創(chuàng)新載體,審計(jì)質(zhì)量管理有了新提升。從完善三級(jí)復(fù)核制度入手,不斷規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為,開(kāi)展了“四個(gè)一”活動(dòng):一是組織開(kāi)展一次審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比。年初對(duì)實(shí)施的44個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了質(zhì)量檢查,評(píng)出了
6個(gè)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目并給予了獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)查出的問(wèn)題進(jìn)行了通報(bào)。二是組織開(kāi)展
“互授互學(xué)”主題活動(dòng)。我局把業(yè)務(wù)水平提升擺到全盤(pán)工作的切入點(diǎn)來(lái)抓,在全體干部職工中開(kāi)展“互授互學(xué)”活動(dòng),通過(guò)一人講授一堂業(yè)務(wù)講座課,推動(dòng)被審計(jì)單位信息、過(guò)來(lái)常見(jiàn)的舞弊形式和審計(jì)人員個(gè)人實(shí)踐體會(huì)“全流通”,在審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部搭建了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)“同頻共振”新平臺(tái)。三是組織了一次優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目案卷和審計(jì)方案、審計(jì)日記和底稿范本展示。結(jié)合近幾年在審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比中發(fā)現(xiàn)的一些好項(xiàng)目進(jìn)行展示,并選擇一些優(yōu)秀審計(jì)方案、審計(jì)日記、審計(jì)底稿制作范本供大家學(xué)習(xí)借鑒。四是開(kāi)展半年度工作講評(píng)活動(dòng)。結(jié)合歷年工作實(shí)際確定6月28日開(kāi)展全局半年度工作講評(píng)活動(dòng),每個(gè)同志都認(rèn)真撰寫(xiě)半年度工作總結(jié)。并在會(huì)上作述職發(fā)言,會(huì)上32位同志競(jìng)相展示自己的風(fēng)采,此次活動(dòng)大大激發(fā)了同志們的工作熱情。
五、以人為本,干部隊(duì)伍建設(shè)取得新成效。事業(yè)興衰,關(guān)鍵在人,建設(shè)一支高素質(zhì)的干部職工隊(duì)伍是做好審計(jì)工作的保證。為此,我們一是抓思想教育,凝聚人心。除堅(jiān)持每周五下午正常的政治理論學(xué)習(xí)外,另外我們根據(jù)一個(gè)時(shí)期的工作要求及干職工思想狀況,有針對(duì)性的開(kāi)展思想教育活動(dòng)。如3月份組織學(xué)習(xí)了《新審計(jì)法實(shí)施條例》,每人都撰寫(xiě)了心得體會(huì);4月份圍繞開(kāi)展易煉紅書(shū)記“三更”講話(huà)學(xué)習(xí)活動(dòng),重溫了各項(xiàng)制度,每人作了表態(tài)發(fā)言;根據(jù)縣委、縣政府安排選派兩名得力干部對(duì)口幫扶工業(yè)園企業(yè)項(xiàng)目——興亮機(jī)電項(xiàng)目;選拔一名負(fù)責(zé)同志擔(dān)任白泥湖鄉(xiāng)科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)員和農(nóng)村黨支部第一書(shū)記;4月14日組織全體機(jī)關(guān)干部職工開(kāi)展萬(wàn)名干部進(jìn)民家活動(dòng),下到白泥湖鄉(xiāng)進(jìn)組入戶(hù)察民情、捐資2萬(wàn)元用于村組改善水利設(shè)施,捐獻(xiàn)電腦1臺(tái),慰問(wèn)15戶(hù)特困戶(hù);與此同時(shí),狠抓本單位文明衛(wèi)生創(chuàng)建活動(dòng),XX年元月我局榮膺湖南省文明衛(wèi)生單位稱(chēng)號(hào)的基礎(chǔ)上,XX年5月我局再次榮獲市文明單位榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。這些,都有力地融洽了黨群干群關(guān)系,提升了全局文明創(chuàng)建水平。二是為干部營(yíng)造良好生活工作環(huán)境。今年我局投入資金5萬(wàn)元,新購(gòu)筆記本電腦10臺(tái),一線(xiàn)審計(jì)人員都全部配備了筆記本電腦,投入資金2萬(wàn)元,在機(jī)關(guān)院內(nèi)新栽花草樹(shù)木,全局扎實(shí)開(kāi)展衛(wèi)生創(chuàng)建和機(jī)關(guān)內(nèi)保工作,切實(shí)保證了機(jī)關(guān)衛(wèi)生、整潔、安全、有序的形象。三是抓業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高素質(zhì)。除制定全年學(xué)習(xí)計(jì)劃、每月組織一次業(yè)務(wù)講評(píng)會(huì)外,還選派業(yè)務(wù)人員參加培訓(xùn),今年以來(lái)共選派1人參加市黨校理論;16人參加縣黨校集中培訓(xùn);6人參加了各類(lèi)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)學(xué)習(xí);選派6人參加ao認(rèn)證考試,并全部通過(guò)(目前我局共有14人通過(guò)ao考試認(rèn)證)。全體同志堅(jiān)持一邊學(xué)習(xí)理論,一邊在實(shí)踐中總結(jié),今年來(lái),先后向各類(lèi)報(bào)刊雜志報(bào)送文章十余篇,其中《搭平臺(tái)促“共振”——審計(jì)“互授互學(xué)業(yè)”提升業(yè)務(wù)水平》、《縣審計(jì)局強(qiáng)化全員實(shí)績(jī)考核》《縣審計(jì)局積極服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展》、等文章被《中國(guó)審計(jì)報(bào)》、《湖南審計(jì)簡(jiǎn)報(bào)》、《晚報(bào)》采用,不僅宣傳推介了自身工作,也促使了全局同志業(yè)務(wù)理論水平不斷提高。與此同時(shí),堅(jiān)持審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)就是考場(chǎng),在干事創(chuàng)業(yè)中選人、用干事創(chuàng)業(yè)的人,這樣一個(gè)號(hào)子吹到底、一把標(biāo)尺量到底。基建股副股長(zhǎng)馮文國(guó)過(guò)來(lái)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)能力突出,去年圓滿(mǎn)完成各項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,審計(jì)收繳超歷史水平。今年3月份被提拔為基建投資股股長(zhǎng)。良好的用人導(dǎo)向有效地激發(fā)了各個(gè)股室的工作潛能,讓全局干部職工學(xué)有標(biāo)兵、趕有先進(jìn),形成了你追我趕、齊頭并進(jìn)的良好格局。
回顧全年的工作,在全局干部職工的共同努力下,我們?nèi)〉昧艘欢ǔ煽?jī),但也仍然存在著諸多欠缺和不足,如:審計(jì)的服務(wù)作用還沒(méi)有充分發(fā)揮;信息化建設(shè)跟不上審計(jì)工作發(fā)展需要,雖然我們?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)建設(shè)做了一些工作,但是計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)面比較窄,軟件應(yīng)用能力較低的問(wèn)題仍然是限制審計(jì)工作快速發(fā)展的主要因素;審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)與審計(jì)發(fā)展的要求不很相適應(yīng)等等,這些都有待在以后的工作中予以一一改進(jìn)。
XX年下半年,我局將緊緊圍繞我縣確立的發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略,為我縣全面建設(shè)小康社會(huì)、推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)各項(xiàng)工作提供優(yōu)質(zhì)、高效的審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)。主要思路是:
(一)在績(jī)效審計(jì)上有所突破???jī)效審計(jì)是當(dāng)前審計(jì)工作的嶄新課題和發(fā)展方向,對(duì)于我局來(lái)說(shuō),績(jī)效審計(jì)的路還很漫長(zhǎng)。從工作實(shí)際來(lái)看,績(jī)效審計(jì)沒(méi)有固定的模式,也沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)可以遵循,需要我們長(zhǎng)期的探索。針對(duì)這種情況,我們提出“審計(jì)績(jī)效與績(jī)效審計(jì)相結(jié)合”的發(fā)展思路,要求每個(gè)績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目要搞出審計(jì)效益,每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目要找準(zhǔn)效益審計(jì)關(guān)鍵點(diǎn),力求從審計(jì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境效益等方面多點(diǎn)開(kāi)花,走出符合當(dāng)前審計(jì)工作實(shí)際的績(jī)效審計(jì)之路。
(二)在計(jì)算機(jī)應(yīng)用方面有所突破。下半年,我局針對(duì)當(dāng)前先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法的應(yīng)用比較落后的狀況,擬開(kāi)展兩次ao和oa應(yīng)用方面的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。我們將聘請(qǐng)計(jì)算機(jī)專(zhuān)家授課,一方面達(dá)到普及計(jì)算機(jī)應(yīng)用知識(shí)的培訓(xùn);另一方面以此推動(dòng)我局信息化建設(shè)和應(yīng)用的水平,力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化辦公,切實(shí)提高審計(jì)工作效率。
(三)在政府投資審計(jì)項(xiàng)目上有所突破。加大政府投資項(xiàng)目的審計(jì)。對(duì)縣政府投資新建的所有項(xiàng)目都進(jìn)行決算審計(jì),根據(jù)縣政府常務(wù)會(huì)議要求,加大重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)勘察、項(xiàng)目質(zhì)量審計(jì)力度,核減不實(shí)費(fèi)用,糾正違規(guī)問(wèn)題,提高工程質(zhì)量和投資效益,并對(duì)項(xiàng)目建成后的效益進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)。
(四)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)上有所突破。下半年,要以擴(kuò)大離任審計(jì)和任中審計(jì)為重點(diǎn),推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,積極為縣委、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。對(duì)我縣任職超過(guò)五年的正科級(jí)一把手進(jìn)行任中審計(jì),對(duì)更換了法人代表的事業(yè)單位全部進(jìn)行離任審計(jì)。
(五)在民生資金審計(jì)上有所突破。不斷關(guān)注以社會(huì)保障資金為重點(diǎn)的各類(lèi)公共基金的管理審計(jì),促進(jìn)公共基金保值增值,強(qiáng)化惠民行動(dòng)為重點(diǎn)的公共事業(yè)投入項(xiàng)目的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),加大對(duì)教育、醫(yī)療、環(huán)保、涉農(nóng)、土地出讓金等群眾關(guān)注熱點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督。
(六)在加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)上有所突破。以學(xué)習(xí)貫徹黨的__屆四中全會(huì)深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點(diǎn),全面加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計(jì)機(jī)關(guān),著力提高審計(jì)人員的理論水平和業(yè)務(wù)能力,全局大興學(xué)業(yè)務(wù)、懂業(yè)務(wù)、精業(yè)務(wù)之風(fēng),打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計(jì)干部隊(duì)伍。